Çfarë është një kredi dhe llojet e saj. Kredia. Të mirat dhe të këqijat e kreditimit për individët

Debiti dhe krediti - le t'i kuptojmë këto kushte.

Shumë prej tyre nuk kanë asnjë lidhje me kontabilitetin dhe ekonominë, por përdorin konceptet dhe termat bazë të kontabilitetit në fjalorin e tyre çdo ditë. Por mjaft shpesh kjo terminologji përdoret në kuptime të ndryshme, të cilat janë larg së vërtetës, dhe ndonjëherë edhe shtrembërojnë thelbin e saj.

Le të shohim konceptet e kredisë dhe debitit - si janë të ngjashme dhe si ndryshojnë.

Çdo pronar i kartës bankare përballet domosdoshmërisht me përkufizimet e kredisë dhe debitit. Prandaj, profesionistët këshillojnë të kuptoni seriozisht këto terma.

Me fjalë të thjeshta, në kontabilitet, debi do të thotë rimbushje e llogarisë së një organizate, d.m.th. marrjen e fondeve në llogarinë e saj.

Përkthyer nga latinishtja, interpretohet si "ai duhet".

Për një shpjegim më të arritshëm, si shembull, mund të analizoni buxhetin familjar të një familjeje. Kryefamiljari ushtron veprimtari, punon, sjell të ardhura në shtëpi, të cilat llogariten nga zonja (kontabiliste). Këto të ardhura familjare në para janë të njëjta debi. Kështu, tregon se sa pasuri materiale është kredituar në llogarinë e familjes. Thelbi i të kuptuarit të termit "debit" ndihmon për të kuptuar kuptimin e vetë operacioneve të kontabilitetit.

Vetë kuptimi i fjalës "kredi" për shumë prej nesh zbret në konceptin e marrjes së një kredie nga një organizatë bankare, dhe e përkthyer nga latinishtja do të thotë "unë borxh". Por nëse marrim parasysh përkufizimin e "kredisë" në një kuptim kontabël, atëherë ai ka diçka tjetër.

Po të marrim sërish si shembull buxhetin e familjes, rezulton se kredi është shuma që tërheqim nga buxheti i familjes.

Në raportet e kontabilitetit, kuptimi "kredi" i referohet shpenzimeve të financave nga bilanci i organizatës.

Sa i përket organizatës, aktivitetet e saj duhet të regjistrohen qartë në dokumentet e kontabilitetit. Kjo veçanërisht vlen për regjistrimin e faturave të shpenzimeve të fondeve dhe pasurive materiale. Ky nen mund të përfshijë operacione të tilla si blerja ose dhënia me qira e aktiveve fikse, shlyerjet e ndërsjella me furnitorë dhe kontraktorë të ndryshëm, fshirja e bilanceve, etj.

Jo aq e thjeshtë

Opinioni do të jetë i gabuar nëse mendojmë se kredia është gjithmonë një shpenzim, dhe debiti është i ardhur.

Në praktikën e kontabilitetit, ekziston një hyrje e dyfishtë, e cila tregon lëvizjet e fondeve në dy llogari në të njëjtën kohë.

Gjithsej janë 99 llogari, të cilat ndahen në pasive dhe aktive. Çdo ndarje ka kuptimin e vet semantik për debitin dhe kredinë, por, në përgjithësi, këto vlera pasqyrojnë në të vërtetë lëvizjen e aseteve materiale të organizatës.

Llogaritë e kontabilitetit ndahen në dy lloje - aktive dhe pasive.

Ato aktive janë të destinuara për llogaritjen e aktiveve fikse; ato shfaqin të dhëna për fitimin e fondeve, disponueshmërinë dhe fshirjen. Ekzistojnë lloje të tilla të llogarive aktive si: për kontabilizimin e parave të gatshme, pronës dhe aktiveve të tjera. Debiti i llogarisë aktive tregon fitimin e arkës, materialeve dhe llogarive të arkëtueshme ndaj ndërmarrjes. Kredia regjistron konsumin e aktiveve dhe uljen e burimeve materiale.

Një kartë debiti synon të kursejë para dhe depozitat në këtë llogari do të reflektojnë një rritje në shumën e fondeve tuaja. Karta e kreditit do të shfaqë shumën jo të fondeve personale, por të fondeve të huazuara, d.m.th. ato që duhet të kthehen, një rritje në këtë shumë do të thotë rritje e shpenzimeve personale.

Qëllimi i llogarive pasive është regjistrimi i burimeve për fondet e organizatës, si dhe detyrimet, borxhet ndaj punonjësve dhe organizatave të tjera.

Për të shfaqur hyrjet e dyfishta në llogaritë e kontabilitetit, ekzistojnë tabela në të cilat vlera e debitit regjistrohet në kolonën e majtë, dhe vlera e kredisë në kolonën e djathtë.

Kolona e debitit regjistron shpenzimet, të cilat përfshijnë uljen e kapitalit, pagesën e pagave dhe pagesën e taksave. Kolona për kredinë regjistron të ardhurat: shumën e fitimit, marrjen e fondeve, shlyerjen e borxhit.

Debit - të ardhura, kredi - shpenzim

I gjithë sistemi financiar është ndërtuar mbi termat debit dhe kredi. Si debiti ashtu edhe kredia tregojnë shumën e vlerave monetare dhe materiale, por kuptimet e tyre janë përgjithësisht të kundërta me njëra-tjetrën.

Do të jetë e lehtë për një person të zakonshëm larg kontabilitetit të kuptojë se cilat janë dallimet e tyre duke përdorur shembullin e llogarive bankare.

Një llogari debiti është një llogari që synon të kursejë fonde personale dhe faturat në këtë llogari do të pasqyrojnë një rritje në sasinë e fondeve personale. E kundërta do të jetë një llogari krediti, e cila do të shfaqë shumën jo të fondeve personale, por të fondeve të huazuara, d.m.th. ato që duhet të kthehen, një rritje në këtë shumë do të thotë rritje e shpenzimeve personale.

Nëse krahasoni llogaritë e debitit dhe kredisë, atëherë në çdo rast debiti do të pasqyrohet në kolonën e majtë të bilancit, dhe kredia në të djathtë. Në një llogari aktive, debiti regjistron rritjen, dhe krediti regjistron shpenzimet e ndërmarrjes; në një llogari pasive, një debi tregon një ulje të shumës së borxhit, dhe një kredi tregon një rritje. Aktivet e bilancit shfaqin tepricat në llogaritë e debitit, dhe detyrimet tregojnë tepricat e kredisë.

Për ta përmbledhur, mund të themi se debiti janë fondet që kompania zotëron, dhe kredia janë shpenzimet dhe borxhet e organizatës, fondet përmes të cilave organizata zotëron asete.

Termat debit dhe kredi duhet të dallohen qartë për të shmangur lloje të ndryshme problemesh financiare, për të dalluar një kartë debiti nga një kartë krediti dhe për të kuptuar dhe analizuar informacionin në llogaritë tuaja bankare.

Çfarë është një kredi?

Kredia (hua, huamarrje) - një shumë parash që transferohet nga njëra palë në marrëveshje tek një palë tjetër në kushtet e pagesës (çmimi është interes), urgjenca (huatë afatshkurtra, afatmesme dhe afatgjata ndryshojnë) dhe shlyerja e pakushtëzuar. Çdo subjekt ekonomik mund të veprojë si huadhënës dhe huamarrës në procesin e funksionimit të sistemit ekonomik. Por vendin kryesor këtu e zënë bankat: kreditimi është një lloj shërbimi tradicional që ato ofrojnë, burimi kryesor i fondeve për ekzistencën e tyre.

Cilat janë parimet e huadhënies?

Parimet janë rregullat bazë të çdo lloj veprimtarie, të njohura si të tilla për faktin se shprehin marrëdhënie të caktuara shkakësore dhe përsëriten vazhdimisht në një numër të madh rastesh.

1. parimi i urgjencës: kredia jepet për një periudhë të caktuar

2. Parimi i shlyerjes: brenda një periudhe të caktuar, shuma e kredisë duhet të shlyhet plotësisht

3. Parimi i pagesës: për të drejtën e përdorimit të një kredie, huamarrësi duhet të paguajë një shumë të caktuar interesi

4. Parimi i nënshtrimit të një transaksioni kredie ndaj normave ligjore dhe rregullave bankare: në veçanti, kërkohet një marrëveshje kredie ose marrëveshje në formë të shkruar, e cila nuk bie ndesh me ligjin dhe rregulloret e Bankës Qendrore të Federatës Ruse

5. Parimi i pandryshueshmërisë së kushteve të huadhënies dhe dispozitave të një marrëveshjeje ose marrëveshjeje kredie: nëse kushtet ndryshojnë, kjo duhet të bëhet në përputhje me rregullat e formuluara në vetë marrëveshjen ose marrëveshjen e huasë ose në një aneks të veçantë të saj.

6. Parimi i përfitimit reciprok të një transaksioni kredie: kushtet e këtij transaksioni duhet të marrin parasysh në mënyrë adekuate interesat dhe aftësitë tregtare të të dyja palëve

Një grup i veçantë parimesh duhet të përfshijë rregulla të përbashkëta të huadhënies që përdoren nëse i tillë është vullneti i palëve i shprehur në marrëveshjen e huasë dhe nuk duhet të zbatohen nëse nuk përfshihen në një marrëveshje të tillë:

7. Parimi i përdorimit të synuar të kredisë

8. Parimi i huadhënies së siguruar: kredia mund të sigurohet plotësisht, pjesërisht ose aspak e siguruar.

Gjithashtu, një grup tjetër përfshin parimet e kreditimit, të cilat janë të destinuara për “përdorim zyrtar” nga punonjësit e bankave dhe duhet të përfshihen në dokumentet e tyre të brendshme si një element i politikës së kredisë.

Metodat e huadhënies bankare

Një metodë kreditimi mund të përkufizohet si një grup teknikash me të cilat bankat lëshojnë dhe shlyejnë kreditë. Ekzistojnë tre metoda të tilla:

1) mënyra e huadhënies në bazë të qarkullimit;

2) metodën e kreditimit të bilancit;

3) metoda e bilancit.

Kur jepet kredi sipas xhiros, kredia ndjek lëvizjen dhe qarkullimin e objektit kreditues. Huaja avancon kostot e huamarrësit derisa burimet e tij të lirohen. Madhësia e kredisë rritet me rritjen e nevojës objektive për kredinë dhe shlyhet me zvogëlimin e kësaj nevoje. Kjo metodë siguron lëvizje të vazhdueshme, sinkrone të kredisë ndërsa kërkesa zvogëlohet ose rritet; është një proces i rinovueshëm vazhdimisht.

Kur jepet hua me bilanc, kredia është e ndërlidhur me gjendjen e inventarit dhe kostot që shkaktuan nevojën për një kredi. Për shembull, një ndërmarrje mund të blejë tashmë gjërat me vlerë që i nevojiten nga burimet e veta financiare dhe vetëm atëherë të aplikojë në bankë për një kredi të siguruar prej tyre, duke kompensuar kështu kostot e bëra. Huaja në këtë rast jepet kundrejt gjendjes së artikujve të inventarit si kompensim, dhe jo si paradhënie për kostot (tashmë të bëra në këtë rast) për blerjen e materialeve të nevojshme. Më shpesh, kreditimi i balancës, si rregull, më i ngushtë, mbulon një gamë më të vogël të objekteve huadhënëse, ndërmjetëson njërin prej objekteve, ndërsa kreditimi i xhiros shoqërohet me lëvizjen e një objekti kredidhënës jo të veçantë, privat, por agregat.

Në praktikë, huadhënia me xhiro dhe me bilanc mund të kombinohen; formohet një metodë xhiro-bilanci, kur një kredi në fazën e parë lëshohet sipas nevojës dhe në fazën e dytë ajo shlyhet brenda kushteve të përcaktuara rreptësisht. të cilat mund të mos përkojnë me vëllimin e burimeve të lëshuara. Në fazën e parë, kredia lëshohet në fazën fillestare të qarkullimit të artikujve dhe kostove të inventarit; në fazën e dytë, ajo shlyhet në bazë të bilancit të detyrimeve urgjente të klientit ndaj bankës.

Lëvizja organizative e kredisë (lëshimi dhe shlyerja e saj) pasqyrohet në llogaritë e kredisë së klientit, të cilat banka i hap atij. Një llogari kredie është një llogari që pasqyron borxhin (borxhin) e klientit ndaj bankës për kreditë e marra, lëshimin dhe shlyerjen e kredive. Të gjitha llogaritë e kredisë karakterizohen nga modeli i tyre i përgjithshëm: lëshimi i një kredie bëhet në debitimin e tyre, shlyerja - në kredi, borxhi i klientit ndaj bankës është gjithmonë në anën e majtë, debitore të llogarisë së kredisë.

Pavarësisht unitetit të përgjithshëm të skemës për pasqyrimin e borxhit, dhënien dhe shlyerjen e një kredie, llogaritë e kredisë mund të ndryshojnë nga njëra-tjetra: 1) sipas qëllimit të hapjes; 2) në lidhje me qarkullimin.

Për hapjen, llogaritë e kredisë mund të jenë depozitë-kredi, kur klienti merr të drejtën, me shterimin e mjeteve të veta të depozituara në bankë, të marrë një kredi në një shumë të caktuar. Më shpesh, llogari të tilla kredie mund të përdoren nga popullata, duke grumbulluar kursimet e tyre në llogari dhe duke pasur mundësinë, nëse është e nevojshme, të përdorin një kredi bankare. Ajo kthehet nga një llogari depozite në një llogari kredie nëse gjendja në të bëhet një llogari debiti.

Llogaritë e kredisë mund të hapen vetëm për qëllimin e shpenzimit të monedhës së kredisë. Këto janë një lloj llogarish me një qarkullim kredie, me një bilanc debitor në rënie, një hua e marrë një herë për qëllimin e përdorimit të saj të mëvonshëm dhe me shlyerje graduale të kredisë.

Në të njëjtën klasë, ka llogari të kredisë kursim-shpenzime që kombinojnë si lëvizjen e fondeve në një kredi ashtu edhe në debitimin e llogarisë. Për shembull, depozita e një klienti mund të rimbushet sistematikisht me kursime të reja, por shpenzimet e tyre gjithmonë do të tejkalojnë arkëtimet, dhe për këtë arsye bilanci i llogarisë vazhdon të jetë një debit.

Në bazë të marrëdhënies së tyre me qarkullimin, llogaritë e kredisë mund të jenë tre llojesh:

1) qarkullimi dhe pagesa;

2) bilanc-kompensimi;

3) bilanci i kundërt.

Këto tre lloje të llogarive të kredisë në thelb korrespondojnë me tre metoda kreditimi: me qarkullim; nga pjesa e mbetur; metoda e bilancit.

Me rastin e hapjes së një llogarie kredie pagese rrotulluese, klienti ka mundësinë të paguajë dokumente pagese për një larmi nevojash: fatura për mallra dhe shërbime, kontrolle të listës së pagave, urdhërpagesa për shlyerjen e llogarive të pagueshme, transferta të taksave dhe pagesa të tjera. Për të gjitha këto pagesa, mjafton të keni një llogari të pagesës rrotulluese ose bilancit rrotullues, në të cilën do të merren pagesa të caktuara për të shlyer borxhin e huasë që rezulton.

Për të kryer të gjitha pagesat, klienti mund të përdorë një llogari kompensimi të gjendjes, por më pas duhet t'i hapë ato aq sa i duhen. Një klient mund të ketë aq llogari të kompensimit të bilancit sa ka lehtësira private kreditimi. Kjo llogari kredie, krahasuar me dy llogaritë e mëparshme, është më pak fleksibël, kërkon më shumë dokumentacion teknik, por në të njëjtën kohë, qëllimi i synuar i kredisë duket më qartë në të.

Në praktikë, llogaritë e pagesave rrotulluese dhe të bilancit rrotullues përdoren për qarkullim intensiv të pagesave, në industritë sezonale, tregti, bujqësi, organizatat e prokurimit, furnizime të vazhdueshme pothuajse ditore me inventar dhe kosto. Shtrirja e zbatimit të llogarive të bilanceve-kompensimit është disi më e ngushtë, ato përdoren për nevoja të njëhershme, të rastësishme të klientëve për burime financiare shtesë.

Lloj i veçantë i llogarive të kredisë së pagesave rrotulluese është llogaria rrjedhëse, e cila pasqyron të gjitha pagesat e ndërmarrjeve; përballon kosto si për aktivitetet kryesore të prodhimit ashtu edhe për zgjerimin dhe modernizimin e aktiveve fikse. Kjo formë e llogarisë së kredisë është më e kapaciteti, i hapur për kategorinë më të lartë të huamarrësve me aftësi kreditore të klasit të parë.

E veçanta e praktikës moderne të huadhënies në aspektin organizativ është se ajo nuk është ndërtuar sipas një shablloni të vetëm, por mbi një bazë multivariate. Vetë klienti i bankës zgjedh se cila formë e huadhënies i përshtatet më shumë, cila llogari kredie është më e përshtatshme që ai të hapë dhe cila mënyrë e dhënies dhe shlyerjes së kredive është më e dobishme për të krijuar.

Parimet e huadhënies bankare

Huadhënia bankare për ndërmarrjet dhe strukturat e tjera organizative dhe ligjore për nevojat prodhuese dhe sociale kryhet në përputhje të rreptë me parimet e huadhënies, të cilat përfaqësojnë elementin kryesor të sistemit të huadhënies, duke qenë se pasqyrojnë thelbin dhe përmbajtjen e huasë. si kërkesat e ligjeve ekonomike objektive, duke përfshirë edhe në fushën e marrëdhënieve të kredisë.

Parimet e kreditimit përfshijnë: urgjencën e shlyerjes, diferencimin, sigurinë dhe pagesën.

Karakteristika që e dallon kredinë si kategori ekonomike nga kategoritë e tjera ekonomike të marrëdhënieve mall-para është shlyerja. Është tipar integral i kredisë, atributi i saj, pa të cilin nuk mund të ekzistojë.

Huadhënia urgjente është një formë e domosdoshme për të arritur shlyerjen e kredisë. Ky parim nënkupton që kredia jo vetëm që duhet të shlyhet, por duhet të shlyhet brenda një periudhe të përcaktuar rreptësisht, d.m.th. në të faktorët e kohës gjejnë shprehje konkrete. Prandaj, urgjenca është siguria e përkohshme e shlyerjes së kredisë. Afati i kredisë është koha maksimale që fondet e huazuara të jenë në duart e huamarrësit dhe vepron si një masë përtej së cilës ndryshimet sasiore me kalimin e kohës kthehen në ato cilësore: nëse cenohet afati i përdorimit të kredisë, atëherë thelbi i kredia deformohet, humbet qëllimin e saj të vërtetë, gjë që ndikon negativisht në gjendjen e qarkullimit monetar në vend.

Sot të gjithë janë të njohur me fjalën "kredi", por askush nuk mendon për kuptimin e saj origjinal. Edhe pse, nëse i pyet njerëzit se çfarë do të thotë, shumë do të paraqesin kuptimin e tyre për këtë fjalë. Për shumë njerëz, fjala "kredi" ka një konotacion shumë negativ dhe lidhet ekskluzivisht me skllavërinë, me borxhin, me një kurth, një gropë, një moçal ose diçka tjetër aq të keqe sa duhet shmangur. Ndërsa për një numër të madh njerëzish, një kredi është shpesh mënyra e vetme jo vetëm për të zgjidhur problemet urgjente, por për të filluar një biznes, për të blerë një makinë ose banesa dhe për të përmirësuar situatën e tyre të jetës. Dhe, ndoshta, askush nuk do të argumentojë se një hua duhet të merret me mençuri, duke studiuar me kujdes të gjitha aspektet e saj në mënyrë që të jeni vërtet të kënaqur me rezultatin.

Si lindi koncepti "kredi"?

Pra, çfarë është kredia, si u shfaq ky koncept në jetë dhe u bë i njohur për të gjithë? Vetë fjala kredi e ka origjinën nga paraardhësi latin "kreditum" që do të thotë "borxh" ose "hua". Një kuptim tjetër i kësaj fjale të përkthyer nga latinishtja është "Unë besoj" ose "Unë besoj". Prandaj, fjala hyri në përdorim nën kombinimin e këtyre dy kuptimeve dhe miratoi interpretimin e mëposhtëm në jurisprudencë dhe ekonomi: një hua është një marrëveshje e lidhur me pëlqimin e ndërsjellë të personave për të dhënë një hua në kushte të caktuara. Sipas një marrëveshjeje të tillë, njëri prej ortakëve vepron si kreditor, duke vënë në dispozicion të partnerit tjetër (huamarrësit) një shumë të caktuar parash ose pasurie të tjera të prekshme me një marrëveshje paraprake për kushtet e shlyerjes së kredisë. Huamarrësi e kthen pronën në mënyrën e përcaktuar në marrëveshje. Marrëveshja parashikon një periudhë deri në të cilën kredia duhet të shlyhet plotësisht, ose data të caktuara deri në të cilat një shumë e caktuar e kredisë paguhet për një periudhë të gjatë derisa fondet e huazuara të shlyhen plotësisht. Sipas marrëveshjes, si rregull, qiradhënësi jep pasuri materiale në këmbim të parave të gatshme ose ekuivalentit tjetër të fondeve të emetuara, plus interesa të caktuara si tarifë për pagesën e shtyrë.

Cilat parime të huadhënies ekzistojnë sot?

Nëse për askënd nuk mbetet sekret se çfarë është një kredi, atëherë parimet e përgjithshme mbi të cilat kryhet kreditimi në kohët moderne janë të qarta për shumicën e njerëzve. Sot, parimet e mëposhtme të huadhënies dallohen dhe janë të zakonshme për shumicën:

• Urgjente. Duhet të tregohet periudha e shlyerjes së kredisë;
• Shlyerje e pakushtëzuar dhe e plotë. Shuma e specifikuar e kredisë duhet të shlyhet plotësisht brenda periudhës së caktuar;
• Tarifa e shërbimit. Për faktin se huamarrësit i jepet e drejta e përdorimit të kredisë sot, me shlyerje të shtyrë, caktohet një tarifë;
• Respektimi i formaliteteve në përputhje me rregullat dhe ligjet. Kredia duhet të jepet vetëm në bazë të një marrëveshjeje me shkrim të lidhur, e cila përputhet plotësisht me normat e Bankës Qendrore të Federatës Ruse dhe nuk bie në kundërshtim me legjislacionin rus;
• Konsistenca e kushteve në të cilat jepet kredia. Kushtet në të cilat është lidhur marrëveshja e kredisë (marrëveshja) mund të ndryshohen vetëm në përputhje me ndodhjen e rrethanave të parashikuara nga marrëveshja, dhe ekskluzivisht në mënyrën e përcaktuar në marrëveshje;
• Marrëveshja është e dobishme për të dyja palët. Sipas kësaj klauzole, kushtet e marrëveshjes duhet të ofrojnë një përfitim (fitim) tregtar për huadhënësin (bankën), por të marrin parasysh aftësitë reale të huamarrësit (d.m.th., mbipagesa nuk duhet të jetë përrallore);
• Kreditimi i synuar. Si rregull, një kredi merret nga huamarrësi për qëllime specifike për të cilat përdoret;
• Huadhënie e siguruar dhe e pasiguruar.

Gjithashtu, ekzistojnë parime të huadhënies ndërbankare që zbatohen për punonjësit e bankës.

Bazuar në parimin e urgjencës së kredisë, çdo kredi e lëshuar nga banka duhet të shlyhet plotësisht brenda periudhës së përcaktuar paraprakisht nga marrëveshja. Kjo do të thotë, një kusht i detyrueshëm për shlyerjen e kredisë është periudha para skadimit të së cilës duhet të paguhet plotësisht.

Në kreditimin e organizatave juridike është i rëndësishëm një koncept i tillë si qarkullimi i fondeve të kredisë, me të cilin siguria e kredive dhe diferencimi i tyre janë të lidhura pazgjidhshmërisht. Diferencimi nënkupton që kushte të ndryshme kreditimi mund t'u ofrohen klientëve të ndryshëm. Huamarrësi potencial duhet të jetë aftësi paguese për të siguruar parimet e shlyerjes dhe maturimit të kredisë. Për kreditimin e organizatave, bëhet një analizë e plotë e bilancit të ndërmarrjes për likuiditetin, vlerësohet përfitimi i biznesit në momentin aktual dhe perspektivat e ardhshme. Prandaj, nëse treguesit e karakterizojnë organizatën si të besueshme, fitimprurëse dhe potencialisht në zhvillim, asaj i jepet një kredi.

Kreditë e siguruara nënkuptojnë praninë e pasurisë që mund të veprojë si kolateral për të garantuar detyrimet financiare.

Pagesa e kredisë realizohet duke vendosur një normë interesi për përdorimin e kredisë. Falë zbatimit të këtij parimi, të dyja palët marrin përfitimin nga transaksioni që u nevojitet. Ndërmarrja merr financat që i nevojiten sot për zhvillim, banka merr para dhe fonde për të siguruar nevoja të tjera, përfshirë zhvillimin e saj.

Kredia- lloji i transaksionit që lidhet ndërmjet huamarrësit dhe një prej institucioneve të kreditit (institucion kreditor bankar ose jobankë). Si rezultat i një transaksioni të tillë, huadhënësi, në kushte të caktuara, i siguron huamarrësit një kredi dhe lidhet një marrëveshje midis tyre, e cila përcakton afatin, shumën e huasë dhe shpërblimin për përdorimin e saj (kamatën).

Institucione të ndryshme krediti kanë të ndryshme skemat e kreditimit: një kredi mund të lëshohet e siguruar me pronë (me kolateral) ose pa të, nën garancinë e të tretëve ose subjekt i sigurimit të detyrueshëm. Në çdo rast, kjo varet si nga vetë institucioni i kreditit, ashtu edhe nga lloji i kredisë së dhënë. Marrësi (huamarrësi) mund të jetë si individë ashtu edhe personat juridikë(kredi biznesi), zakonisht jepet një kredi, për shembull, për blerjen e një makine, pasurie të paluajtshme (hipotekë), pajisje të mëdha shtëpiake ose për nevoja arbitrare. Shuma e shpërblimit (norma e interesit) ndryshon ndjeshëm në varësi të qëllimit të huadhënies.

Kushtet për shfaqjen e marrëdhënieve të kredisë

1. Kredia është gjithmonë huamarrja e pronës së dikujt. Prandaj, nën një transaksion kredie lind përgjegjësi materiale pjesëmarrësit e tij sipas detyrimeve të rregulluara me marrëveshje.
2. Përfundimi i një marrëveshje kredie bëhet e mundur si rezultat i koincidencës së interesave ekonomike të huadhënësit dhe huamarrësit. Natyrisht, kjo situatë lind vetëm kur kreditori ka në dispozicion para të gatshme falas që ai mundet" japin hua"dhe huamarrësi ka nevoje në këto mjete, në këtë rast, shuma, afati, siguria e huasë dhe shuma e pagesës për përdorimin e burimeve monetare nga huamarrësi luajnë në fakt një rol vendimtar në marrëveshjen e palëve për të përfunduar një transaksion.

Llojet e kredive

Duke marrë parasysh faktin se edhe në një institucion krediti mund të ketë shumë opsione kreditimi dhe disa lloje programesh kredie për secilën prej tyre, ne do të shqyrtojmë me ju vetëm llojet kryesore të kredive që bankat ofrojnë:

1. Kredi konsumatore Në dispozicion vetëm për individë. Objektet e kreditimit të këtij lloji janë ato mallra ose shërbime që do të blihen nga një individ, me fjalë të tjera - për qëllime konsumatore. Për shembull, mallra dhe shërbime të tilla mund të jenë: pajisje elektroshtëpiake për shtëpi, mobilje, etj. Kjo lloj kredie karakterizohet nga norma interesi relativisht të larta, si dhe shuma jo shumë të mëdha parash që veprojnë si kredi.
2. - kjo lloj kredie mund t'u jepet edhe personave fizikë dhe juridikë, siç është e qartë nga vetë emri, qëllimi i huadhënies në këtë rast mund të jetë vetëm blerja e një makine me ndihmën e fondeve të marra hua. Normat e interesit janë tashmë dukshëm më të ulëta se sa për kreditë konsumatore, dhe shumat e përfshira në transaksion janë dukshëm më të larta (të krahasueshme me koston e një makine). Përveç kësaj, ka programe të veçanta qeveritare në të cilat do të jetë një kredi për makinë shlyer pjesërisht nga shteti në rast se makina e blerë është e prodhimit vendas.
3. Kredi arsimore ofrohet ekskluzivisht për edukimin e huamarrësit. Objekti i kreditimit, padyshim, këtu është pagesa për arsimin në çdo institucion arsimor (përveç në bazë buxhetore). Kjo lloj kredie ka edhe norma të ulëta interesi, si dhe kushtet preferenciale të shlyerjes dhe pagesat e shtyra për disa vite. Një pjesë e borxhit, si në rastin e makinave shtëpiake, mund të mbulohet nga shteti.
4. - me kusht individët për të blerë shtëpinë tuaj. Është një nga llojet e kreditimit të siguruar. Objekti i huadhënies në këtë rast mund të jetë ekskluzivisht pasuri e paluajtshme e blerë - më e ulëta midis të gjitha llojeve të kredive, shumat e kredisë janë më të mëdhatë (në përpjesëtim me koston e strehimit), dhe kushtet e kredisë janë mesatarisht 10-20 vjet. Prona e blere mbetet i lënë peng në bankë, është ky lloj kreditimi që konsiderohet më i besueshmi, por edhe sasia përbën një listë serioze. Çdo gjë mund të zgjasë nga 2 deri në 6 muaj (në varësi të shumë faktorëve).