Bllokimi i llogarisë rrjedhëse të një sipërmarrësi individual. Bllokimi i një llogarie rrjedhëse nga një bankë: arsyet, si të zhbllokoni Bllokimi i llogarisë së një sipërmarrësi individual në një bankë

Banka ka të drejtë të bllokojë llogarinë rrjedhëse të një sipërmarrësi individual me vendim gjykate, kërkesë nga zyra e taksave ose nëse dyshon se sipërmarrësi po pastron para. Lufta kundër pastrimit të parave rregullohet me Ligjin Federal 115 - ai detyron bankat të kontrollojnë transfertat e parave të klientëve, të identifikojnë ato të dyshimta dhe të ndërmarrin veprime.

Bllokimi i llogarisë së një sipërmarrësi individual nënkupton ngrirjen e parave: sipërmarrësi nuk mund të paguajë partnerët, të tërheqë para ose të blejë mallra. Nuk do të jetë e mundur hapja e një llogarie të dytë në të njëjtën bankë. Është e mundur të korrigjohet situata, por do të duhet kohë: zhbllokimi shpesh kërkon javë. Le të kuptojmë se si ta ruani llogarinë tuaj dhe të mos rrezikoni biznesin tuaj.

Pse bankat bllokojnë llogaritë e sipërmarrësve individualë?

Sipas ligjit, banka është përgjegjëse për monitorimin e transaksioneve të klientëve - kjo bëhet nga shërbimi i monitorimit financiar të bankës. Monitorimi financiar monitoron pranimet dhe transfertat e klientëve dhe merr masa nëse sheh transaksione të dyshimta. Nëse operacioni ngre dyshime, banka vendos: të bllokojë menjëherë llogarinë rrjedhëse ose të kontaktojë klientin dhe të përpiqet të zbulojë rrethanat.

Banka mund të bllokojë një llogari me kërkesë të organeve tatimore ose me vendim gjykate. Nëse një sipërmarrës nuk paguan taksa ose i detyrohet në gjykatë, zyra e taksave ose përmbaruesit i dërgojnë bankës një urdhër për bllokimin e llogarisë. Në këtë rast, banka bllokon menjëherë llogarinë rrjedhëse.

Çfarë çon në bllokimin e një llogarie rrjedhëse

Probleme me taksat. Banka Qendrore beson se taksa për sipërmarrësit individualë duhet të jetë së paku 0.9% e qarkullimit të llogarisë. Ky është shiriti minimal. Nëse paguani më pak, banka kontrollon sipërmarrësin. Problemi lind nëse një sipërmarrës individual merr para në një llogari dhe paguan taksa nga një tjetër. Për të shmangur problemet, paguani taksa për çdo llogari rrjedhëse. Ose hapni menjëherë një llogari bankare me kontabilitet falas

Tërheqja e parave të gatshme. Disa njerëz janë më të rehatshëm duke përdorur para, por tërheqjet e shpeshta janë të dyshimta për bankën. Banka Qendrore këshillon t'u kushtohet vëmendje të gjithë klientëve që e bëjnë këtë.

Përshkrimi i pakuptueshëm i pagesës. Është e rëndësishme që banka të dijë pse sipërmarrësi dërgon dhe merr para. Nëse qëllimi i pagesës tregon "pagesë sipas marrëveshjes", monitorimi financiar do të refuzojë transferimin.

Puna jo sipas OKVED. Nëse një sipërmarrës supozohet të jetë i angazhuar në hartimin e faqeve të internetit, por merr përkthime me detyrën "për furnizimin e sallamit", monitorimi financiar do ta shohë këtë të dyshimtë.

Palët e dyshimta. Sipas ligjit, monitorimi financiar duhet të kontrollojë edhe partnerët e sipërmarrësit. Banka është e detyruar t'u përgjigjet transfertave nga kompanitë që bien nën kriterin e "fluturimit për natë" ose ngrenë dyshime për shumat dhe qëllimet e pagesave.

Si bllokon një bankë një llogari rrjedhëse?

Kur monitorimi financiar vëren një transfertë të dyshimtë, një punonjës banke telefonon sipërmarrësin për të kuptuar detajet: nga erdhën paratë, për çfarë shërbimi dhe me çfarë marrëveshjeje. Pyetjet mund të duken shumë ndërhyrëse ose personale. Në fakt, detyra e një oficeri të monitorimit financiar është të sigurohet që sipërmarrësi të mos shkelë ligjin dhe të ndihmojë në shmangien e bllokimit të llogarisë.

Megjithatë, nëse banka merr një kërkesë nga një gjykatë apo zyrë tatimore, llogaria bllokohet menjëherë. Nuk do të jetë e mundur të tërhiqni para nga një llogari e bllokuar. Banka bllokon tërheqjet e parave dhe transferimet në llogari të tjera. Përjashtim bën pagesa e pagave, alimentacionit dhe pushimit mjekësor.

Çfarë duhet të bëni nëse llogaria rrjedhëse e një sipërmarrësi individual është e bllokuar

Së pari ju duhet të kuptoni arsyen e bllokimit të llogarisë tuaj rrjedhëse. Për ta bërë këtë, zbuloni numrin dhe datën e vendimit nga banka dhe telefononi zyrën e taksave. Ju i transmetoni të dhënat inspektorit dhe si përgjigje ju thonë arsyen e bllokimit. Në të njëjtën kohë, ju mund të pyesni se si ta eliminoni atë.

Kur sipërmarrësi plotëson kërkesat, llogaria zhbllokohet. Nëse kërkesat duken të paligjshme, kjo duhet të provohet në gjykatë.

Si të shmangni bllokimin e llogarisë tuaj aktuale

Paguani taksat nga llogaria juaj rrjedhëse dhe sigurohuni që ato të jenë të paktën 0.9% e xhiros.
Tërhiqni para sa më pak të jetë e mundur.
Ju lutemi tregoni qëllimin e detajuar të pagesës. Nëse jeni duke paguar për një shërbim sipas një kontrate, ju lutemi tregoni numrin dhe datën e tij. Nëse transferoni para në një kartë personale, shkruani: "transferimi i fondeve personale".
Punoni sipas OKVED. Nëse fushëveprimi i biznesit tuaj ka ndryshuar ose zgjeruar, ndryshoni kodet OKVED ose shtoni të reja.
Kontrolloni palët tuaja - kërkoni informacion nga banka, zyra e taksave ose shërbime të tilla si Spark dhe Moedelo.Bureau.
Mos i injoroni thirrjet nga banka - mbani mend se nuk është fitimprurëse për bankën të bllokojë llogaritë, dhe punonjësit e bankës duan t'ju ndihmojnë.

Legjislacioni përcakton mekanizmat për të detyruar debitorët të paguajnë faturat e tyre. Një nga mekanizmat e tillë është bllokimi, i cili vlen jo vetëm për personat juridikë, por edhe për sipërmarrësit individualë. Arsyeja e bllokimit të një llogarie rrjedhëse mund të jetë mospagesa e taksave, detyrimeve doganore dhe alimentacionit, varësisht se cili shërbim e ka zbatuar këtë masë. Kush tjetër mund të "ngrijë" llogarinë e një sipërmarrësi individual? Çfarë veprimesh duhet të ndërmerren në këtë rast? Do të mësojmë më shumë për këtë më vonë.

Kush mund të bllokojë?

Në kuadër të ushtrimit të kompetencave të tij, shërbimi tatimor ka të drejtë, së bashku me dhënien e ndalimit të tjetërsimit të pasurisë së debitorit, të bllokojë llogarinë e tij rrjedhëse. Kjo masë e përkohshme parashikohet në Art. 72 Kodi Tatimor i Federatës Ruse. Nëse kjo ndodh, sipërmarrësi individual nuk do të jetë në gjendje të përdorë një mjet kaq të nevojshëm për biznesin si një llogari rrjedhëse për qëllimin e synuar: të paguajë kontraktorët, të tërheqë para nga ajo.

Në realitetet moderne, kur një numër në rritje i subjekteve të biznesit po kalojnë në pagesa pa para, bllokimi mund të jetë shumë efektiv. Ai inkurajon tatimpaguesit që të shlyejë shpejt borxhin ndaj buxhetit, pasi vonesa kërcënon humbjen dhe humbjen e besimit të partnerëve dhe aktivitetet paralizohen plotësisht. Në të njëjtën kohë, sipërmarrësi nuk do të jetë në gjendje të hapë një llogari të re dhe asnjë bankë e vetme nuk do të kundërshtojë vendimin e organeve tatimore.

Përveç Shërbimit Federal të Taksave, shërbime të tjera qeveritare gjithashtu mund të nxjerrin një vendim për të pezulluar lëvizjen e fondeve:

Rosfinmonitoring;
Shërbimi doganor;
Shërbimi i Përmbarimit.

Ashtu si organet tatimore, edhe doganat kanë arsye për të aplikuar këtë masë. Kjo vlen për ata biznesmenë që importojnë mallra të importuara në vendin tonë dhe duhet të paguajnë doganë për to. Kjo procedurë është e përshkruar në Art. 155 i ligjit nr. 311-FZ, datë 27.11.2010 “Për rregullimin doganor”.

Nëse një sipërmarrës individual ka lejuar formimin e një borxhi të konsiderueshëm me gjoba dhe gjoba, atëherë këto shuma do të mblidhen përmes gjykatave. Mos harroni se një sipërmarrës individual mund të paguajë edhe për borxhet e një individi. Si çdo person, ai mund të ketë alimentacion të papaguar ose faturat e shërbimeve. Si pjesë e procedurave përmbarimore për arkëtimin, përmbaruesit mund të kryejnë një inspektim të të gjithë pasurisë së debitorit dhe llogaritë e tij mund të "ngrihen".

Kujdes! Edhe nëse një sipërmarrës individual ka një shumë të madhe borxhi ndaj fondeve ekstrabuxhetore të Fondit të Pensionit dhe Fondit të Sigurimeve Shoqërore, ai nuk ka të drejtë të kontaktojë institucionet e kreditit për të bllokuar transaksionet e shpenzimeve në llogaritë e debitorëve të tyre. Por kjo nuk do të thotë se borxhi do të falet. Tashmë Shërbimi Federal i Taksave është përgjegjës për administrimin e primeve të sigurimit dhe ky organ ka të gjitha kompetencat për të zbatuar masa të tilla strikte.

Përveç agjencive qeveritare, vetë banka mund të ndalojë transaksionet në një llogari.

Arsyet e bllokimit

Duhet pranuar se në shumicën e rasteve fajin për bllokimin e llogarisë rrjedhëse e ka vetë sipërmarrësi. Ai e di shumë mirë që në kuadrin e ligjit duhet të paguajë faturat, ndaj nuk ka kuptim të fajësojë dikë tjetër përveç vetes. Por ka edhe situata kur rrethanat e detyrojnë vetë institucionin e kreditit të pezullojë lëvizjen e fondeve, atëherë kjo nuk varet më nga mbajtësit e llogarisë. Ne do të diskutojmë më tej se çfarë të bëjmë në këtë rast.

Pse bllokon zyra e taksave?

Ligji përcakton qartë listën e arsyeve për të cilat mund të pezullohen transaksionet në llogarinë rrjedhëse të një sipërmarrësi individual. Ato mund të gjenden në Art. 76 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse, dhe kjo listë është e mbyllur. Bazuar në dispozitat e këtij neni, mund të identifikojmë situatat që do të sjellin këtë masë të ekzekutimit të detyrueshëm:

Sipërmarrësi individual ka, inspektimi i ka dërguar kërkesë për pagesë, por ai e ka shpërfillur. Masa e përkohshme e bllokimit vendoset vetëm për shumën e përcaktuar në vendimin e organit tatimor, fondet e mbetura mund të përdoren lirisht.
Kujdes! Nëse një tatimpagues merr një letër rekomande nga zyra e taksave, por ai nuk e merr atë, qoftë për një arsye të mirë apo thjesht për mungesë vullneti, kjo nuk do ta çlirojë atë nga përgjegjësia. Kërkesa konsiderohet e dërguar nëse dërgohet me postë rekomande.
Biznesmeni nuk është paraqitur brenda afatit të caktuar për paraqitjen e deklaratës apo pagesën e primeve të sigurimit. 10 ditë pas përfundimit të afatit, merret vendimi për bllokimin e llogarisë.
E rëndësishme! Nëse një sipërmarrësi individual i është besuar detyrimi për të paraqitur një deklaratë në përputhje me regjimin e zgjedhur tatimor, atëherë ai duhet ta bëjë këtë edhe nëse nuk ka të ardhura, ose kur nuk ka punuar. Në këtë rast përgatitet raportimi “zero”. Gabimet ose gabimet e shtypit në deklaratë nuk do të çojnë në vetvete në bllokimin e llogarisë, por më pas do t'ju duhet të paraqisni raporte korrigjuese.
Sipërmarrësi shkel rregullat me autoritetin tatimor dhe nuk dërgon fatura për marrjen e dokumenteve përmes reagimeve përmes TKS. Kjo vlen për ata individë që përdorin kanalet e komunikimit elektronik për të bashkëvepruar me organet tatimore. Sipërmarrësi individual duhet të dërgojë konfirmimin e marrjes së njoftimeve brenda 6 ditëve. Nëse ai nuk e bën këtë, atëherë përgjigja e inspektimit në formën e operacioneve të bllokimit ndodh pas 10 ditësh.
Pas një kontrolli, zyra e taksave mori një vendim kundër sipërmarrësit individual për të vendosur përgjegjësi administrative, për shembull, në formën e një gjobe. Që ky vendim të hyjë në fuqi, duhet të kalojë një kohë e caktuar, gjatë së cilës tatimpaguesi mund të shesë ose të lërë peng pronën e tij dhe të tërheqë të gjitha paratë nga llogaritë e tij. Për të shmangur këtë, inspektorët mund të vendosin një ndalim të tjetërsimit të pronës ose të bllokojnë llogaritë e debitorit.

Në të gjitha rastet e mësipërme, veprimet e organeve tatimore justifikohen me ligj. Sa i përket bankave, ato janë të detyruara t'i binden vendimit të organit ekzekutiv shtetëror dhe të përmbushin urdhrin e arkëtimit për fshirjen e borxhit. Bllokimi i fondeve në llogari mund të mbetet në fuqi derisa borxhi të shlyhet plotësisht.

Pse bllokon banka?

Të gjitha bankat në vendin tonë janë në varësi të Bankës Qendrore. Atyre u kërkohet të respektojnë ligjet, urdhrat dhe udhëzimet federale. Një nga aktet më të fundit legjislative është Rekomandimi Metodologjik i Bankës Qendrore Nr. 4-MR datë 02.02.2017. Ato u krijuan për të identifikuar dhe ndaluar transaksionet e dyshimta që përdoren nga individë të paskrupullt për qëllime:

evazioni i taksave dhe pagesave të tjera të detyrueshme;
tërheqja e fondeve jashtë vendit;
pastrimi (legalizimi) i fondeve të fituara me mjete kriminale;
duke ofruar mbështetje financiare për terrorizmin.

Çdo bankë ka shërbimin e saj të sigurisë, i cili monitoron të gjitha transaksionet e klientëve, duke identifikuar transaksione të dyshimta mes tyre. Vëmendje e veçantë i kushtohet transfertave të shumave në shuma të mëdha dhe veçanërisht të mëdha (përkatësisht nga 600 mijë rubla dhe 1.5 milion rubla). Për të identifikuar klientët e dyshimtë, punonjësit e bankës fokusohen në shenjat e mëposhtme:

nëse pjesa e taksave dhe pagesave të tjera të detyrueshme të paguara është më pak se 0.9% e të gjitha transaksioneve të shpenzimeve, ose personi e fryn artificialisht këtë shifër;
nëse një sipërmarrës individual ka një staf punonjësish, por pagat nuk u transferohen atyre nga llogaria rrjedhëse, në përputhje me rrethanat, tatimi mbi të ardhurat personale nuk mbahet dhe primet e sigurimit nuk paguhen, ose fondi i pagave është aq i vogël sa nuk korrespondon me numrin e të punësuarve, pagën minimale dhe nivelin e jetesës;
qarkullimi i parave është shumë i lartë, krahasuar me maksimumin e deklaruar gjatë hapjes së llogarisë, dhe paratë fshihen vazhdimisht pa bilanc;
fondet hiqen për qëllime të ndryshme nga qëllimi i tyre i synuar, transaksionet nuk janë tipike për aktivitetet e biznesmenit (nuk ka pagesa për qira, për strehim dhe shërbime komunale, etj.).

E rëndësishme! Banka i konsideron të gjitha këto kritere në mënyrë të përgjithshme dhe sistematike. Nëse një klient paguan në buxhet në një kohë për një periudhë të caktuar tatimore një shumë që është më pak se 0.9% e xhiros totale, atëherë llogaria e tij rrjedhëse nuk do të bllokohet.

Ndonjëherë bllokimi i transaksioneve të nisura nga banka në vitin 2018 është për një arsye që klienti nuk mund të ndikojë në asnjë mënyrë: revokimin e licencës nga Banka Qendrore. Shumë njerëz janë përballur me këtë problem gjatë tre viteve të fundit, veçanërisht klientët e institucioneve të vogla kreditore. Në këtë drejtim, vetëm bankat e besueshme, të cilat vlerësojnë reputacionin e tyre dhe jo numrin e klientëve, mund të ofrojnë të paktën disa garanci bankare për mbajtësit e fondeve.

Pse po bllokon Rosfinmonitoring?

Ekziston një organ i posaçëm i autorizuar për mbikëqyrje në sektorin financiar - Rosfinmonitoring. Ky shërbim funksionon në përputhje me dispozitat e Ligjit Federal Nr. 115-FZ, datë 7 gusht 2001 "Për Luftën kundër Pastrimit të të Ardhurave dhe Financimit të Terrorizmit". Vetë bankat duhet të respektojnë këtë ligj, për shkeljet e zbuluara gjatë auditimit të veprimtarisë së tyre, shumë prej këtyre institucioneve kanë humbur licencën gjatë viteve të fundit.

Siç tregon praktika gjyqësore 115-FZ, Rosfinmonitoring zbaton sanksione të rrepta për ata që ngjallin dyshime nga mënyra e tyre e të bërit biznes. Çfarë mund të tërheqë vëmendjen e këtij shërbimi? Situata të tilla janë kur:

identiteti i drejtorit është i dyshimtë, statusi i tij mund të lë të kuptohet për një të emëruar nëse disa kompani janë të regjistruara nën të;
Pagesat e diskutueshme shpesh bëhen duke përdorur detaje dhe kode aktiviteti të papërshtatshëm;
nuk është e mundur të përcaktohet vendndodhja e organizatës për shkak të mungesës së një adrese ligjore, ose kjo adresë bie nën kriteret për regjistrim masiv;
kompania nuk i ka transmetuar bankës informacion në lidhje me ndryshimet në dokumentacionin përbërës;
një biznesmen shpesh tërheq para nga llogaria e tij, por nuk paguan taksa me pagesë pa para, ose pjesa e këtyre pagesave është jashtëzakonisht e vogël në krahasim me xhiron totale;
nuk ka shumëllojshmëri në përshkrimin e qëllimit të operacioneve nëse ekziston e njëjta bazë;
sipërmarrësi bën transferime tek personat që janë bashkëpunëtorë të terroristëve.

Të gjitha bankat kanë frikë nga shërbimi Rosfinmonitoring, kështu që është më e lehtë për to të aplikojnë sanksione të ashpra ndaj disa klientëve të tyre që janë të dyshimtë sesa të rrezikojnë dhe të humbasin licencat e tyre.

Cilat pagesa nuk mund të bllokohen?

Disa lloje transaksionesh janë të mundshme edhe pas bllokimit të llogarisë. Ekziston një gjë e tillë si rendi i pagesave. Në përputhje me Kodin Civil, pagesa e taksave në buxhet paraprihet nga:

pagesat për kompensim për lëndime personale;
pagesat e alimentacionit;
shlyerja e punonjësve për shkak të largimit nga puna dhe pagesa e pagesës së largimit.

Nëse fondet lejojnë, sipërmarrësi individual mund të dorëzojë një urdhër në bankë për të paguar këto pagesa. Për më tepër, bllokimi vlen vetëm për shpenzimet; askush nuk e ndalon rimbushjen e llogarisë.

Si të kontrolloni?

Faqja zyrtare e Shërbimit Federal të Taksave ka një shërbim të zgjeruar, aftësitë e të cilit ju lejojnë të kontrolloni informacione në lidhje me vendimet dhe pezullimet aktuale. Emri i tij i shkurtuar është "Bankinform", lidhja për të është https://service.nalog.ru/bi.do. Për të marrë rezultatin, thjesht ndiqni disa hapa:

Zgjidhni llojin e dëshiruar të kërkesës.
Vendosni të dhënat e subjektit që kontrollohet: TIN dhe BIC e bankës.
Kaloni kodin e verifikimit dhe paraqisni një kërkesë për përpunim.
Merrni një përgjigje në kohë reale me datën e bllokimit dhe detajet e Shërbimit Federal të Taksave që mori një vendim të tillë.

Kujdes! Të dhënat në këtë bazë të dhënash janë të disponueshme falas. Këtu mund të gjeni informacione të përditësuara për të gjitha subjektet e biznesit: SH.PK, sipërmarrës individual. Prandaj, përpara se të përfundoni transaksione të mëdha me palët, mund të pyesni se ku mund të gjeni informacione për bllokimin e llogarive të tyre rrjedhëse. Kjo masë do t'ju lejojë të shmangni pasojat e të bërit biznes me partnerë jo të besueshëm.

Si të zhbllokoni?

Meqenëse kjo masë e rreptë është zbatuar për të nxitur paguesin të ndërmarrë disa veprime, për të anuluar bllokimin, ky veprim duhet të kryhet. Prandaj, para se të bëni diçka, është e rëndësishme të dini saktësisht iniciatorin e sanksionit dhe arsyen e tij. Një informacion i tillë mund të merret nga zyra e ndihmës së bankës.

Varësisht se kush e ka aplikuar operacionin e bllokimit, duhet të bëni sa më poshtë:

Nëse vendimi është marrë nga Shërbimi Federal i Taksave, atëherë afati i fundit për zhbllokimin e llogarisë tatimore është si më poshtë: në ditën e marrjes së vendimit për anulimin, nëse masa është marrë për të siguruar mbledhjen e borxhit në kurriz të pasuria e debitorit; 1 ditë pune pas shlyerjes së borxhit, depozitimit të deklaratës dhe dërgimit të faturave për marrjen e dokumenteve elektronike; 2 ditë pune nëse tatimpaguesi plotëson llogarinë me një shumë të përshtatshme për të paguar borxhin, ose jep detaje të llogarive të tjera Në secilin prej këtyre rasteve, zyra e taksave duhet të njoftojë bankën jo më vonë se të nesërmen.
Nëse banka e ka bllokuar atë, dhe arsyeja për këtë nuk varet nga veprimet e klientit, atëherë duhet të merrni një shpjegim me shkrim. Për ta bërë këtë, duhet të paraqisni një kërkesë me shkrim atje dhe të merrni një përgjigje brenda dy ditësh. Ky dokument do të jetë i dobishëm në të ardhmen për të mbrojtur të drejtat tuaja.
Nëse bllokimi është bërë nga përmbaruesit, atëherë fillimisht duhet të zbuloni shumën e borxhit dhe ta shlyeni atë. Kjo mund të bëhet në faqen e internetit të departamentit, ku mund të paguani me transfertë bankare dhe të ruani faturën. Pas dorëzimit të çekut tek përmbaruesit, procesi i zhbllokimit mund të zgjasë rreth një muaj.
Nëse bllokimi ka ndodhur me iniciativën e Rosfinmonitoring, atëherë do të jetë e nevojshme të mblidhen shumë dokumente mbështetëse që justifikojnë ligjshmërinë e operacioneve të kryera.

E rëndësishme! Për të shmangur pyetjet e panevojshme në lidhje me pajtueshmërinë me 115-FZ, një sipërmarrës duhet të ruajë të gjitha dokumentet që lidhen me biznesin: marrëveshjet e qirasë, furnizimet, faturat për blerjen e materialeve harxhuese, riparimet e pajisjeve, etj.

Bllokim i paligjshëm

Procedura për zbatimin e kësaj mase të përkohshme ka shumë nuanca. Një biznesmen që gjendet në këtë situatë të pakëndshme duhet jo vetëm të njohë mirë të drejtat e tij, por edhe të ketë një ide për procedurën e punës së organit që ka bllokuar llogarinë. Shkeljet e këtyre dispozitave e bëjnë bllokimin të paligjshëm. Më shpesh, ky sanksion është i paligjshëm nëse:

është iniciuar nga një organ që nuk ka kompetenca të tilla, për shembull, Fondi i Pensionit, Fondi i Sigurimeve Shoqërore ose Fondi i Sigurimit të Detyrueshëm Mjekësor;
është marrë vendimi në lidhje me llojin e llogarisë për të cilën kjo masë nuk mund të zbatohet, për shembull, llogaritë e huasë, depozitave, tranzitit;
tatimpaguesi tashmë është i falimentuar;
vendimi për pezullim nuk është dërguar në përputhje me formularin;
është shkelur afati për dërgimin e kërkesës tatimore për pagesën e borxhit, ose letra është dërguar me postë të rregullt (e pa regjistruar);
Subjekti afarist ka shkelur afatin për dorëzimin e pasqyrave financiare, duke dorëzuar deklaratën tatimore me kohë;
tatimpaguesi ka bërë pasaktësi në deklaratë, por e ka dorëzuar në kohë;
Afati i dorëzimit u humb pa fajin e sipërmarrësit individual: u vonua nga posta ose operatori i kanaleve të komunikimit elektronik.

Si të trajtohen veprimet e paligjshme të organit rregullator, a ka leva ndikimi për to? Ju mund ta mbroni çështjen tuaj në një autoritet më të lartë, për Shërbimin Federal të Taksave ky është Departamenti i Shërbimit Tatimor për subjektin e Federatës. Zakonisht ndodhet në kryeqytetin e republikës, ose në një qytet të madh rajonal. Nëse kjo nuk ju ndihmon, atëherë mund të ankoheni drejtpërdrejt në Gjykatën e Arbitrazhit. Siç tregon praktika e arbitrazhit, është mjaft e mundur të apelohet një vendim i paligjshëm dhe viktima mund të marrë interes nga inspektorati për çdo ditë bllokimi të paligjshëm.

Kështu, një nga mjetet e rëndësishme për të bërë biznes është një llogari rrjedhëse. Pezullimi i transaksioneve të shpenzimeve për të ngadalëson shumë aktivitetin. Për të mos rënë nën këtë sanksion, duhet të paguani me kohë taksat dhe pagesat e tjera të detyrueshme.

Mirëdita, të dashur kolegë.

Do të filloj me një gjë mjaft banale. Edhe pse gjëja nuk është shumë e këndshme, do të përpiqem të jap një zgjidhje. Gjithnjë e më shpesh, bankat komerciale po bllokojnë kartat dhe llogaritë rrjedhëse për sipërmarrësit individualë, individët dhe personat juridikë... Gjithçka është e bllokuar dhe e gjithë kjo, natyrisht, për të luftuar financimin e terrorizmit dhe pastrimin e të ardhurave nga krimi. Në disa raste, bllokimi i llogarisë ndodh, natyrisht, në mënyrë të ligjshme. Dua të them kur "biznesmenët" (jo një biznesmen i vërtetë, por një "biznesmen" i angazhuar në arkëtimin) paratë në çdo hap. Natyrisht, në situata të tilla, bankat tregtare veprojnë në mënyrë të ligjshme. Por gjithnjë e më shpesh përballem me faktin se këto bllokime ndodhin për shkak të një rastësie krejtësisht të çuditshme të rrethanave, komandimit të pakuptueshëm të dikujt.

Në fakt, nuk dua t'i përsëris këto histori unike të çmendura që hasin biznesmenët dhe të cilat duhet t'i zgjidh. Unë kam përgatitur 15 rekomandime për ju që me siguri do t'ju ndihmojnë të zvogëloni rrezikun e bllokimit të llogarive tuaja.

Rekomandimi i parë është tepër banal. Sa më shumë që të jetë e mundur, përpiquni ta mbani biznesin tuaj të funksionojë ligjërisht. Në të njëjtën kohë rekomandimi i parë nuk është i detyrueshëm... Sigurisht që ligji na kërkon të punojmë ligjërisht. Por për sa i përket bllokimit apo jo të llogarisë, rekomandimi i parë, në fakt, nuk ka rëndësi thelbësore. Dhe, duke filluar me rekomandimin e dytë, ju këshilloj fuqimisht të ndiqni rekomandimet e mëpasshme.

Rekomandimi nr. 2: jepni çdo dokument që tregon origjinën ligjore të parave

Një pikë: në çdo seminar u kërkoj atyre që u janë bllokuar llogaritë të ngrenë duart. Nëse e marrim në përqindje, në fund të majit 2017 numri i biznesmenëve që kanë përjetuar personalisht bllokimin e kartave apo llogarive rrjedhëse nga bankat tregtare për shkak të Nr. 115-FZ "Për luftimin e financimit të terrorizmit", afroi afërsisht 50%. Sigurisht, kjo është një çmendinë e plotë... Fillimisht bllokojnë, le të themi, menaxhimin e llogarisë online, pastaj bllokojnë vetë llogaritë, pastaj ndërpresin marrëveshjet e shlyerjes dhe shërbimit të cash-it. Nëse i keni kaluar të gjitha këto 3 faza dhe marrëveshjet tuaja të shlyerjes dhe shërbimit të parave janë përfunduar tashmë, atëherë bëhet tepër e vështirë të rivendosni reputacionin tuaj si një tatimpagues i ndershëm që nuk është i lidhur me ndonjë terrorist apo ekstremist. Gjatë dy javëve të fundit kam hasur në tre raste kur biznesmenët, të rënë nën këtë shpërndarje, nuk kanë mundur të hapin më llogari rrjedhëse në asnjë bankë. a e kuptoni? Ata refuzojnë kudo. Në thelb, një person vendoset në një situatë ku detyrohet të përdorë bedel për të vazhduar aktivitetet e tij ekonomike. Sigurisht, kjo është një çmendinë e plotë. Unë flas për këto gjëra pa shumë entuziazëm, sepse është e vështirë të ndjesh entuziazëm kur gjysma e ekonomisë ruse, në aspektin e mikrobizneseve, bizneseve të vogla dhe të mesme, përballet me bllokime të paligjshme të llogarive, dhe në të njëjtën kohë. kur nuk jeni në gjendje të bëni asgjë për bankën tregtare. Madje është e pamundur të ankohesh për bankat në situata të tilla. Është e vështirë të ndihesh i emocionuar.

Rekomandimi i dytë është të përgatiteni për të ofruar çdo dokument që tregon se paratë tuaja janë me origjinë ligjore. Këshillohet që të bisedoni me operatorin tuaj paraprakisht. Shkoni te shefi i departamentit dhe thoni: "Dëgjoni, nëse, Zoti na ruajt, personi që është në bankë në emër të Rosfinmonitoring dyshon për diçka, ju i shkruani atij se unë jam gati të jap absolutisht çdo dokument me kërkesën tuaj të parë. ” .

Kolegë, mbani mend se vendimet se kë të bllokoni dhe kë të mos bllokoni janë gjithmonë vendime të një personi specifik që përfaqëson Rosfinmonitoring në këtë bankë tregtare. U përballa me faktin se në sistemin Sberbank dhe në një bankë tjetër shtetërore, punonjësit thonë: "Është programi ynë që po ju bllokon". Nuk ka programe. Më saktësisht, ka programe, por nuk marrin vendime për bllokimin. Ky është gjithmonë një person specifik, kështu që edhe nëse punonjësit e bankës nuk e njohin atë, por komunikojnë me të me email, kjo nuk do të thotë që ky person nuk është aty. Ekziston një sistem i caktuar, le ta quajmë atë "komplot", ka kritere të përcaktuara qartë për emërimin e këtij personi në një pozicion, ka kritere të qarta për zgjedhjen e këtij personi dhe marrëveshjen për emrin e tij me Bankën Qendrore të Federatës Ruse. I kam lexuar të gjitha këto kritere, por ato janë aq voluminoze sa që në kuadër të këtij artikulli nuk e konsideroj të nevojshme t'ju raportoj këtë informacion. Pra, gjëja e dytë është të jeni gati për të siguruar çdo dokument që tregon origjinën ligjore të parave.

Rekomandimi #3: Paguani taksat dhe dorëzoni çdo deklaratë

Këshillohet që të paguani taksa nga e njëjta llogari rrjedhëse që përdorni, duke përfshirë edhe transferimin e parave në kartat tuaja plastike. Nëse tërhiqni para nga kjo llogari rrjedhëse, ose transferoni para në një kartë plastike, dhe më pas tërheqni para nga kjo kartë, në parim, nëse e bëni siç duhet, siç ju them në seminare, është e sigurt. Këshillohet që të paguani taksa nga kjo llogari. Ekziston një manual i tillë Nr 10-MR TSB RF. Mbani mend dhe lexoni, unë do t'i referohem vazhdimisht. Ai thotë se pagesat e taksave duhet të jenë të paktën 0.5% e të gjitha faturave në llogaritë tuaja për vitin. Në parim, kjo vlerë është e vogël, por disa banka tregtare e kanë rritur këtë kufi në 1%. Prandaj, duhet të theksoni sa herë që paguani taksa, se keni më shumë se 1%. Nëse punoni në sistemin klasik të taksave, patjetër do të keni më shumë se 1%. Edhe nëse biznesi është gjysmë i paligjshëm. Bankierët gjithmonë duhet të theksojnë këtë gjë: "Po, unë i paguaj të gjitha taksat". Prandaj, kolegë, duhet të jeni të përgatitur të jepni çdo deklaratë që tregon se paguani taksa.

Rekomandimi #4: mos përdorni para nga karta juaj personale për të paguar për transaksionet e biznesit

Rekomandimi i katërt (ndoshta do t'i kthehem deklaratave) është të mos përdorni paratë e transferuara në kartën tuaj personale për të paguar sistematikisht transaksionet e biznesit, shërbimet, mallrat, etj. prej saj, dhe cache për të paguar për transaksionet e biznesit. Ditën tjetër e hasa përsëri këtë. E kuptoj këtë biznesmen, më ka shkruar në një letër se nuk ka ku të shkojë. Ai është një sipërmarrës, për mendimin tim, në sistemin klasik të taksave. Ai është i detyruar të paguajë për shumë shërbime në para. Ka njerëz që i ofrojnë shërbime dhe thjesht nuk punojnë ndryshe. Ai detyrohet të bashkëpunojë me ta në mënyrë që të gjitha proceset e tij të biznesit të rrotullohen dhe të rrotullohen. Unë e kuptoj atë në mënyrë të përsosur.

E vërteta është se kur një biznesmen, për këto qëllime, thuajse çdo ditë transferon para në kartën e tij plastike dhe më pas i arkëton duke i paguar të gjitha këto me para në dorë... Lexova shpjegimet, më dërgoi të gjithë dokumentacionin. , më ka dërguar shpjegimet e bankës komerciale... Në këtë shpjegim bardhë e zi, përmes gojës së Rosfinmonitoring, shkruhet diçka e tillë: “Nuk është e mundur të konfirmohet ligjshmëria e këtyre operacioneve, ashtu siç nuk është e mundur të konfirmohet paligjshmëria e këtyre operacioneve, kështu që për çdo rast, e dashur, ne po ju bllokojmë.”

Fillimisht, banka e bllokoi atë që të menaxhonte llogaritë e tij me telekomandë dhe ai u detyrua t'i çonte të gjitha urdhërpagesat në bankë. Sa herë që provonte, shpjegonte pse duheshin këto para, etj. Kjo vazhdoi për më shumë se një muaj... Pastaj oficerët e transaksionit, të cilët tashmë kishin arritur të dashuroheshin me të dhe të bëheshin miq, megjithatë i treguan letrën përfundimtare dhe i thanë: "Kjo është, ja ku është gazeta nga Rosfinmonitorig. Ne po ndërpresim marrëveshjet e shlyerjes dhe shërbimeve të parave me ju. Shkoni ku të doni. Ne po ju fusim në listën e zezë”. E kuptoni se çfarë është puna? Duam apo jo, kërkesat që unë përshkruaj me shumë mundësi do të duhet të ndiqen në mënyrë që llogaritë tuaja të mos bllokohen.

Për më tepër, kolegë, unë do të them menjëherë: në fakt, ka shumë më tepër nga këto rekomandime. Në bazë të përvojës sime dhe në bazë të problemeve me të cilat përballen biznesmenët, si dhe në bazë të opinioneve të ekspertëve, kam identifikuar 15 gjëra kyçe që duhen respektuar në mënyrë që llogaritë rrjedhëse dhe kartat tuaja të mos bllokohen. Këto 15 kritere duhet të zbatohen së bashku, d.m.th. Nëse përmbushni një kriter dhe nuk arrini të përmbushni 5 të tjerë, me shumë mundësi do të hasni sërish në telashe.

Pikën nr. 5 e kam identifikuar bazuar në përvojën time dhe përvojën e klientëve të mi. Tingëllon e rëndomtë: bëj miq me bankierët. Ju duhet, edhe në atë masë që nëse banka është e vogël, të siguroheni që menaxheri t'ju njohë. Uroje shefin e departamentit per ditelindjen, dhurojme lule 8 marsin... Si t'ju them? Kjo ndihmon: bankierët fillojnë të sugjerojnë se çfarë është gjëja e duhur për të bërë në një situatë të caktuar (të paktën kështu ishte për mua). Erdha, u konsultova, thashë: “Vajza, nëse bëj këtë dhe atë, si do ta shikojë Rosfinmonitoring? Si e shikoni këtë? A do të shkruani një raport për Rosfinmonitoring apo jo?” E kuptoni se çfarë është kjo gjë? Kjo me të vërtetë ndihmon.

Nëse është e nevojshme, ftoni punonjësit e një banke tregtare (ata kanë një shërbim të veçantë) të vijnë në zyrën tuaj dhe madje edhe në shtëpinë tuaj për të vërtetuar faktin e shpenzimit të shumave të mëdha të parave. Dhe gjithashtu që ata të shohin realitetin e kompanisë suaj. Lërini ata të shikojnë kompaninë tuaj nga pikëpamja e kërkesave të tyre të brendshme. Në fakt, të gjitha këto kërkesa janë të njohura. Unë e kam thënë vazhdimisht në seminare se kam mbajtur shënime për të gjitha kërkesat dhe rregullat sipas të cilave bankat kanë të drejtë të bllokojnë llogaritë. Në fillim ishin 18 prej tyre, më pas kjo listë u rrit ndjeshëm në 122. Si ta di unë? Sepse i numërova të gjitha në gishta. Ky është kuadri rregullator zyrtar i Bankës Qendrore të Federatës Ruse. Pastaj ishin 136, pastaj 152. Kur ishin 152, hoqa dorë nga kjo detyrë e pashpresë dhe ndalova së numëruari, sepse Banka Qendrore vazhdon t'i dërgojë këto udhëzime të panumërta bankave të nivelit të dytë, duke i shpallur të dyshimta...

E dini, në këtë moment pata ndjesinë se nuk ka më transaksione të dyshimta që një biznesmen bën gjatë kryerjes së një aktiviteti real ekonomik. Unë punoj me këtë çdo ditë. Ata erdhën në zyrën time, fotografuan vendet e mia të punës dhe intervistuan punonjësit rreth ekstremizmit dhe terrorizmit. Kur u ngrit fërkimi edhe një herë, unë turpërova marrëzi: "Në fund të fundit, ejani në shtëpinë time!" Edhe pse falë Zotit po i ndjek të gjitha rekomandimet që ju jap. Çfarë mendoni ju? Mund ta tregoj këtë histori, por është mjaft e gjatë. Dhe ata erdhën në shtëpi me një aparat fotografik, e dini? Dhe në qendrën për luftimin e ekstremizmit ne duhej të shpjegonim dhe vërtetonim se nuk jemi terroristë apo ekstremistë. I gjithë vendi ynë tani është nën dyshime, ndaj një hapje e tillë do t'ju ndihmojë.

Unë kam thënë vazhdimisht se nëse bëni një depozitë në bankën tuaj tregtare, kjo është edhe më mirë. Do të jeni më pak ekstremist dhe terrorist. Unë e kam testuar vazhdimisht këtë gjë, e kam testuar tek vetja, duke i bërë një pyetje të drejtpërdrejtë punonjësve: "Sa para duhet të mbaj në bankën tuaj që Rosfinmonitoring dhe ju të më doni më shumë?" E testova te klientët. Unë do të them këtë: në 90% të rasteve kjo do të jetë një avantazh shtesë dhe funksionon. Deri tani nuk ka funksionuar vetëm një herë. Unë do ta jap këtë shembull tani, por funksionon kudo. Më thirri një grua, një pronare biznesi nga Nizhny Novgorod. E këshillova: "Shko në bankë, bëj një pyetje të drejtpërdrejtë, duke iu nënshtruar të gjitha kritereve të tjera: sa para duhet të jenë në depozitë që të mos më ngacmosh?" Ata i njoftuan asaj 1.5 milion rubla, ndonjëherë i shpallin 4 milion rubla, në varësi të xhiros. Është mirë që të keni më shumë se 10 milionë rubla në depozitë. në bankën tuaj. Kjo është edhe më mirë. Theksoj, duke iu nënshtruar të gjitha kritereve të tjera. Por vetëm kohët e fundit, 3 ditë më parë, u takova me një vajzë - ajo është një person i rangut të lartë. Ajo ka depozita shumë të mëdha, dhe rrethi i saj shoqëror është i përshtatshëm - niveli i ministrave federalë. Banka i paraqiti asaj kërkesa krejtësisht të çuditshme. Asaj iu tha: “Nëse tërheq më shumë se një milion para në muaj, ne patjetër do të të bllokojmë”. Me të gjitha kartat, më së shumti, le të themi, të cituara, më cilësore që janë në dispozicion në vendin tonë, kufiri prej një milion rubla është një kufizim tepër i çuditshëm. Punon 100% legalisht. Prandaj, le të shohim se si zhvillohen ngjarjet. Në përgjithësi, kolegët, depozita ndihmoi.

Rekomandimi #9: Cash më pak se 80% të parave që vijnë në llogarinë tuaj

Banka mund të dyshojë për një skemë dhe të bllokojë qasjen në distancë në llogari nëse organizata juaj ose ju, një sipërmarrës individual, tërheqni para shumë shpesh dhe shuma totale e parave që tërheqni në para tejkalon 80% të qarkullimit të llogarisë për çdo muaj. Djema, kjo është, natyrisht, e hapur. Jam dakord me bankat komerciale këtu. Nëse shtoni më shumë se 80% të xhiros së llogarisë tuaj çdo muaj, ju garantoni se do të keni bllokuar gjithçka që është e mundur. Për më tepër, në këtë situatë, bankat tregtare nuk kanë ku të shkojnë, sepse bankat tregtare udhëhiqen nga pika nr. 1: Letra e Bankës së Rusisë e datës 26 dhjetor 2005 Nr. 161-T. Prandaj, kufizoni orekset tuaja dhe nxirrni para më pak se 80% të parave që vijnë në llogarinë tuaj.

Rekomandimi #10: Jini të kujdesshëm me personat e ndërvarur

Rekomandimi i dhjetë bazohet në Klauzola 11, Neni 7 Nr. 115-FZ, si dhe në ato të përmendura më parë manual i Bankës Qendrore të Federatës Ruse nr. 10-MR. Bankat do të bllokojnë hyrjen në programin Klient-Bankë nëse kompania transferon para te një palë e ndërvarur. Duhet të keni kujdes. Nëse kompania është e pavarur, atëherë bankierët nuk kanë të drejtë të bllokojnë transaksionet, por për sa u përket palëve të ndërvarura, ata kanë çdo të drejtë ta bëjnë këtë. Si ta shmangni këtë?

Nëse jeni duke transferuar para te kompania themeluese, drejtori, ndërmjet shoqërive të një grupi kompanish mbajtëse, atëherë këshillohet që t'i mësoni bankierët me këtë, t'i dërgoni paraprakisht një lloj shpjegimi me shkrim... Një herë, dy herë, e pesta, e dhjeta... Krijo një formular dhe duhet të ketë një justifikim. Më mirë akoma, bini dakord se çfarë saktësisht duhet të shkruhet në këtë letër me bankierët me të cilët jeni bërë miq. E bëra edhe atë. Unë pyeta: "Dëgjo, çfarë duhet të shkruaj në mënyrë që Rosfinmonitoring..." Të paktën, drejtuesit e departamenteve me të cilët fola janë tashmë në dijeni. Kështu funksionon sistemi për ta. Ata do t'ju rekomandojnë frazat e nevojshme.

Rekomandimi nr. 11: nëse llogaria juaj është e bllokuar për shkak të qarkullimit të ulët, shpjegoni veten

Banka nuk ka të drejtë të pezullojë shërbimin në distancë për shkak të qarkullimit të ulët të llogarisë. Megjithatë, në praktikë kjo për fat të keq bëhet. Nëse llogaria juaj është bllokuar për shkak të qarkullimit të ulët, atëherë shkruani një letër dhe shpjegoni pse qarkullimi ishte i ulët. Nëse qarkullimi i llogarisë suaj rrjedhëse është i vogël, atëherë shkruani se, për shembull, sapo po filloni një biznes ose e përdorni këtë llogari rrjedhëse si llogari rezervë, ose diçka tjetër. Shpjegoni veten disi. Fakti që bankierët nuk kanë të drejtë të bllokojnë një llogari mbi këtë bazë është i kuptueshëm, por kur bllokohet dhe ndërpritet marrëveshja e shërbimit të shlyerjes në cash, ose pezullohet shërbimi në distancë, atëherë është shumë më e vështirë të shpjegohet.

Paratë ranë në llogarinë tuaj rrjedhëse dhe ju i dërguat menjëherë. Sapo erdhën paratë, i keni arkëtuar menjëherë ose i keni dërguar në kartën tuaj. Nëse tranziti është vazhdimisht i pranishëm, atëherë një bankë tregtare, e udhëhequr nga Me letrën e Bankës së Rusisë, datë 31 dhjetor 2014 Nr. 236-T, ata do të bllokojnë plotësisht me qetësi llogarinë tuaj rrjedhëse në ferr. Sigurisht, atëherë duhet të sillni kontrata, fatura dhe një tufë letrash për çdo operacion tranziti. Sigurisht, ju do të bëni gjithçka që është e mundur për të vërtetuar se këto transaksione janë të ligjshme. Sigurisht, ju do të shkruani një letër ku do të kërkoni ose do të kërkoni që llogaria juaj të zhbllokohet, por është shumë më e lehtë ta parashikoni këtë situatë sesa të shkoni duke kërkuar justifikime më vonë. Prandaj, këshilla është kjo: mos u përfshini në operacione tranziti. Prisni, nja dy, tre ditë... E kuptoj që ndonjëherë kjo duhet bërë urgjentisht, por 12 milionë rubla. mori, dhe ju menjëherë i morët këto 12 milionë rubla. dërgo më tej, dhe bëje këtë gjatë gjithë kohës... Ka sa më sipër për këtë Letër nga Banka Qendrore. Nëse nuk më besoni, lexoni.

Rekomandimi nr. 13: tregoni sasinë maksimale të informacionit në qëllimin e pagesës

Nëse bankierët besojnë se nuk ka kuptim ekonomik në një transaksion, operacion të caktuar, atëherë ata kanë të drejtë të bllokojnë llogarinë në bazë të Klauzola 5.2 Neni 7 Nr. 115-FZ. Çfarë duhet bërë? Jepni menjëherë çdo dokument në një bankë tregtare. Nëse nuk e përmbushni afatin 3-ditor (zakonisht jepen 3 ditë për të siguruar dokumentet), atëherë kërkoni nga banka një lloj shtyrjeje. Në përgjithësi, djema, për të pasur kuptim ekonomik, duhet të tregoni sasinë maksimale të informacionit në urdhërpagesat, për qëllimin e pagesës. Kjo do të thotë, nga qëllimi i pagesës rrjedh qartë se kjo ka kuptim ekonomik.

Rekomandimi nr. 14: mos e ndryshoni shpesh adresën ligjore dhe aktuale të kompanisë

Nëse shpesh ndryshoni adresën tuaj të regjistrimit ose vendndodhjen e kompanisë, ata me shumë mundësi do të bllokojnë gjithashtu gjithçka të mundshme. Në këtë rast, ata do ta bëjnë këtë në bazë Letrat e Bankës së Rusisë të datës 7 qershor 2016 Nr. 014-12-1/4406. Mos lejoni që kjo të ndodhë.

Shkruani qëllimin e pagesës sa më shumë të jetë e mundur. Unë kam shkruar tashmë për këtë më lart. Emri i mallrave, punëve, shërbimeve, numrave, datave të kontratave, çdo informacion tjetër shtesë që mund të bindë bankën për ligjshmërinë e këtij operacioni. Dhe përsëri, kolegë, do të jetë e kotë të paraqisni pretendime në një bankë tregtare. Në këtë rast, banka vepron në bazë Shtojca nr. 1 e rregulloreve të miratuara nga Banka e Rusisë, datë 19 qershor 2012 Nr. 383-P.

Është e kotë të debatosh me bankat: në vendin tonë ekziston një prezumim i fajit

Vendosa të mbledh dispozitat e Bankës Qendrore të Federatës Ruse që lejonin biznesmenët të "gjunjëzohen" dhe kur mblodha këtë informacion, më erdhi në mendje... Në fillim u krenoja për këtë, mendova: tani do të mbledh informacion absolutisht gjithëpërfshirës për këtë çështje për biznesmenët dhe më pas do ta prezantoj në seminare. Kur mora një grumbull të madh të kuadrit rregullator, kuptova se nuk do t'ua tregoja këtë biznesmenëve. Kjo është një çmendinë e plotë: duhet të ulesh dhe ta rregullosh për një javë. Fillimisht e vendosa në buzë të tavolinës dhe mendova ta studioja. Unë nuk e kam studiuar këtë material. Sapo hodha një vështrim përmes saj. Kjo është një sasi informacioni plotësisht e patretshme. Në të njëjtën kohë, kolegë, nëse nuk i ndiqni të gjitha këto 15 rekomandime, sepse keni krenari, sepse "vidhosni në ferr" - kjo është e drejta juaj. Por dijeni se grindja me bankat tregtare do të jetë e kotë. Ju lutem vini re se ju thashë, në pjesën më të madhe, kuadrin rregullator për pothuajse çdo artikull.

Bankierët i bëjnë të gjitha këto, duke iu referuar të famshmëve Nr. 115-FZ "Për luftimin e financimit të terrorizmit dhe pastrimit të parave". Fatkeqësisht, nëse studioni me kujdes kuadrin rregullator të cilit ju referova, nëse studioni me kujdes Nr 115-FZ, do të shihni se nuk ka prezumim të pafajësisë në këtë pjesë në Federatën Ruse. Të gjithë jemi nën dyshime.

Prandaj, kolegë, këshilla të mira: pavarësisht këtij artikulli të gjatë, ndiqni këto 15 rekomandime që ju dhashë dhe dërgojani këtë artikull miqve tuaj. Me siguri do t'u sjellë dobi atyre. Faleminderit shumë kolegë të dashur.

Regjistrohu për një SEMINAR NË MOSKË 27-28 SHKURT

(6 vlerësime, mesatare: 5,00 nga 5)

Mirëdita, të dashur lexues.

Artikulli i sotëm do të jetë në një temë jo shumë të këndshme, por çdo sipërmarrës individual duhet të dijë për këtë në mënyrë që të mos futet në një situatë "eksituese".

Supozoni se një sipërmarrës individual hapi një llogari bankare për biznesin e tij (përkatësisht një llogari për një sipërmarrës individual, dhe jo për një individ), dhe një ditë të bukur ai e sheh në bankën Internet që llogaria e tij është e bllokuar. Ai nuk mund të tërheqë para nga llogaria, nuk mund të paguajë palën tjetër dhe në përgjithësi, nuk e kupton se çfarë po ndodh me paratë e tij të fituara me vështirësi!

Sinqerisht, situata nuk është e këndshme...

Menjëherë lind pyetja: pse u bllokua?

Telefononi menjëherë bankën tuaj për të sqaruar këtë çështje. Por në fakt, me shumë mundësi do t'ju jepet një nga arsyet e mëposhtme:

1. Jeni të dyshuar për veprimtari të paligjshme

E thënë thjesht, ju dyshohet se keni arkëtuar para dhe keni shkelur ligjin e famshëm Nr. 115-FZ. Ndoshta ju është dërguar më parë një mesazh nga banka juaj që ju kërkon të jepni informacion shtesë për aktivitetet e biznesit tuaj dhe ju e keni humbur atë ose thjesht e keni shpërfillur.

Si rezultat, llogaria bllokohet nga banka në bazë të Ligjit Federal Nr. 115.

Duhet të kuptoni se bankat kontrollojnë rregullisht klientët e tyre në përputhje me këtë ligj. Ata ju kërkojnë të plotësoni informacione shtesë, të përditësoni informacionin e kontaktit, etj.

Telefononi bankën tuaj dhe zbuloni! Si rregull, pas dhënies së të dhënave të nevojshme në bankë, bllokimi i llogarisë hiqet menjëherë!

2. Ata mund të bllokojnë një llogari nga Shërbimi Federal i Taksave për paraqitjen me vonesë të një deklarate tatimore.

Në ditën e 11-të pas përfundimit të afatit për paraqitjen e deklaratës, Shërbimi Federal i Taksave ka të drejtë të bllokojë llogarinë e sipërmarrësit individual. Për shembull, afati i fundit për dorëzimin e një deklarate për sipërmarrësit individualë në sistemin e thjeshtuar të taksave për vitin 2016 është 2 maj. Dhe nëse dorëzoni një deklaratë në Shërbimin Federal të Taksave, atëherë që nga 14 maji mund të bllokoni llogarinë bankare të sipërmarrësit tuaj individual.

Ju mund të lexoni pak më shumë detaje rreth kësaj situate në një artikull të veçantë:

Në këtë rast, është e nevojshme të paraqisni urgjentisht një deklaratë në Shërbimin Federal të Taksave. Është gjithashtu e nevojshme të paraqisni një kërkesë në Shërbimin Federal të Taksave me një kërkesë për të zhbllokuar llogarinë bankare të një sipërmarrësi individual. Kjo deklaratë shkruhet në çdo formë dhe bllokimi duhet të hiqet ditën tjetër të punës. Sigurisht, kjo deklaratë duhet të shkruhet pasi të jetë dorëzuar deklarata e vonuar.

3. Jeni bllokuar gabimisht

Kjo është gjithashtu një situatë mjaft e zakonshme, për të cilën flitet shpesh në forumet e sipërmarrësve. Një nga punonjësit e bankës ose të Shërbimit Federal të Taksave bëri një gabim "të vogël". Ndodh…

Për fat të mirë, në këtë rast problemi zgjidhet shpejt.

4. Cilat arsye të tjera mund të ketë?

Sigurisht, mund të ketë shumë më tepër arsye sesa tregohen në këtë artikull të shkurtër. Dhe të gjitha ato përshkruhen në një artikull të veçantë të Kodit Tatimor:

Neni 76. Pezullimi i transaksioneve në llogaritë bankare, si dhe i transfertave elektronike të parave të organizatave dhe sipërmarrësve individualë.

Por në çdo rast, në situata të tilla duhet të veproni menjëherë, pa vonesë.

Sipas Business Russia, pothuajse gjysmë milioni sipërmarrësve iu bllokuan llogaritë bankare. Ata që janë në listën e zezë nuk do të mund të hapin një llogari të re. Në Forumin Ekonomik Lindor në fillim të shtatorit, një sipërmarrës ia drejtoi këtë kreut të Sberbank, German Gref, dhe dëgjoi si përgjigje se bizneset e vogla janë "një fabrikë për pastrimin e fitimeve". Çfarë po ndodh në treg, si të shmangni bllokimin dhe mospërfshirjen në listën e zezë?

Siç u tha për Inc. Kreu i Qendrës për Mbështetjen Financiare dhe Kreditore të Biznesit Rusi Alexey Poroshin, që nga fillimi i vitit 2017, bankat ruse kanë bllokuar rreth 500 mijë llogari rrjedhëse të sipërmarrësve. Bankat bllokojnë llogaritë e sipërmarrësve në kuadrin e ligjit “Për luftën kundër legalizimit (pastrimit) të produkteve të krimit dhe financimit të terrorizmit” (115-FZ), i cili parandalon përdorimin e bizneseve të vogla për pastrim parash.

Ligji është në fuqi që nga viti 2001, nuk ka pasur ndryshime thelbësore në të që nga viti 2016, por së fundmi Banka Qendrore ka shtrënguar rregullimin e sferës së shërbimeve bankare për sipërmarrësit, thotë Nikolai Timofeev, zëvendësdrejtor për menaxhimin e rrezikut në Tochka Bank. Për shembull, bankave iu dha e drejta të refuzonin kryerjen e transaksioneve dhe hapjen e llogarive dhe shtuan një kërkesë për të njohur dhe dokumentuar pronarët përfitues, shpjegon ai.

Banka do të bëjë pyetje nëse një sipërmarrës ka marrë një pagesë jo thelbësore në llogarinë rrjedhëse (për shembull, një restorant ka marrë para për materiale ndërtimi), ka shpenzuar para në një mënyrë që nuk ishte menduar për biznesin e tij (pronari i biznesit bleu një makinë ), ose ka paguar taksa të pamjaftueshme të qarkullimit. Sipas sipërmarrësit të Nizhny Novgorod, German Knyazev (drejton zinxhirin e farmacive-PiK-N.N), tani çdo ndërmarrje përballet me kërkesa të reja: "Ndoshta jo llogaria e të gjithëve është bllokuar ende, por patjetër që të gjithë duhej të jepnin shpjegime dhe të siguronin një sërë dokumentesh për transaksionet e zakonshme të biznesit”, theksoi ai në një bisedë me Inc. E tij shpejtë në Facebook, “120 mënyra se si një bankë do t'ju bllokojë llogaritë, do t'ju bëjë në listën e zezë, do të mbyllë biznesin tuaj pa vendim gjykate” - bazuar në një takim me Alfa Bank - mblodhi më shumë se 3 mijë pëlqime dhe pothuajse 1.4 mijë aksione.

Sipërmarrësit ankohen se bankat bllokojnë llogaritë e tyre dhe refuzojnë shërbimin pa shpjegim. Pronarja e një kompanie të rishkrirjes së mbetjeve të aluminit, Irina nga Moska (kërkoi anonimitetin për shkak të problemeve të mundshme me bankën) u përball me bllokimin e llogarisë së saj dy herë - në Promsvyazbank dhe në Rosevrobank. Kompania e saj ekziston prej 10 vitesh dhe me kalimin e kohës është shndërruar nga një kompani prodhuese në një kompani tregtare dhe ndërmjetëse. Në fillim të vitit 2017, Promsvyazbank, ku kompania ishte servisuar për disa vite, bllokoi llogarinë pasi transferoi para nga llogaria rrjedhëse e kompanisë në llogarinë rrjedhëse të themeluesit individual. Në Rosevrobank, Irina u takua disa herë me menaxhmentin e degës: ata vlerësuan bilancet e kompanisë për një "kompani njëditore". Por një muaj më vonë, banka refuzoi shërbimin në distancë me formulimin "lëvizje të dyshimta në llogari" pa shpjeguar arsyet. Pas kësaj, sipërmarrësit iu ofrua të kryente transaksione personalisht në degë.

Çfarë duhet t'i kushtohet vëmendje

Në korrik 2017, Banka Qendrore u shpjegoi bankave se cilat transaksione konsideroheshin të dyshimta (lista është në dy dokumente: Rekomandimet Metodologjike të Bankës Qendrore të Federatës Ruse të datës 21 korrik 2017 Nr. 18-MR dhe Rekomandimet Metodologjike të Bankës Qendrore i Federatës Ruse Nr. 19-MR datë 21 korrik 2017). Banka Qendrore vuri në dukje se sheh një rritje të vëllimit të transaksioneve për personat juridikë dhe sipërmarrësit individualë për tërheqjen e fondeve nga kartat e debitit, gjë që mund të tregojë përdorimin e paligjshëm të këtyre parave. Rregullatori qortoi institucionet e kreditit për qëndrimin e tyre formal ndaj zbatimit të 115-FZ, rekomandoi forcimin e kontrollit në këtë drejtim dhe transmetimin e informacionit për klientët që kryejnë transaksione të dyshimta. Klientët jo të besueshëm, sipas Bankës Qendrore, kanë dy ose më shumë karakteristika nga lista:

paratë e gatshme përbëjnë më shumë se 30% të qarkullimit javor;

kanë kaluar më pak se dy vjet nga data e krijimit të personit juridik;

aktiviteti brenda të cilit kryhen operacionet për kreditimin dhe debitimin e fondeve nga llogaria nuk krijon detyrime për pronarin e saj për të paguar taksat ose barra tatimore është minimale;

paratë transferohen në llogari nga palët, llogaritë bankare të të cilave përdoren për transaksione me shenja tranziti;

paratë në llogari vijnë nga pala tjetër, e cila njëkohësisht transferon fonde në llogaritë e klientëve të tjerë;

fondet, si rregull, kreditohen në llogari në shuma që nuk kalojnë 600 mijë rubla;

Tërheqjet e parave të gatshme kryhen rregullisht, çdo ditë ose brenda tre deri në pesë ditë nga data e marrjes;

tërheqja e parave në një shumë jo më të madhe se 600 mijë rubla, ose në një shumë afër shumës maksimale të fondeve që mund t'i lëshohen klientit gjatë një dite pune;

paratë tërhiqen në fund të një dite tregtimi dhe përsëri në fillim të ditës tjetër;

Klienti ka disa karta korporative përmes të cilave tërhiqen paratë e gatshme, por pothuajse nuk ka transaksione të tjera.

Rregullat e reja kërcënojnë pothuajse çdo biznes që merret me para të gatshme- nga sektori i shërbimeve në industrinë e turizmit, vëren Poroshin nga Business Russia.

Për shembull, një kompani korrierësh që punon me dyqane online dhe pranon para nga klientët do të marrë më shumë se 30% të parave të gatshme nga qarkullimi në ditë dhe për dy vitet e para kompania do të jetë nën syrin e bankës, thotë partneri menaxhues i bankës. firma ligjore Zartsyn, Yankovsky dhe partnerët" Lyudmila Kharitonova. Barra tatimore e një kompanie të tillë do të jetë minimale - kompanitë e korrierëve më së shpeshti punojnë sipas marrëveshjeve të agjencisë dhe paguajnë taksa vetëm për shpërblimin e tyre, dhe jo për shumën e plotë që kalon në llogari.

Një sipërmarrës duhet të bëjë dallimin midis llogarisë së një personi juridik dhe llogarisë së tij personale. Nëse ai transferon paratë e marra nga një palë në një llogari personale ose kartë, dhe më pas i tërheq nga ATM-ja më e afërt, banka do ta konsiderojë këtë veprim si një transaksion të dyshimtë, vë në dukje kreu i shërbimit të monitorimit financiar të MDM Bank, Alexey Borodachev.

Banka nuk do të bllokojë menjëherë llogarinë, por, pasi ka zbuluar një nga shenjat e dyshimta, fillon të kontrollojë sipërmarrësin, vëren bashkëbiseduesi Inc. në një nga bankat e mëdha ruse (kërkuan anonimitetin). Klienti ftohet në degë për një bisedë, duke i kërkuar dokumentacion për operacionin. Derisa të sqarohen rrethanat, bllokohet vetëm qasja në distancë në llogarinë rrjedhëse - kushtet për ofrimin e këtij shërbimi janë të specifikuara në kontratë, të cilat duhet të lexohen me kujdes kur hapni një llogari.

Në qershor, në listën e zezë të Bankës Qendrore ishin rreth 200 mijë klientë, në shtator numri i tyre u rrit në 500 mijë. Sipërmarrësit nga kjo listë do të përballen me vështirësi kur hapin një llogari rrjedhëse në çdo bankë ruse, thotë CEO e Billion Business Consult, Anastasia Pronina. Banka është e detyruar të njoftojë Bankën Qendrore dhe Rosfinmonitoring për shenjat e transaksioneve të paligjshme, dhe ata e shtojnë kompaninë në listën e klientëve të dyshimtë. Që nga qershori 2017, rregullatorët e kanë ndarë këtë bazë klientësh me të gjitha bankat.

Edhe nëse një kompani është në listën e zezë, kjo nuk do të thotë që biznesi mund të braktiset. Banka ka të drejtë të marrë vendime në mënyrë të pavarur për klientët nga lista "e zezë", vëren Timofeev nga Tochka. Këto lista janë të natyrës këshilluese dhe bankat i vlerësojnë këta klientë më nga afër sesa t'u mohojnë atyre shërbimin, thotë ai. Nëse jeni të ftuar në një bisedë dhe ju kërkohet dokumente në lidhje me biznesin tuaj, është e rëndësishme të provoni besueshmërinë tuaj në bankë.

Është më e lehtë për bankat të jenë vigjilente sesa të kuptojnë çdo rast specifik, vëren Oleg Vyugin, Zëvendëskryetari i Parë i Bankës Qendrore nga viti 2002 deri në 2004. Banka Qendrore ka kohë që ka shtrënguar kërkesat që dalin nga Ligji 115-FZ, duke mbyllur gradualisht të gjitha boshllëqet e mundshme, thotë Vyugin. Shkelja e 115-FZ është një nga arsyet kryesore të revokimit të licencave nga bankat - në vitin 2016 për shkak të mosrespektimit të kërkesave të këtij ligji nga Banka Qendrore

kompanitë, drejtori i të cilave drejton disa kompani në të njëjtën kohë;

kundërpalë ndaj të cilëve janë hapur shumë çështje arbitrazhi, janë hapur pretendime nga palët për mospërmbushje të detyrimeve, për mospagim të tatimit.