Principiile formării unui portofoliu de depozite al unei bănci comerciale. Indicatori care caracterizează portofoliul de depozite. Durata contractului

Analiza valorii portofoliului de depozite începe cu un studiu al dinamicii cheltuielilor cu dobânzile băncii la obligații (fonduri atrase și împrumutate) în general și pe tipul resurselor de depozit, apoi se determină valoarea nominală și reală a depozitelor pe categorii de deponenţilor.

Baza de calcul a valorii reale a resurselor de depozit este valoarea lor nominală.

Valoarea nominală medie a resurselor de depozit se determină ca raport dintre cheltuielile băncii privind conturile de depozit, certificatele de depozit emise și certificatele de economii (dobânzi acumulate și plătite) și soldurile medii pe conturile corespunzătoare de resurse de depozit.

La finalul analizei portofoliului de depozite, ținând cont de rezultatele obținute în timpul analizei, precum și de principalele caracteristici calitative ale portofoliului de depozite, se dă evaluarea acestuia (Tabelul 2.12).

Volumul și structura portofoliului de depozite trebuie să răspundă nevoilor băncii la alocarea resurselor, inclusiv parametri specificați (indicatori planificați) pentru gestionarea ulterioară a acestora.

Conform metodologiei de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale, în a treia etapă se face o evaluare a adecvării resurselor de depozit atrase de o bancă comercială.

Tabelul 2.2

Evaluarea portofoliului de depozite al unei bănci comerciale

În general, evaluarea suficienței resurselor de depozit se realizează în cadrul monitorizării implementării indicatorilor planificați stabiliți pentru operațiunile de depozit, ținând cont de obiectivele generale ale gestionării resurselor de depozit.

Managementul resurselor de depozit, în opinia noastră, trebuie înțeles ca un set de acțiuni care vizează formarea unui portofoliu de depozite care să răspundă nevoilor băncii în domeniul plasării resurselor de depozit, asigurând lichiditate și un nivel acceptabil de profitabilitate.

La evaluarea politicii de depozit a unei bănci, informațiile despre impactul stării de gestionare a resurselor de depozit asupra activităților curente din diviziile structurale ale unei instituții de credit pot fi importante. Astfel de informații pot fi furnizate de funcția de control intern.

Principalele obiective care determină necesarul de depozite pentru perioada următoare (an, semestru, trimestru, lună) sunt:

Primul lucru care determină necesitatea depozitelor este să se asigure că procesul de plasare integrală a fondurilor cu resurse de depozit, cu alte cuvinte, desfășurarea continuă a operațiunilor active care generează venituri. Din punctul nostru de vedere, două abordări pot fi utilizate pentru a rezolva această problemă. Unul se bazează pe indicatorii planificați pentru desfășurarea operațiunilor active pentru perioada următoare și presupune stabilirea unor ținte specifice pentru creșterea volumului total al resurselor atrase și în special al resurselor de depozit. Totodată, structura portofoliului de depozite este planificată în prealabil, ceea ce duce la o anumită ajustare a tacticilor utilizate de bancă în procesul de organizare și desfășurare a operațiunilor de depozit și a strategiilor de marketing.

O altă abordare se bazează pe una dintre cele mai importante sarcini ale băncii - minimizarea costurilor de atragere a fondurilor către conturile de depozit și, concomitent, asigurarea structurii necesare a portofoliului de depozite pe categorii de clienți, termene și tipuri de depozite. În cele din urmă, problema volumului necesar de resurse de depozit pentru implementarea planurilor de dezvoltare a operațiunilor bancare la costuri minime este rezolvată.

Al doilea lucru de care depinde nevoia de resurse de depozit este menținerea lichidității băncii, adică capacitatea acesteia de a asigura îndeplinirea în timp util și deplină a obligațiilor sale monetare și de altă natură care decurg din tranzacțiile cu instrumente financiare în detrimentul activelor aflate la dispoziția băncii. sau prin obținerea de împrumuturi pentru piața monetară, inclusiv piața de credit interbancar.

In functie de conditiile in care se incheie contractul de depozit bancar, banca trebuie sa fie pregatita sa restituie fonduri la vedere (depozite la vedere si depozite la termen ale persoanelor fizice) sau dupa expirarea termenului prevazut prin contract sau la aparitia conditiilor prevazute de acordul (depozite depuse în alte condiții de returnare).

Menținerea lichidității la un nivel acceptabil de bancă poate fi asigurată prin:

În teorie și practică, lichiditatea bancară este considerată în interacțiune cu rentabilitatea acesteia. În procesul de gestionare a activelor, băncile se confruntă aproape întotdeauna cu dilema „profitabilitate - lichiditate”. Vorbim despre problema principală pe care orice agent economic (inclusiv o bancă) trebuie să o decidă atunci când încheie o tranzacție sau efectuează orice tranzacție financiară și anume alegerea raportului dintre venit și risc. Cu alte cuvinte, banca poate experimenta tensiune de lichiditate nu numai în legătură cu comportamentul deponenților (în acest caz, aceasta este doar una dintre posibilele situații problematice), ci și în mare măsură din alegerea celei mai acceptabile soluții atunci când se prezintă. dilema „profitabilitate – lichiditate” în contextul strategiei și tacticii bancare.

Astfel, gestionarea resurselor de depozit ale unei bănci comerciale, atrase într-o sumă suficientă, este menită să asigure o eficiență maximă a utilizării acestora.

A patra etapă de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale este determinarea eficienței utilizării resurselor de depozit.

Putem vorbi despre realizarea unei utilizări eficiente a resurselor de depozit doar dacă: lichiditatea este menținută la un nivel acceptabil pentru bancă; se utilizează întregul ansamblu de resurse de depozit și se asigură un nivel ridicat de rentabilitate (profit la resursele de depozit investite).

Menținerea lichidității la un nivel acceptabil pentru bancă permite băncii să:

Utilizarea întregului agregat al resurselor de depozit ca o condiție necesară pentru asigurarea utilizării eficiente a resurselor de depozit pare extrem de importantă, întrucât baza de depozit a fost inițial destinată a fi plasată în active generatoare de venit. În acest sens, problema momentului de investire a resurselor de depozit și a ratelor dobânzilor la împrumuturi devine deosebit de acută. Această din urmă împrejurare este direct legată de costul resurselor, precum și de determinarea cheltuielilor planificate pentru asigurarea funcționării băncii, a nivelului planificat de rentabilitate a operațiunilor de creditare a băncii cu risc minim și a primei de risc.

După cum se știe, momentul plasării resurselor trebuie să corespundă cu momentul strângerii fondurilor către conturile bancare și de depozit, ceea ce este extrem de important pentru gestionarea resurselor și a riscurilor, inclusiv a riscului de lichiditate. Cu funcționarea stabilă a economiei (și, prin urmare, a tuturor entităților economice), sistemul bancar (o criză sistemică este exclusă), un nivel ridicat de management în bancă (managementul activelor și pasivelor, riscurile) și un sistem de analiză funcțional. si suport informativ pentru activitatile diferitelor divizii ale bancii, transformarea resurselor este permisa inainte in total, resurse de depozit (alocarea resurselor bancii in active cu scadenta mai mare decat perioada de atragere a acestora).

Astfel, politica de depozit a băncii poate fi actualizată pe baza unei analize a implementării sarcinilor sale și a situației pieței în continuă schimbare. Prin urmare, este important ca metodele și metodele de implementare a politicii de depozit (tactica bancară) să fie adecvat ajustate, precizând și clarificând activitățile de depozit ale băncii.

Pentru a gestiona eficient portofoliul de depozite și pentru a reduce riscul, se folosesc calcule matematice și se calculează o serie de indicatori care caracterizează baza de resurse a băncii, cum ar fi:

• - perioada medie de stocare a fondurilor;
• - nivelul depunerii fondurilor primite în depozite;
• - raportul de transformare;
• - termenul mediu ponderat al depozitelor;

Tabelele 5 și 6 prezintă o estimare a volumului transferurilor către depozitele sucursalei OJSC CB Petrocommerce din Arkhangelsk.

Tabelul 5 - Estimarea volumului transferurilor către depozitele persoanelor fizice ale sucursalei OJSC CB Petrocommerce din Arkhangelsk

Nivelul de depunere a fondurilor la depozite (Vo) caracterizează stabilitatea acestora, ceea ce permite sucursalei să-și folosească resursele de creditare pe termen lung și crește lichiditatea băncii, determinată de formula:

unde Ok este soldul depozitelor la sfârșitul perioadei analizate;

Este bilanţul la începutul perioadei analizate;

P - primirea de fonduri în depozite.

Pentru filiala OJSC CB Petrocommerce din Arkhangelsk, nivelul depozitelor pe depozite pentru 2013-2014:

Reducerea nivelului depozitelor înseamnă că în 2014 au început să fie depuse în conturi ceva mai puține fonduri primite pe acestea decât în ​​2013.

Tabelul 6 - Estimarea volumului transferurilor către depozite în filiala OJSC CB Petrocommerce din Arkhangelsk

Durata medie de valabilitate a unei ruble depuse (SD) este determinată de formula:

unde OSR este soldul depozitelor, determinat de formula cronologică medie;

B - cifra de afaceri pentru emiterea de depozite;

D - numărul de zile din perioada analizată.

Pentru filiala OJSC CB Petrocommerce din Arkhangelsk, durata medie de valabilitate a rublelor depozitate pentru 2013-2014. pentru o perioadă de la 31 la 90 va fi:

Depozitele persoanelor fizice pe o perioadă de 31 până la 90 de zile pot fi folosite ca resurse doar pentru a furniza resurse „pe termen scurt”.

Pentru alte fonduri strânse pentru o perioadă de 1 până la 3 ani, perioada medie de depozitare a rublelor depuse a fost de 1075 de zile în 2014, ceea ce permite sucursalei să plaseze fonduri în proiecte pe termen mai lung.

În procesul de analiză a lichidității, se ia în considerare problema corespondenței dintre termenii depozitelor și condițiile fondurilor într-o operațiune activă. Pentru a stabili limita până la care este posibilă direcționarea resurselor pe termen scurt în investiții pe termen mediu și lung este necesar să se determine coeficientul de transformare a resurselor pe termen scurt în cele pe termen lung. Coeficientul de transformare este determinat de formula:

unde R reprezintă resursele pe termen scurt ale băncii (fonduri în conturile clienților, depozite și depozite pe o perioadă de 1 an);

S - împrumuturi pe termen scurt (perioada de acordare până la 1 an).

Pentru filiala OJSC CB Petrocommerce din Arkhangelsk, valoarea acestui indicator este:

Motivul nivelului ridicat al acestui indicator în perioada analizată este nivelul semnificativ al cifrei de afaceri de la primirea fondurilor în conturile de depozit pe o perioadă de până la 1 an. Sucursala are un mare potențial de plasare a depozitelor atrase în împrumuturi cu cea mai mică probabilitate de riscuri.

Pentru elaborarea unei politici de depozit și ajustarea acesteia, este necesar să se determine termenul mediu ponderat (Tav) și rata medie ponderată a dobânzii (Rav) pentru atragerea depozitelor pentru fiecare grup de scadență a fondurilor atrase.

Termenul mediu ponderat pentru fiecare grup de scadență (cu excepția depozitelor la vedere) se calculează folosind formula:

unde V1, V2, … Vn este volumul depozitului, contribuția conform acordului pentru a n-a tranzacție;

T 1, T 2, ... Tn - termen conform contractului pentru fiecare tranzacție.

Pentru filiala OJSC CB Petrocommerce din Arkhangelsk, valorile acestor indicatori vor fi:

Astfel, în 2014 termenul mediu ponderat al depozitelor va scădea.

Una dintre sursele de formare a bazei de resurse a băncilor este fondurile atrase sub formă de depozite. Să analizăm procedura de atragere a zăcămintelor din populație din punct de vedere al timpului și al volumelor de atracție, prezentată în Tabelul 7.

Tabelul 7 - Structura fondurilor strânse de la persoane fizice din filiala OJSC CB Petrocommerce din Arkhangelsk

Din datele din tabel rezultă că populația preferă să își plaseze fondurile în depozite la termen. Ei plătesc proprietarilor o dobândă mai mare decât depozitele la vedere.

Sucursala este interesată să atragă depozite la termen, deoarece aceste fonduri pot fi folosite pentru investiții pe termen lung.

Persoanele fizice își plasează în principal fondurile în depozite pentru o perioadă de la 181 de zile până la 1 an. În același timp, se constată o tendință de creștere a ponderii depozitelor cu scadență de la 1 la 3 ani. În 2015 a fost de 37,1% față de 16,9%. Acest lucru are un efect pozitiv asupra lichidității bilanțului.

Dacă deponenții din depozite la vedere au dreptul de a cere bani în orice moment, atunci depozitele la termen sunt la dispoziția băncii pentru o perioadă relativ lungă. Prin urmare, o creștere a ponderii depozitelor la vedere și o scădere a ponderii depozitelor la termen reduce lichiditatea bancară. Pentru a-l menține, banca dezvoltă strategii care vizează creșterea depozitelor pe termen lung.

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos

Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

Documente similare

teză, adăugată 18.11.2009


Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Analiza formării politicii de depozit a unei bănci comerciale în sistemul de management al resurselor bancare, modalități de optimizare a acesteia. Dezvoltarea de activități care vizează atragerea de fonduri de depozit.

teză, adăugată 21.04.2011


Formarea serviciilor de depozit ale băncilor comerciale. Analiza activitatilor de marketing ale bancii pentru servicii de depozit. Deschiderea si mentinerea conturilor persoanelor juridice, atragerea de fonduri de la persoane fizice. Emiterea de către o bancă a propriilor obligații de datorie.

teză, adăugată 28.12.2015


Formarea politicii de depozit a băncilor comerciale în sistemul de management al resurselor bancare. Analiza structurii depozitelor din Federația Rusă. Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a OJSC „UBRIR”.

lucrare de curs, adăugată 10.10.2011


Baze teoretice pentru formarea politicii de depozit a băncilor comerciale. Analiza stării pieței serviciilor de depozit. Elaborarea de propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a băncilor comerciale. Politica de depozit a OJSC Impexbank.

teză, adăugată 28.01.2004


Fundamente teoretice pentru formarea și clasificarea politicii de depozit a băncilor comerciale. Analiza organizării și procedurii de contabilizare a tranzacțiilor de depozit folosind exemplul OJSC Rosselkhozbank. Caracteristici și modalități de îmbunătățire a sistemului de asigurare a depozitelor din Rusia.

teză, adăugată 28.02.2010


Fundamentele teoretice și esența politicii de depozit. Probleme și perspective pentru dezvoltarea bazei de resurse a băncilor din Federația Rusă. Elemente ale politicii de depozit. Principalele etape ale formării politicii de economisire. Structura bancară standard extinsă.

rezumat, adăugat 07.07.2014


Conceptul și locul depozitelor gospodăriilor în baza de resurse a băncii. Metodologia de analiză a portofoliului de depozite. Contribuții publice: clasificare și caracteristici. Probleme și perspective principale pentru băncile rusești de a atrage fonduri de la persoane fizice la depozite.

teză, adăugată 28.08.2014

Înainte de a începe să formulați principalele direcții ale politicii de depozit, este necesar să analizați compoziția și structura portofoliului de depozite al băncii. Ca bancă analizată a fost aleasă JSB Belarusbank, unde, folosind exemplul uneia dintre sucursalele sale, vor fi examinate activitățile sale de atragere de fonduri gratuite în depozite. După cum știți, această bancă este succesorul legal al fostei Bănci de Economii și acumulează o parte semnificativă din depozitele populației. Prin urmare, cea mai mare parte a analizei este ocupată de luarea în considerare a depozitelor gospodăriilor.

În primul rând, să ne uităm la structura depozitelor gospodăriilor în ceea ce privește metoda de retragere a acestora (a se vedea tabelele 1 și 2).

Aceste tabele oferă date despre portofoliile de depozite în ruble și în valută ale băncii la depozitele populației timp de trei ani. După cum se arată, în 1997, depozitele la vedere dominau în depozite în ruble, a căror pondere se ridica la 58,5% din valoarea totală a acestor depozite. Majoritatea covârșitoare a acestor depozite sunt conturi în care sunt creditate salariile populației. Excesul depozitelor la vedere față de depozitele la termen cu 17,3% indică atractivitatea scăzută a acestora din urmă, motiv pentru care populația a lăsat o parte semnificativă a fondurilor în conturi curente.

În componența depozitelor la termen, cele mai mari cote sunt ocupate de depozitele cu scadențe de 6 luni (12,97%) și 12 luni sau mai mult (15,4%). Aceasta arată tendința populației de a economisi pentru perioade lungi de timp. Acest lucru a fost facilitat de ratele dobânzilor acceptabile, precum și de relativa stabilitate a economiei. Atragerea de resurse pe termen lung de către bancă ajută la creșterea stabilității bazei de resurse și crește posibilitățile de creditare pe termen lung. De asemenea, interesează și ponderea depozitelor pe o lună, care s-a ridicat la 7,23% din toate depozitele de ruble ale populației. Acestea depășesc zăcăminte pe o perioadă de 3 luni, care ocupă doar 5,57% din resursele atrase ale populației. Toate acestea indică faptul că unii deponenți preferă să-și devieze fondurile doar pentru o lună, considerând alte tipuri de depozite pe termen lung neatractive și eventual temându-se de schimbările din economie.

De menționat că fondurile strânse includ certificate de economii. Este adevărat, ponderea acestora în rândul depozitelor este foarte mică (doar 0,28%), ceea ce indică o relativă subdezvoltare a acestui instrument în comparație cu depozitele tradiționale. Cu toate acestea, însăși prezența certificatelor indică interesul băncii de a strânge fonduri folosind metode de diferite calități.

Situația este oarecum diferită în ceea ce privește portofoliul de depozite în valută al băncii pentru conturile populației. Aici domină depozitele la termen. Ponderea acestora în toate depozitele în valută a fost de 57,8%, ceea ce indică tendința populației de a economisi bani în valută. Dintre depozitele la termen, mai mult de o treime sunt depozite pe o perioadă de 3 luni, prin urmare, acesta este cel mai atractiv tip de economisire în valută. De asemenea, interesează ponderea mare a depozitelor pe termen lung (18,5%). Aceasta indică capacitatea populației de a deturna fonduri semnificative în valută pe perioade lungi, ceea ce permite emiterea de împrumuturi în valută pe termen lung sau utilizarea acestora în alte operațiuni active. O ușoară întârziere a ponderii depozitelor de depozite pe o perioadă de 6 luni ne permite să concluzionăm că acestea sunt și relativ atractive. Într-adevăr, altfel ponderea lor ar fi semnificativ mai mică.

Acum este necesar să se ia în considerare schimbările în portofoliile de depozite începând cu 1998. Creșterea totală a depozitelor de ruble a fost de 32,8%. Acest lucru s-a realizat datorită creșterii ponderii depozitelor la termen, care s-au ridicat la aproape 54% din toate depozitele de ruble ale populației. Motivul pentru aceasta poate fi considerat a fi atractivitatea sporită a acestor depozite datorită creșterii ratelor dobânzilor, precum și stabilității relative a economiei. Acest lucru este evidențiat de o scădere bruscă a ponderii depozitelor la termen pe o perioadă de o lună. Populația a început să-și investească banii pentru perioade mai lungi. Depozitele pentru o perioadă de 12 luni sau mai mult rămân cele mai atractive. Cota depozitelor pentru 3 și 6 luni a scăzut ușor, dar sunt încă folosite de populație, ceea ce este confirmat de creșterea lor în termeni absoluti cu 107 milioane, respectiv 88,8 milioane de ruble.

Situația cu portofoliul valutar era diferită. Creșterea depozitelor pentru anul a fost de 17,7%. Ponderea depozitelor la vedere a scăzut de aproape 2 ori. Acest lucru se explică prin faptul că în 1997, prin Belarusbank, s-au efectuat plăți pentru beneficii unice din Fondul de înțelegere reciprocă și reconciliere, precum și beneficii trimestriale către foștii militari ai armatei poloneze de la Ambasada Republicii Polone. În anul de raportare, au fost mai puțini clienți care au primit plățile de mai sus. Pe fondul scăderii ponderii depozitelor la vedere, ponderea depozitelor la termen a crescut semnificativ (până la 76,6%). Ca și în cazul depozitelor de ruble, ponderea resurselor atrase pe termen lung în componența lor a crescut. Depozitele cu termen de valabilitate de 3 luni au scăzut la 15,5%, în timp ce depozitele la 6 luni au crescut la 23%, iar cele anuale - la 37,5%.

Acest lucru este foarte benefic pentru bancă din punct de vedere al lichidității, însă, în același timp, există o creștere a costurilor cu dobânzile la depozite.

Este imposibil să nu te oprești asupra situației cu certificate. În perioada de raportare, ponderea acestora a scăzut la 0,01%. Acest lucru semnalează lipsa de atractivitate a acestui instrument în rândul clienților și necesitatea reconsiderării condițiilor de implementare și circulație a acestora.

La începutul anului 1999, a existat o creștere a portofoliului de depozite în ruble cu aproape 70%. De asemenea, a existat o creștere a depozitelor la vedere cu 4979,8 milioane de ruble și ponderea acestora în portofoliul de ruble la 48,8%. Acest lucru poate fi explicat printr-o creștere a salariului minim și, în consecință, o creștere a sumelor primite în conturile bancare ca salarii pentru angajații întreprinderilor și organizațiilor. În același timp, a crescut și volumul depozitelor la termen (o creștere de 4463,8). Acest lucru indică și o creștere a venitului gospodăriei, care se reflectă în economii. În componența depozitelor la termen, ponderea depozitelor pentru o perioadă de 1 lună a scăzut la minimum și s-a ridicat la doar 0,53% din toate depozitele de ruble. Acesta este un exemplu clar al pierderii atractivității acestui tip de depozit. Pentru a schimba situația, este necesară modificarea condițiilor pentru acest depozit, inclusiv a ratei dobânzii. Depozitele pentru o perioadă de 3 luni au scăzut și ele (scăzut cu 4 milioane de ruble). În consecință, și ei își pierd atractivitatea, iar populația preferă alte condiții de investiții. Populația a redistribuit aceste fonduri în investiții pe termen mai lung, fapt dovedit de o creștere de trei ori a volumului depozitelor pentru până la 6 luni și o creștere de 3,5 ori a depozitelor pentru un an sau mai mult. Ponderea certificatelor s-a ridicat la o miime de procent, ceea ce indică o lipsă de cerere pentru aceste produse.

În portofoliul valutar au avut loc câteva alte modificări. Creșterea totală a numerarului a fost de 15.523,4 milioane de ruble (o creștere de 3,5 ori). În același timp, soldurile la conturile la vedere au continuat să scadă, în ciuda creșterii cursului oficial de schimb valutar. Motivul pentru aceasta a fost o scădere a soldurilor conturilor clienților care primesc plăți trimestriale de la Ambasada Republicii Polone. Creșterea depozitelor la termen a fost de 4,2 ori și a fost realizată datorită creșterii soldurilor în conturile cu termen de valabilitate de 12 luni sau mai mult. De aici rezultă că populația este cel mai mulțumită de condițiile de stocare a fondurilor pe aceste depozite și, de asemenea, că are posibilitatea de a economisi fonduri în valută pe termen lung.

Acum să ne uităm la situația cu numărul de conturi de uz casnic deschise în bancă (vezi Tabelul 3).

La începutul anului 1997, banca a deschis 40.076 de conturi pentru populaţie. Dintre acestea, aproximativ 42,5 au fost depozite la vedere și aproximativ 57,5 ​​au fost depozite la termen. De remarcat că în anul 1996 s-a realizat o consolidare a zăcămintelor actuale ale populației, asupra cărora nu a existat o mișcare mult timp. La începutul anului 1996, în bancă au fost deschise 34.546 de conturi la vedere. Și acum au fost combinate și au mai rămas doar 16.841, ceea ce a facilitat foarte mult munca personalului de serviciu. Toate depozitele în valută au reprezentat doar 0,7% din conturile totale ale populației, depozitele la vedere reprezentând 0,5%. Prin urmare, serviciile bancare în principal conturi de ruble. După numărul de conturi la vedere, se poate judeca munca depusă de bancă în deservirea acestor conturi intensive în muncă. Ponderea mare a depozitelor la termen se realizează prin conturile de compensare destinate să acopere pierderile gospodăriilor din deprecierea depozitelor acestora la începutul anilor '90. Ele ocupă aproximativ trei sferturi din toate conturile urgente.

Începând cu 1998, numărul total de conturi a scăzut cu 53. Acest lucru s-a datorat scăderii numărului de depozite la vedere în valută străină (cu 93), ceea ce este confirmat de datele din tabelul 2, și a depozitelor la termen în ruble (cu 93). 209). În ceea ce privește acestea din urmă, trebuie menționat: conform Tabelului 1, s-a înregistrat o creștere a fondurilor în aceste conturi de 1,5 ori. În consecință, populația a început să stocheze sume mai mari de bani. Creșterea numărului de conturi la cerere în ruble indică faptul că banca atrage clienți suplimentari pentru a o deservi.

Până în 1999, s-a dezvoltat următoarea situație. Scăderea numărului total de conturi a continuat, acestea scăzând cu 1.843 de conturi. Motivul scăderii a fost o scădere a numărului de conturi la vedere. La începutul anului, au fost deschise conturi speciale de economii, în care au fost creditate solduri de depozit cu sume care nu depășesc 1.000 de ruble. De asemenea, există o scădere continuă vizibilă a numărului de conturi la vedere în valută și a depozitelor la termen în ruble. O ușoară creștere a numărului de depozite la termen în valută străină și o creștere semnificativă a fondurilor pe acestea indică o creștere a cantității de fonduri în valută străină investite de populație. O creștere a cantității de fonduri depuse în depozite la termen în ruble și la cerere se evidențiază printr-o scădere a numărului acestora și o creștere a volumului fondurilor pe acestea.

Dinamica numărului de conturi poate fi văzută în diagramele din Anexele 1 și 2. După cum putem observa, depozitele la vedere, depozitele la termen în general și depozitele la termen pe 12 luni se comportă relativ stabil. Motivul pentru aceasta este numărul lor mare, care ascunde modificări minore în portofoliul de depozite. Situația este diferită în cazul depozitelor la termen cu o scadență de până la 12 luni. După cum vedem, în această perioadă sa înregistrat o scădere bruscă a numărului de depozite cu o perioadă de 1 lună din cauza pierderii atractivității acestora în rândul populației. Totodată, s-a înregistrat și o creștere a numărului de conturi cu scadență de 6 luni, ceea ce este o dovadă a atractivității în creștere a acestora.

Acum să analizăm structura portofoliului de depozite în funcție de tipul deponentului, adică distincția se va face prin depozitele persoanelor juridice și ale persoanelor fizice (vezi Figura 2)

În diagrame se poate observa o tendință de creștere a soldurilor conturilor atât ale persoanelor juridice, cât și ale persoanelor fizice. Pentru o analiză mai completă, vom folosi datele din tabelul 4.

După cum putem observa, de la începutul anului 1997, portofoliul de depozite al băncii era dominat semnificativ de depozitele populației. Ponderea acestora a fost de 81,8%. În consecință, la acel moment această bancă genera mai mult de trei sferturi din resursele sale de credit din fondurile gratuite ale populației. Jumătate din fondurile strânse sunt conturi de ruble, ceea ce extinde posibilitățile de a efectua tranzacții active în ruble. Ponderea depozitelor în valută ale populației este de aproape 30% din toate resursele băncii. În acest context, ponderea depozitelor persoanelor juridice iese ușor în evidență - doar 18%, dintre care 30% sunt fonduri în valută. Suma totală a resurselor băncii atrase a fost de 19.088,46 milioane de ruble.

Începând cu următoarea dată de raportare, a existat o creștere a resurselor atrase cu 14.062,9 milioane de ruble (cu 74%). În contextul tipurilor de deponenți, se poate observa că creșterea s-a datorat în mare parte unei creșteri a fondurilor de ruble ale persoanelor juridice (de 5 ori), care a crescut ponderea acestora în resursele băncii la 36,7%. Acest ritm ridicat este asigurat de transferul conturilor organizațiilor bugetare către Belarusbank pentru service, precum și de atragerea mai multor clienți noi. O ușoară creștere a soldurilor în valută străină în conturile întreprinderilor indică cheltuieli slabe și activitate economică externă insuficientă. În ceea ce privește fondurile populației, trebuie spus că ponderea acestora a scăzut ușor pe fondul unei creșteri a fondurilor în conturile persoanelor juridice. Cu toate acestea, în termeni absoluți, soldurile rublelor au crescut cu 3360 milioane de ruble (33%), soldurile în valută - cu 943,4 (17,6%).

În 1999, situația era următoarea: resursele atrase ale băncii au crescut cu 48.243,8 milioane de ruble (de 2,5 ori). Ponderea fondurilor persoanelor juridice a crescut la 44,9% în volumul total al resurselor, iar atât fondurile de ruble (cu 21.129,2 milioane de ruble), cât și fondurile în valută (cu 2.148,7 milioane de ruble). Aceasta indică o creștere a fondurilor care circulă în conturi. În resursele populaţiei, cea mai mare creştere a fost realizată în conturile în valută, care au crescut de 2,3 ori. Acest lucru s-a întâmplat din cauza creșterii cursurilor de schimb și a creșterii înclinației populației de a economisi în valută străină. Fondurile în ruble au crescut de numai 1,7 ori.

Ținând cont de modificările ponderii depozitelor din portofoliul de depozite pe parcursul celor două perioade analizate, se poate presupune că în perioadele viitoare vor domina depozitele persoanelor juridice.

Anexa 3 prezintă dinamica depozitelor bancare verificabile pe categorii de deponenți. După cum se poate observa, în această perioadă au dominat conturile de cec ale persoanelor fizice, iar saltul lor din ultimul trimestru se explică prin faptul că, pe lângă împrumuturi, în aceste conturi au început să fie creditate fonduri din obligațiunile de stat compensatorii.

Ssr = Osr / V * D (1)

URSS- durata medie de valabilitate a unei ruble depuse în zile;

OSR- solduri medii zilnice în ruble;

ÎN- cifra de afaceri la emiterea de depozite;

D- numărul de zile din perioadă.

Acest indicator reflectă dinamica stabilității depozitelor, care este deosebit de importantă atunci când se evaluează depozitele bancare ca resurse de creditare pe termen scurt. Rezultatul obtinut arata perioada de timp in care banca poate folosi fondurile atrase in depozite pentru operatiuni active. Acum să calculăm acest indicator pentru primele trimestre din 1997-98 (în miliarde de ruble).

URSS(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (zile),

inclusiv: prin depozite la cerere ale gospodăriilor URSS(1997)=73,5 zile,

asupra depozitelor la termen ale populaţiei URSS(1997) = 159,4 zile,

pentru depozitele legale persoane URSS(1997) = 1,8 zile.

URSS(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 = 15,2 zile,

inclusiv: depozite la vedere ale populației URSS (1998) = 55,2 zile,

depozitele la termen ale populaţiei URSS(1998) = 211 zile,

depozite legale persoane URSS(1998) = 4,7 zile.

După cum puteți vedea, durata medie de valabilitate a rublelor depuse pentru data de raportare a fost în medie de 15 zile. Aceasta înseamnă că fondurile investite în portofoliul de depozite al băncii sunt depuse în conturi pentru o medie de 15 zile, fondurile rămânând cele mai lungi (211 zile sau 7 luni); Urmează depozitele la vedere ale populației (55 de zile sau 1,8 luni); iar apoi depozitele persoanelor juridice (aproape 5 zile). Din calcule reiese clar că depozitele gospodăriilor se depun în conturi bancare pe perioade mai lungi, adică sunt mai stabile. Acest lucru se datorează faptului că majoritatea depozitelor la vedere ale populației sunt destinate să le plătească salarii și pensii și, prin urmare, sunt utilizate o dată sau de două ori pe lună. Și în conturile persoanelor juridice, mișcarea fondurilor are loc de mai multe ori pe săptămână, ceea ce este asociat cu activitățile lor de producție. Ca urmare, se dovedește că perioada de depunere a fondurilor pe acestea este mult mai scurtă.

Față de aceeași perioadă a anului precedent, s-a înregistrat o creștere a mărimii indicatorului URSS, cu excepția fondurilor stocate în depozitele la vedere ale populației. Acest lucru indică faptul că oamenii preferă să nu stocheze sume mari de bani în aceste conturi.

Al doilea indicator este nivelul de depozit al fondurilor primite în depozite. Pentru a-l calcula, se folosește următoarea formulă:

Uo = (Ok - El) / P * 100 (2)

Vai- nivelul de subsidenţă a fondurilor primite în depozite;

Bine- soldurile depozitelor la sfarsitul perioadei;

El- soldurile depozitelor la începutul perioadei;

P- încasări în depozite.

Acest indicator reflectă partea din fonduri primite ca depozite care nu sunt cheltuite de deponent și sunt depuse în cont. Pe baza acesteia, băncile analizează rezultatele politicii de depozit și posibilitățile de implementare a politicii de credit. Să calculăm nivelul de subsidență al fondurilor pentru trimestrul I 1997-98.

Pentru primul trimestru al anului 1997 obținem următoarele cifre:

Vai(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %

Inclusiv: depozite la vedere ale populației Vai(1997)= 23,2%,

asupra depozitelor la termen ale populaţiei Vai(1997) = 11,4%,

asupra depozitelor persoanelor juridice Vai(1997) = 1.2%

Pentru primul trimestru al anului 1998 obținem următoarele cifre:

Vai(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%

inclusiv: depozite la vedere ale populaţiei Vai(1998) = 1,9%,

asupra depozitelor la termen ale populaţiei Vai(1998) = 27,6%

asupra depozitelor persoanelor juridice Vai(1998) = 0,5%

După cum se poate observa din calcule, în 1997 nivelul de subsidență a fondurilor primite ca depozite în portofoliul de depozite al băncii a scăzut de 3,6 ori și a constituit 1,04%. Aceasta înseamnă că conturile au început să acumuleze de aproape 4 ori mai puțini bani primiți pe ele decât la începutul anului. Creșterea indicatorului Vai a avut loc numai la depozitele la termen ale persoanelor fizice, deoarece aceste conturi sunt destinate stocării pe termen lung a fondurilor. Acest lucru confirmă și ponderea sa ridicată în comparație cu alte contribuții. Pentru conturile la cerere atât ale populației, cât și ale persoanelor juridice, sa înregistrat o scădere a valorii indicatorului Vai, iar pentru depozitele gospodăriilor populaţiei rata declinului a fost mult mai mare. Aceasta indică faptul că deponenții în conturi la cerere retrag aproape în totalitate sumele primite de aceștia: populație - pentru consum curent, întreprinderi și organizații - pentru desfășurarea activităților lor economice.

Să rezumam. După cum puteți vedea, banca are un portofoliu de depozite destul de extins și conține depozite în ruble și în valută ale populației și ale persoanelor juridice, precum și depozite verificabile. La ultima dată de raportare, depozitele gospodăriilor populației predominau în rândul debitorilor, însă acestea au depășit cu doar 10% depozitele persoanelor juridice. În ceea ce privește tipul de monedă depusă, domină depozitele în ruble, ponderea acestora este de aproximativ 70% din portofoliul total de depozite. O parte semnificativă a resurselor de ruble crește capacitățile băncii de a acorda împrumuturi populației și entităților de afaceri. În ultimul an, soldurile de numerar ale tuturor depozitelor au crescut de 2,5 ori. Acesta este un factor pozitiv, deoarece, ca urmare a creșterii bazei de depozit, banca are posibilitatea de a-și extinde operațiunile active. Banca beneficiază, de asemenea, de o pondere mare a fondurilor în conturile persoanelor juridice, deoarece pentru aceste conturi se plătește o dobândă minimă. Următorul capitol va vorbi despre măsurile pe care băncile le pot folosi pentru a-și spori resursele atrase.

Analiza structurii portofoliului de depozite și a depozitelor Sberbank of Russia OJSC

În prezent, piața bancară din Rusia oferă o selecție semnificativă de depozite, aceasta, la rândul său, a dus la apariția concurenței între băncile comerciale ca urmare a stabilirii prețurilor acestora.

Analiza indicatorilor de performanță ai băncilor comerciale din Rusia ne-a permis să stabilim că primul loc în topul celor mai mari zece bănci care atrag depozite este ocupat de Sberbank of Russia OJSC (Tabelul 2.9). Rezultatele acestei analize arată că portofoliul de depozite al Sberbank of Russia OJSC în 2014 a depășit portofoliul VTB 24 PJSC de 5,9 ori, iar de la 1 ianuarie 2015 - de 4,7 ori, deoarece depozitele Sberbank OJSC au scăzut Rusia cu 14,9 ori. %.

Tabelul 2.9 - Locul Sberbank of Russia OJSC în ratingul băncilor comerciale în funcție de mărimea depozitelor în perioada 2013-2015.

De asemenea, conform Tabelului 2.9, este clar că primele șapte bănci lider și-au menținut pozițiile pe tot parcursul anului 2013-2015. Cea mai mare creștere a fondurilor strânse în top zece pentru 2013-2015. demonstrat de OJSC Gazprombank, OJSC Rosselkhozbank. O serie de bănci de top au prezentat valori negative în totalitate - Alfa Bank OJSC, Raiffeisenbank OJSC, Home Credit Bank OJSC, Russian Standard OJSC. Aproape toate băncile mari se concentrează pe depozitele la termen, deoarece ponderea depozitelor la vedere în portofoliile lor nu depășește 20%.

Să analizăm structura portofoliului de depozite de depozite la termen ale persoanelor fizice ale Sberbank of Russia OJSC pentru 2012 - 2014. (Tabelul 2.10).

Tabel 2.10 - Dinamica structurii portofoliului de depozite al persoanelor fizice în funcție de termenii de plasare în Sberbank of Russia OJSC pentru 2012 - 2014.

A fost efectuată o analiză a structurii portofoliului de depozite al persoanelor fizice în funcție de termenii de plasare în Sberbank of Russia OJSC pentru 2012 - 2014. arată că cea mai mare pondere în termeni revine depozitelor de la 1 la 3 ani, acestea reprezentând 68,27% la 01.01.2012, 65,39% la 01.01.2013 și 67,46% la 01.01.2014. .

Structura portofoliului de depozite al persoanelor fizice al Sberbank of Russia OJSC pentru perioada 2012-2014 este prezentată în Figura 2.4.

O pondere semnificativă revine depozitelor cu o scadență de la 181 de zile până la un an. Putem spune că ponderea acestor depozite este stabilă și se ridică la 16% în portofoliul total de depozite, în ciuda creșterii ușoare a acesteia în 2013.

Figura 2.4 - Structura portofoliului de depozite al Sberbank of Russia OJSC în funcție de termenii de atracție

Se constată o dinamică negativă a depozitelor cu termen de peste 3 ani de la 9,09% la sfârșitul anului 2012 la 7,45% la sfârșitul anului 2014, în același timp se constată o creștere a depozitelor cu termen de la 31 de zile la 90 de zile. , ponderea acestora a crescut de la 1,62% la 4,17%. Ponderea depozitelor cu scadența de la 91 de zile la 180 de zile este stabilă, în ultimii doi ani ponderea acestora fiind de 4,21%. În ciuda dinamicii pozitive a depozitelor de până la 30 de zile, ponderea acestora în portofoliul de depozite este mai mică de 1%.

În prezent, raportarea băncii conform standardelor de contabilitate rusești pentru 9 luni din 2014 a fost publicată pe site-ul oficial al Sberbank. Potrivit căreia, pe fondul unei ușoare creșteri a profitului net (cu doar 0,2% față de aceeași perioadă din 2013), banca s-a confruntat cu o ieșire de fonduri de la persoane fizice. În septembrie, volumul portofoliului de depozite a scăzut cu 0,4% - până la 8.058 trilioane. ruble

Dificultăți cu creșterea...