Sperrung des Girokontos eines einzelnen Unternehmers. Sperrung eines Girokontos durch eine Bank: Gründe, wie man die Sperrung eines Einzelunternehmerkontos bei einer Bank aufhebt

Die Bank hat das Recht, das Girokonto eines einzelnen Unternehmers durch eine gerichtliche Entscheidung, einen Antrag des Finanzamts oder bei Verdacht auf Geldwäsche durch den Unternehmer zu sperren. Die Bekämpfung der Geldwäsche wird durch das Bundesgesetz 115 geregelt – es verpflichtet Banken, Geldtransfers von Kunden zu überprüfen, verdächtige Überweisungen zu identifizieren und Maßnahmen zu ergreifen.

Die Sperrung des Kontos eines einzelnen Unternehmers bedeutet das Einfrieren von Geldern: Der Unternehmer kann keine Partner bezahlen, kein Bargeld abheben oder Waren kaufen. Die Eröffnung eines zweiten Kontos bei derselben Bank ist nicht möglich. Es ist möglich, die Situation zu korrigieren, aber es wird Zeit brauchen: Das Entsperren dauert oft Wochen. Lassen Sie uns herausfinden, wie Sie Ihr Konto schützen und Ihr Unternehmen nicht gefährden.

Warum sperren Banken die Konten einzelner Unternehmer?

Laut Gesetz ist die Bank für die Überwachung der Kundentransaktionen verantwortlich – dies erfolgt durch den Finanzüberwachungsdienst der Bank. Die Finanzüberwachung überwacht die Einnahmen und Überweisungen der Kunden und ergreift Maßnahmen, wenn ihr verdächtige Transaktionen auffallen. Wenn der Vorgang Verdacht erregt, entscheidet die Bank: das Girokonto sofort sperren oder den Kunden kontaktieren und versuchen, den Sachverhalt herauszufinden.

Die Bank kann ein Konto auf Antrag des Finanzamtes oder auf Beschluss eines Gerichts sperren. Wenn ein Unternehmer keine Steuern zahlt oder vor Gericht Geld schuldet, erteilen das Finanzamt oder der Gerichtsvollzieher der Bank eine Anordnung zur Sperrung des Kontos. In diesem Fall sperrt die Bank das Girokonto sofort.

Was zur Sperrung eines Girokontos führt

Probleme mit Steuern. Die Zentralbank ist der Ansicht, dass die Steuer für Einzelunternehmer mindestens 0,9 % des Kontoumsatzes betragen sollte. Dies ist die Mindestgrenze. Zahlt man weniger, prüft die Bank den Unternehmer. Das Problem entsteht, wenn ein einzelner Unternehmer Geld auf ein Konto erhält und von einem anderen Steuern zahlt. Um Probleme zu vermeiden, zahlen Sie Steuern auf jedes Girokonto. Oder eröffnen Sie gleich ein Bankkonto mit kostenloser Buchhaltung

Bargeldabhebung. Manche Menschen nutzen lieber Bargeld, häufiges Abheben ist für die Bank jedoch verdächtig. Die Zentralbank empfiehlt, allen Kunden, die dies tun, Aufmerksamkeit zu schenken.

Unverständliche Zahlungsbeschreibung. Für die Bank ist es wichtig zu wissen, warum der Unternehmer Geld sendet und empfängt. Wenn als Verwendungszweck „Zahlung gemäß Vereinbarung“ angegeben ist, lehnt die Finanzüberwachung die Überweisung ab.

Arbeit nicht nach OKVED. Wenn ein Unternehmer sich zwar mit der Gestaltung von Webseiten befassen soll, aber Übersetzungen mit dem Auftrag „zur Lieferung von Wurstwaren“ erhält, wird die Finanzüberwachung dies als verdächtig empfinden.

Unseriöse Gegenparteien. Laut Gesetz muss die Finanzüberwachung auch die Partner des Unternehmers überprüfen. Die Bank ist verpflichtet, auf Überweisungen von Unternehmen zu reagieren, die unter die Kriterien des „Fly-by-Night“ fallen oder aufgrund der Höhe und des Zwecks der Zahlungen Verdacht erregen.

Wie sperrt eine Bank ein Girokonto?

Wenn die Finanzüberwachung eine verdächtige Überweisung bemerkt, ruft ein Bankmitarbeiter den Unternehmer an, um die Einzelheiten zu erfahren: woher das Geld kam, für welche Dienstleistung und unter welcher Vereinbarung. Die Fragen könnten zu aufdringlich oder persönlich erscheinen. Tatsächlich besteht die Aufgabe eines Finanzüberwachungsbeauftragten darin, sicherzustellen, dass der Unternehmer nicht gegen das Gesetz verstößt, und dabei zu helfen, eine Sperrung des Kontos zu vermeiden.

Geht jedoch ein Antrag eines Gerichts oder Finanzamtes bei der Bank ein, wird das Konto sofort gesperrt. Es ist nicht möglich, Geld von einem Sperrkonto abzuheben. Die Bank sperrt Bargeldabhebungen und Überweisungen auf andere Konten. Eine Ausnahme bildet die Zahlung von Lohn, Unterhalt und Krankenstand.

Was tun, wenn das Girokonto eines einzelnen Unternehmers gesperrt ist?

Zunächst müssen Sie den Grund für die Sperrung Ihres Girokontos verstehen. Erkundigen Sie sich dazu bei der Bank nach Nummer und Datum des Bescheids und rufen Sie beim Finanzamt an. Sie übermitteln die Daten an den Prüfer und dieser teilt Ihnen als Antwort den Grund der Sperrung mit. Gleichzeitig können Sie fragen, wie Sie es beseitigen können.

Wenn der Unternehmer die Voraussetzungen erfüllt, wird das Konto entsperrt. Erscheinen die Forderungen rechtswidrig, muss dies vor Gericht nachgewiesen werden.

So vermeiden Sie die Sperrung Ihres Girokontos

Bezahlen Sie Steuern von Ihrem Girokonto und achten Sie darauf, dass diese mindestens 0,9 % des Umsatzes betragen.
Heben Sie möglichst wenig Bargeld ab.
Bitte geben Sie den detaillierten Verwendungszweck der Zahlung an. Wenn Sie eine Dienstleistung im Rahmen eines Vertrags bezahlen, geben Sie bitte deren Nummer und Datum an. Wenn Sie Geld auf eine persönliche Karte überweisen, schreiben Sie: „Überweisung persönlicher Gelder“.
Arbeiten Sie nach OKVED. Wenn sich der Umfang Ihres Unternehmens geändert oder erweitert hat, ändern Sie die OKVED-Codes oder fügen Sie neue hinzu.
Überprüfen Sie Ihre Gegenparteien – fordern Sie Informationen bei der Bank, dem Finanzamt oder bei Diensten wie Spark und Moedelo.Bureau an.
Ignorieren Sie Anrufe der Bank nicht – denken Sie daran, dass es für die Bank nicht rentabel ist, Konten zu sperren, und dass die Bankmitarbeiter Ihnen helfen möchten.

Die Gesetzgebung sieht Mechanismen vor, um Schuldner zur Zahlung ihrer Rechnungen zu zwingen. Einer dieser Mechanismen ist die Sperrung, die nicht nur für juristische Personen, sondern auch für Einzelunternehmer gilt. Der Grund für die Sperrung eines Girokontos kann die Nichtzahlung von Steuern, Zöllen und Unterhaltszahlungen sein, je nachdem, welcher Dienst diese Maßnahme angewendet hat. Wer sonst kann das Konto eines einzelnen Unternehmers „einfrieren“? Welche Maßnahmen sind in diesem Fall zu ergreifen? Mehr dazu erfahren wir später.

Wer kann blockieren?

Im Rahmen der Ausübung seiner Befugnisse hat das Finanzamt das Recht, neben dem Verbot der Veräußerung des Eigentums des Schuldners auch dessen Girokonto zu sperren. Diese einstweilige Massnahme ist in Art. verankert. 72 Abgabenordnung der Russischen Föderation. In diesem Fall kann der einzelne Unternehmer ein für die Geschäftstätigkeit so notwendiges Instrument wie ein Girokonto nicht bestimmungsgemäß nutzen: Auftragnehmer bezahlen, Bargeld davon abheben.

In der modernen Realität, in der immer mehr Unternehmen auf bargeldlose Zahlungen umsteigen, kann eine Sperrung sehr effektiv sein. Es ermutigt den Steuerzahler, die Schulden schnell an den Haushalt zurückzuzahlen, da Verzögerungen mit Verlusten und Vertrauensverlusten der Partner drohen und die Aktivitäten vollständig lahmgelegt werden. Gleichzeitig wird es dem Unternehmer nicht möglich sein, ein neues Konto zu eröffnen, und keine einzige Bank wird gegen die Entscheidung des Finanzamts verstoßen.

Neben dem Föderalen Steuerdienst können auch andere staatliche Stellen eine Entscheidung zur Aussetzung des Geldverkehrs erlassen:

Rosfinmonitoring;
Zolldienst;
Gerichtsvollzieherdienst.

Ebenso wie die Steuerbehörden haben auch die Zollbehörden Gründe, diese Maßnahme anzuwenden. Dies betrifft jene Unternehmer, die importierte Waren in unser Land einführen und dafür Zölle zahlen müssen. Dieses Verfahren ist in der Kunst vorgeschrieben. 155 des Gesetzes Nr. 311-FZ vom 27. November 2010 „Über die Zollregulierung“.

Hat ein einzelner Unternehmer die Entstehung einer erheblichen Schuld mit Strafen und Bußgeldern zugelassen, werden diese Beträge gerichtlich eingezogen. Vergessen Sie nicht, dass ein einzelner Unternehmer auch die Schulden einer Einzelperson bezahlen kann. Wie jeder andere Mensch hat er möglicherweise unbezahlte Unterhalts- oder Stromrechnungen. Im Rahmen des Vollstreckungsverfahrens zur Beitreibung kann der Gerichtsvollzieher eine Inspektion des gesamten Eigentums des Schuldners durchführen und seine Konten können „eingefroren“ werden.

Aufmerksamkeit! Selbst wenn ein einzelner Unternehmer hohe Schulden bei den außerbudgetären Mitteln der Pensionskasse und der Sozialversicherungskasse hat, hat er nicht das Recht, sich an Kreditinstitute zu wenden, um Ausgabentransaktionen auf den Konten seiner Schuldner zu sperren. Dies bedeutet jedoch nicht, dass die Schulden erlassen werden. Jetzt ist der Bundessteuerdienst für die Verwaltung der Versicherungsprämien zuständig, und diese Behörde verfügt über alle Befugnisse, solch strenge Maßnahmen anzuwenden.

Neben staatlichen Stellen kann auch die Bank selbst Transaktionen auf einem Konto verbieten.

Gründe für die Sperrung

Man muss zugeben, dass in den meisten Fällen der Unternehmer selbst für die Sperrung des Girokontos verantwortlich ist. Er weiß sehr gut, dass er im Rahmen des Gesetzes die Rechnungen bezahlen muss, daher hat es keinen Sinn, jemand anderem als sich selbst die Schuld zu geben. Es gibt aber auch Situationen, in denen Umstände das Kreditinstitut selbst dazu zwingen, den Geldverkehr auszusetzen, dann hängt dies nicht mehr von den Kontoinhabern ab. Wir werden weiter besprechen, was in diesem Fall zu tun ist.

Warum sperrt das Finanzamt?

Das Gesetz definiert klar die Liste der Gründe, aus denen Transaktionen auf dem Girokonto eines einzelnen Unternehmers ausgesetzt werden können. Sie finden sich in Art. 76 der Abgabenordnung der Russischen Föderation, und diese Liste ist geschlossen. Auf der Grundlage der Bestimmungen dieses Artikels können wir Situationen identifizieren, die diese Zwangsvollstreckungsmaßnahme nach sich ziehen:

Der Einzelunternehmer hat ihm von der Aufsichtsbehörde eine Zahlungsaufforderung geschickt, die er jedoch ignoriert hat. Die einstweilige Sperre wird nur für den in der Entscheidung des Finanzamtes genannten Betrag verhängt, über die übrigen Mittel kann frei verfügt werden.
Aufmerksamkeit! Erhält ein Steuerpflichtiger einen eingeschriebenen Brief vom Finanzamt, erhält ihn aber nicht, sei es aus triftigem Grund oder schlicht aus Unwilligkeit, entbindet ihn das nicht von der Haftung. Die Anfrage gilt als abgesendet, wenn sie per Einschreiben versandt wird.
Der Unternehmer hat sich nicht innerhalb der Frist für die Abgabe einer Erklärung oder die Zahlung der Versicherungsprämien gemeldet. 10 Tage nach Ablauf der Frist wird über die Sperrung des Kontos entschieden.
Wichtig! Ist ein Einzelunternehmer nach dem gewählten Besteuerungssystem mit der Pflicht zur Abgabe einer Erklärung betraut, so muss er dies auch dann tun, wenn er über kein Einkommen verfügt oder nicht erwerbstätig ist. In diesem Fall wird ein „Null“-Reporting erstellt. Fehler oder Tippfehler in der Erklärung allein führen nicht zur Sperrung des Kontos, Sie müssen dann jedoch Korrekturmeldungen einreichen.
Der Unternehmer verstößt gegen die Regeln des Finanzamtes und versendet keine Belege für den Erhalt von Dokumenten per Rückmeldung über TKS. Dies gilt für Personen, die elektronische Kommunikationskanäle nutzen, um mit den Steuerbehörden zu interagieren. Der einzelne Unternehmer muss innerhalb von 6 Tagen eine Bestätigung über den Eingang der Benachrichtigungen senden. Tut er dies nicht, erfolgt die Reaktion der Inspektion in Form von Sperrmaßnahmen nach 10 Tagen.
Nach einer Prüfung entschied das Finanzamt gegen den einzelnen Unternehmer, eine Verwaltungshaftung, beispielsweise in Form einer Geldbuße, zu verhängen. Damit dieser Beschluss in Kraft tritt, muss eine bestimmte Zeit vergehen, in der der Steuerpflichtige sein Eigentum verkaufen oder verpfänden und sämtliches Geld von seinen Konten abheben kann. Um dies zu vermeiden, können Prüfer die Veräußerung von Eigentum verbieten oder die Konten des Schuldners sperren.

In allen oben genannten Fällen sind die Maßnahmen der Steuerbehörden gesetzlich gerechtfertigt. Banken sind verpflichtet, der Entscheidung des staatlichen Exekutivorgans Folge zu leisten und dem Inkassoauftrag zur Abschreibung der Schulden nachzukommen. Die Sperrung des Kontoguthabens kann bis zur vollständigen Rückzahlung der Schulden bestehen bleiben.

Warum sperrt die Bank?

Alle Banken in unserem Land sind der Zentralbank unterstellt. Sie sind verpflichtet, Bundesgesetze, Verordnungen und Richtlinien einzuhalten. Einer der jüngsten Rechtsakte sind die methodischen Empfehlungen der Zentralbank Nr. 4-MR vom 02.02.2017. Sie wurden geschaffen, um zweifelhafte Transaktionen zu identifizieren und zu stoppen, die von skrupellosen Personen zu folgenden Zwecken genutzt werden:

Hinterziehung von Steuern und anderen Pflichtzahlungen;
Abhebung von Geldern im Ausland;
Geldwäsche (Legalisierung) von Geldern, die auf kriminelle Weise erlangt wurden;
Bereitstellung finanzieller Unterstützung für den Terrorismus.

Jede Bank verfügt über einen eigenen Sicherheitsdienst, der alle Kundentransaktionen überwacht und zweifelhafte Transaktionen unter ihnen identifiziert. Besonderes Augenmerk wird auf Überweisungen großer und besonders großer Beträge (ab 600.000 Rubel bzw. 1,5 Millionen Rubel) gelegt. Um verdächtige Kunden zu identifizieren, konzentrieren sich Bankmitarbeiter auf folgende Anzeichen:

wenn der Anteil der gezahlten Steuern und anderen Pflichtzahlungen weniger als 0,9 % aller Ausgabentransaktionen beträgt oder die Person diesen Wert künstlich erhöht;
Wenn ein einzelner Unternehmer über einen Mitarbeiterstab verfügt, der Lohn jedoch nicht vom Girokonto auf diesen überwiesen wird, wird dementsprechend keine Einkommensteuer einbehalten und keine Versicherungsprämien gezahlt, oder der Lohnfonds ist so gering, dass er nicht entspricht die Zahl der Beschäftigten, der Mindestlohn und das Existenzminimum;
der Bargeldumschlag ist im Vergleich zum bei der Kontoeröffnung angegebenen Höchstbetrag sehr hoch und das Geld wird ständig ohne Saldo abgeschrieben;
Gelder werden zweckentfremdet abgeschrieben, Transaktionen sind nicht typisch für die Tätigkeit des Unternehmers (keine Zahlungen für Miete, Wohnungs- und Kommunaldienstleistungen usw.).

Wichtig! Die Bank berücksichtigt alle diese Kriterien aggregiert und systematisch. Wenn ein Kunde zu einem bestimmten Zeitpunkt für einen bestimmten Steuerzeitraum einen Betrag an das Budget einzahlt, der weniger als 0,9 % des Gesamtumsatzes beträgt, wird sein Girokonto nicht gesperrt.

Manchmal ist die Sperrung von Transaktionen, die die Bank im Jahr 2018 initiiert hat, auf einen Grund zurückzuführen, den der Kunde in keiner Weise beeinflussen kann: den Widerruf der Lizenz durch die Zentralbank. Viele Menschen waren in den letzten drei Jahren mit diesem Problem konfrontiert, insbesondere Kunden kleiner Kreditinstitute. In dieser Hinsicht können nur zuverlässige Banken, die Wert auf ihren Ruf und nicht auf die Anzahl ihrer Kunden legen, den Fondsinhabern zumindest einige Bankgarantien bieten.

Warum blockiert Rosfinmonitoring?

Für die Aufsicht im Finanzsektor gibt es eine spezielle autorisierte Stelle – Rosfinmonitoring. Dieser Dienst arbeitet in Übereinstimmung mit den Bestimmungen des Bundesgesetzes Nr. 115-FZ vom 7. August 2001 „Über die Bekämpfung der Einkommenswäsche und der Finanzierung des Terrorismus“. Die Banken selbst müssen sich an dieses Gesetz halten; aufgrund von Verstößen, die bei einer Prüfung ihrer Tätigkeit festgestellt wurden, haben viele dieser Institute in den letzten Jahren ihre Lizenz verloren.

Wie die Rechtspraxis 115-FZ zeigt, verhängt Rosfinmonitoring strenge Sanktionen gegen diejenigen, die durch ihre Geschäftstätigkeit Verdacht erregen. Was könnte die Aufmerksamkeit dieses Dienstes erregen? Solche Situationen liegen vor, wenn:

die Identität des Direktors ist verdächtig, sein Status kann auf einen Kandidaten hinweisen, wenn mehrere Unternehmen unter ihm registriert sind;
Fragwürdige Zahlungen werden häufig unter Verwendung unangemessener Angaben und Aktivitätscodes getätigt;
es ist nicht möglich, den Standort der Organisation zu ermitteln, da keine gesetzliche Adresse vorliegt oder diese Adresse unter die Kriterien für eine Massenregistrierung fällt;
das Unternehmen hat der Bank keine Informationen über Änderungen in der Gründungsdokumentation übermittelt;
ein Unternehmer hebt häufig Geld von seinem Konto ab, zahlt aber keine Steuern durch bargeldlose Zahlung oder der Anteil dieser Zahlungen ist im Vergleich zum Gesamtumsatz äußerst gering;
Es gibt keine Unterschiede in der Beschreibung des Zwecks von Operationen, wenn dieselbe Grundlage vorhanden ist.
Der Unternehmer tätigt Überweisungen an Personen, die Komplizen von Terroristen sind.

Alle Banken haben Angst vor dem Rosfinmonitoring-Dienst, daher ist es für sie einfacher, harte Sanktionen gegen mehrere ihrer verdächtigen Kunden zu verhängen, als ein Risiko einzugehen und ihre Lizenzen zu verlieren.

Welche Zahlungen können nicht gesperrt werden?

Einige Arten von Transaktionen sind auch nach einer Kontosperrung möglich. Es gibt so etwas wie die Reihenfolge der Zahlungen. Gemäß dem Bürgerlichen Gesetzbuch geht der Zahlung von Steuern an den Haushalt Folgendes voraus:

Zahlungen für Entschädigungen für Personenschäden;
Unterhaltszahlungen;
Abfindung der Arbeitnehmer wegen Entlassung und Zahlung einer Abfindung.

Wenn es die Mittel zulassen, kann der einzelne Unternehmer der Bank einen Auftrag zur Zahlung dieser Zahlungen erteilen. Darüber hinaus gilt die Sperrung nur für Ausgaben, niemand verbietet das Auffüllen des Kontos.

Wie zu überprüfen?

Die offizielle Website des Föderalen Steuerdienstes verfügt über einen erweiterten Service, mit dessen Funktionen Sie Informationen über aktuelle Entscheidungen und Aussetzungen abrufen können. Sein abgekürzter Name ist „Bankinform“, der Link dazu ist https://service.nalog.ru/bi.do. Um das Ergebnis zu erhalten, befolgen Sie einfach ein paar Schritte:

Wählen Sie den gewünschten Anfragetyp aus.
Geben Sie die Daten des zu prüfenden Subjekts ein: TIN und BIC der Bank.
Geben Sie den Bestätigungscode ein und senden Sie eine Anfrage zur Bearbeitung.
Erhalten Sie in Echtzeit eine Antwort mit dem Datum der Sperrung und Angaben zum Bundessteueramt, das eine solche Entscheidung getroffen hat.

Aufmerksamkeit! Die Daten dieser Datenbank sind frei verfügbar. Hier finden Sie aktuelle Informationen zu allen Wirtschaftssubjekten: LLC, Einzelunternehmer. Bevor Sie große Transaktionen mit Kontrahenten abschließen, können Sie daher nachfragen, wo Sie Informationen zur Sperrung ihrer Girokonten finden. Mit dieser Maßnahme können Sie die Folgen einer Geschäftsabwicklung mit unzuverlässigen Partnern vermeiden.

Wie zu öffnen?

Da diese strenge Maßnahme angewendet wurde, um den Zahler zu einer Aktion zu veranlassen, muss diese Aktion zur Aufhebung der Sperrung abgeschlossen werden. Daher ist es wichtig, vor jeder Maßnahme den Urheber der Sanktion und deren Grund genau zu kennen. Solche Informationen erhalten Sie beim Helpdesk der Bank.

Je nachdem, wer den Sperrvorgang durchgeführt hat, müssen Sie Folgendes tun:

Wenn die Entscheidung vom Föderalen Steueramt getroffen wurde, ist die Frist für die Freigabe des Steuerkontos wie folgt: am Tag der Entscheidung über die Aufhebung, wenn die Maßnahme ergriffen wurde, um die Einziehung der Schulden auf Kosten des Steuerkontos sicherzustellen Eigentum des Schuldners; 1 Werktag nach Rückzahlung der Schulden, Einreichung einer Erklärung und Übermittlung von Quittungen für den Empfang elektronischer Dokumente; 2 Werktage, wenn der Steuerzahler das Konto mit einem zur Begleichung der Schulden geeigneten Betrag auffüllt oder Angaben zu anderen Konten macht In jedem dieser Fälle muss das Finanzamt die Bank spätestens am nächsten Tag benachrichtigen.
Wenn die Bank es gesperrt hat und der Grund dafür nicht vom Handeln des Kunden abhängt, müssen Sie eine schriftliche Erklärung einholen. Dazu müssen Sie dort einen schriftlichen Antrag stellen und innerhalb von zwei Tagen eine Antwort erhalten. Dieses Dokument wird Ihnen in Zukunft bei der Geltendmachung Ihrer Rechte hilfreich sein.
Wenn die Sperrung durch Gerichtsvollzieher vorgenommen wurde, müssen Sie zunächst die Höhe der Schulden ermitteln und diese begleichen. Dies kann auf der Website der Abteilung erfolgen, wo Sie per Banküberweisung bezahlen und den Beleg aufbewahren können. Nach Einreichung des Schecks beim Gerichtsvollzieher kann der Entsperrvorgang etwa einen Monat dauern.
Wenn die Sperrung auf Initiative von Rosfinmonitoring erfolgte, müssen zahlreiche Belege gesammelt werden, die die Rechtmäßigkeit der durchgeführten Vorgänge belegen.

Wichtig! Um unnötige Fragen im Zusammenhang mit der Einhaltung von 115-FZ zu vermeiden, muss ein Unternehmer alle mit dem Unternehmen verbundenen Dokumente aufbewahren: Mietverträge, Lieferungen, Quittungen für den Kauf von Verbrauchsmaterialien, Gerätereparaturen usw.

Unzulässige Blockierung

Das Verfahren zur Anwendung dieser einstweiligen Maßnahme weist viele Nuancen auf. Ein Geschäftsmann, der sich in dieser unangenehmen Situation befindet, muss nicht nur seine Rechte genau kennen, sondern auch eine Vorstellung von der Arbeitsweise der Stelle haben, die das Konto gesperrt hat. Bei Verstößen gegen diese Bestimmungen ist die Sperrung rechtswidrig. In den meisten Fällen ist diese Sanktion rechtswidrig, wenn:

es wurde von einer Einrichtung initiiert, die nicht über solche Befugnisse verfügt, beispielsweise der Pensionskasse, der Sozialversicherungskasse oder der obligatorischen Krankenversicherungskasse;
die Entscheidung wurde hinsichtlich der Art des Kontos getroffen, für das diese Maßnahme nicht gelten kann, beispielsweise Kredit-, Einlagen- oder Transitkonten;
der Steuerzahler ist bereits bankrott;
der Aussetzungsbeschluss wurde nicht formgemäß übermittelt;
die Frist für die Übermittlung einer Steueraufforderung zur Begleichung der Schulden wurde verletzt oder der Brief wurde per Post (nicht per Einschreiben) verschickt;
Das Unternehmen hat die Frist für die Einreichung des Jahresabschlusses verletzt und gleichzeitig die Steuererklärung rechtzeitig abgegeben.
der Steuerpflichtige hat in der Erklärung Ungenauigkeiten gemacht, sie aber fristgerecht abgegeben;
Die Einreichungsfrist wurde ohne Verschulden des einzelnen Unternehmers versäumt: Sie wurde durch die Post oder den Betreiber elektronischer Kommunikationskanäle verzögert.

Wie geht man mit rechtswidrigen Handlungen der Regulierungsbehörde um? Gibt es für sie Einflussmöglichkeiten? Sie können Ihren Fall bei einer höheren Behörde verteidigen. Für den Bundessteuerdienst ist dies die Steuerdienstabteilung des Subjekts der Föderation. Normalerweise befindet es sich in der Hauptstadt der Republik oder einer großen Regionalstadt. Hilft dies nicht, können Sie sich direkt an das Schiedsgericht wenden. Wie die Schlichtungspraxis zeigt, ist es durchaus möglich, gegen eine rechtswidrige Entscheidung Berufung einzulegen, und das Opfer kann von der Aufsichtsbehörde Zinsen für jeden Tag der rechtswidrigen Sperrung erhalten.

Daher ist ein Girokonto eines der wichtigsten Instrumente für die Geschäftsabwicklung. Die Aussetzung der Ausgabentransaktionen verlangsamt die Aktivität erheblich. Um nicht unter diese Sanktion zu fallen, müssen Sie Steuern und andere Pflichtzahlungen pünktlich leisten.

Guten Tag, liebe Kolleginnen und Kollegen.

Ich fange mit einer eher banalen Sache an. Obwohl die Sache nicht sehr angenehm ist, werde ich versuchen, eine Lösung zu finden. Geschäftsbanken sperren immer häufiger Karten und Girokonten für Einzelunternehmer, Privatpersonen und juristische Personen... Alles wird blockiert, und das alles natürlich, um die Finanzierung des Terrorismus und die Geldwäsche aus Straftaten zu bekämpfen. In manchen Fällen erfolgt die Kontosperrung natürlich rechtmäßig. Ich meine, wenn „Geschäftsleute“ (kein echter Geschäftsmann, sondern ein „Geschäftsmann“, der Geld auszahlt) auf Schritt und Tritt Geld einkassieren. Natürlich handeln Geschäftsbanken in solchen Situationen rechtmäßig. Aber immer häufiger werde ich mit der Tatsache konfrontiert, dass diese Blockaden auf ein völlig seltsames Zusammentreffen von Umständen zurückzuführen sind, auf einen unverständlichen Befehl von jemandem.

Tatsächlich möchte ich diese einzigartig verrückten Geschichten, die Geschäftsleuten begegnen und die ich klären muss, nicht wiederholen. Ich habe 15 Empfehlungen für Sie vorbereitet, die Ihnen sicherlich dabei helfen werden, das Risiko einer Kontosperrung zu verringern.

Die erste Empfehlung ist unglaublich banal. Versuchen Sie so weit wie möglich, den Betrieb Ihres Unternehmens legal aufrechtzuerhalten. Gleichzeitig ist die erste Empfehlung nicht zwingend... Natürlich verlangt das Gesetz von uns, dass wir legal arbeiten. Aber was die Frage angeht, ob das Konto gesperrt wird oder nicht, ist die erste Empfehlung tatsächlich nicht von grundlegender Bedeutung. Und beginnend mit der zweiten Empfehlung empfehle ich Ihnen dringend, die folgenden Empfehlungen zu befolgen.

Empfehlung Nr. 2: Stellen Sie alle Dokumente bereit, aus denen die legale Herkunft des Geldes hervorgeht

Ein Punkt: Bei jedem Seminar bitte ich diejenigen, deren Konten gesperrt wurden, ihre Hand zu heben. In Prozent ausgedrückt ist die Zahl der Geschäftsleute Ende Mai 2017, die persönlich die Sperrung von Karten oder Girokonten durch Geschäftsbanken erlebt haben Nr. 115-FZ „Zur Bekämpfung der Finanzierung des Terrorismus“, näherte sich etwa 50 %. Das ist natürlich ein absolutes Irrenhaus... Zuerst sperren sie beispielsweise die Online-Kontoverwaltung, dann sperren sie die Konten selbst, dann kündigen sie die Abwicklungs- und Bargelddienstleistungsverträge. Wenn Sie alle drei Phasen durchlaufen haben und Ihre Abrechnungs- und Bargelddienstleistungsverträge bereits gekündigt wurden, wird es unglaublich schwierig, Ihren Ruf als ehrlicher Steuerzahler wiederherzustellen, der nicht mit Terroristen oder Extremisten in Verbindung steht. In den letzten Wochen habe ich drei Fälle erlebt, in denen Geschäftsleute, die unter diese Verteilung fielen, bei keiner Bank mehr Girokonten eröffnen konnten. Verstehst du? Sie lehnen überall ab. Im Wesentlichen wird eine Person in eine Situation gebracht, in der sie gezwungen ist, Dummies zu verwenden, um ihre wirtschaftliche Tätigkeit fortzusetzen. Natürlich ist das ein absolutes Irrenhaus. Ich spreche über diese Dinge ohne großen Enthusiasmus, denn es ist schwierig, Begeisterung zu empfinden, wenn die Hälfte der russischen Wirtschaft, also Kleinstunternehmen, Kleinunternehmen und Mittelbetriebe, gleichzeitig mit der illegalen Sperrung von Konten konfrontiert ist Zeit können Sie nichts gegen die Geschäftsbank unternehmen. Es ist in solchen Situationen sogar unmöglich, sich über Banken zu beschweren. Es ist schwer, aufgeregt zu sein.

Die zweite Empfehlung besteht darin, darauf vorbereitet zu sein, alle Dokumente vorzulegen, aus denen hervorgeht, dass Ihr Geld legalen Ursprungs ist. Es empfiehlt sich, vorab mit Ihrem Betreiber zu sprechen. Gehen Sie zum Abteilungsleiter und sagen Sie: „Hören Sie, wenn, Gott bewahre, die Person, die im Namen von Rosfinmonitoring in der Bank ist, etwas bezweifelt, schreiben Sie ihm, dass ich bereit bin, auf Ihre erste Anfrage absolut alle Dokumente zur Verfügung zu stellen.“ ” .

Kolleginnen und Kollegen, denken Sie daran, dass Entscheidungen darüber, wen blockiert werden soll und wen nicht, immer die Entscheidungen einer bestimmten Person sind, die Rosfinmonitoring in dieser Geschäftsbank vertritt. Ich wurde mit der Tatsache konfrontiert, dass Mitarbeiter im Sberbank-System und in einer anderen Staatsbank sagen: „Es ist unser Programm, das Sie blockiert.“ Es gibt keine Programme. Genauer gesagt gibt es Programme, die jedoch keine Entscheidungen über die Blockierung treffen. Dabei handelt es sich immer um eine bestimmte Person. Auch wenn Bankmitarbeiter ihn nicht kennen, aber per E-Mail mit ihm kommunizieren, heißt das nicht, dass diese Person nicht da ist. Es gibt ein bestimmtes System, nennen wir es „Verschwörung“, es gibt klar definierte Kriterien für die Ernennung dieser Person zu einer Position, es gibt klare Kriterien für die Auswahl dieser Person und die Vereinbarung ihres Namens mit der Zentralbank der Russischen Föderation. Ich habe alle diese Kriterien gelesen, sie sind jedoch so umfangreich, dass ich es im Rahmen dieses Artikels nicht für notwendig halte, Ihnen diese Informationen mitzuteilen. Der zweite Schritt besteht also darin, bereit zu sein, alle Dokumente vorzulegen, die die legale Herkunft des Geldes belegen.

Empfehlung Nr. 3: Zahlen Sie Steuern und geben Sie etwaige Steuererklärungen ab

Es ist ratsam, Steuern von demselben Girokonto zu zahlen, das Sie auch für die Überweisung von Geld auf Ihre Plastikkarten verwenden. Wenn Sie von diesem Girokonto Bargeld abheben oder Geld auf eine Plastikkarte überweisen und dann von dieser Karte Bargeld abheben, ist das im Prinzip sicher, wenn Sie es richtig machen, wie ich Ihnen auf Seminaren erzähle. Es empfiehlt sich, die Steuern von diesem Konto zu zahlen. Es gibt so ein Handbuch Nr. 10-MR TSB RF. Denken Sie daran und lesen Sie es, ich werde immer wieder darauf zurückgreifen. Darin heißt es, dass die Steuerzahlungen mindestens 0,5 % aller Einnahmen auf Ihren Konten für das Jahr betragen müssen. Grundsätzlich ist dieser Wert gering, einige Geschäftsbanken haben diese Grenze jedoch auf 1 % erhöht. Dementsprechend müssen Sie bei jeder Steuerzahlung darauf hinweisen, dass Sie mehr als 1 % haben. Wenn Sie mit dem klassischen Steuersystem arbeiten, werden Sie auf jeden Fall mehr als 1 % haben. Auch wenn das Geschäft halb illegal ist. Banker müssen immer betonen: „Ja, ich zahle alle Steuern.“ Dementsprechend müssen Sie, liebe Kolleginnen und Kollegen, bereit sein, Erklärungen abzugeben, aus denen hervorgeht, dass Sie Steuern zahlen.

Empfehlung Nr. 4: Verwenden Sie kein Geld von Ihrer persönlichen Karte, um geschäftliche Transaktionen zu bezahlen

Die vierte Empfehlung (ich werde wahrscheinlich auf die Deklarationen zurückkommen) besteht darin, das auf Ihre persönliche Karte überwiesene Geld nicht systematisch für die Bezahlung von Geschäftstransaktionen, Dienstleistungen, Waren usw. zu verwenden und Caches nicht für die Bezahlung von Geschäftstransaktionen zu verwenden. Neulich ist mir das wieder begegnet. Ich verstehe diesen Geschäftsmann, er hat mir in einem Brief geschrieben, dass er nirgendwo hingehen kann. Meiner Meinung nach ist er ein Unternehmer im klassischen Steuersystem. Er ist gezwungen, viele Dienstleistungen bar zu bezahlen. Es gibt Menschen, die ihm Dienste leisten, und die einfach nicht anders arbeiten können. Er ist gezwungen, mit ihnen zusammenzuarbeiten, so dass sich alle seine Geschäftsprozesse ständig drehen. Ich verstehe ihn vollkommen.

Die Wahrheit ist, wenn ein Geschäftsmann zu diesen Zwecken fast täglich Geld auf seine Plastikkarte überweist und es dann einlöst, um all diese Dinge in bar zu bezahlen ... Ich habe die Erklärungen gelesen, er hat mir alle Unterlagen geschickt , er hat mir die Erklärungen geschickt Geschäftsbank... In dieser Erklärung steht in Schwarz auf Weiß aus dem Mund von Rosfinmonitoring etwa Folgendes: „Es ist nicht möglich, die Rechtmäßigkeit dieser Operationen zu bestätigen, genauso wie es nicht möglich ist, die Illegalität dieser Operationen zu bestätigen, also blockieren wir Sie für alle Fälle, mein Lieber.“

Die Bank verwehrte ihm zunächst die Fernverwaltung seiner Konten und zwang ihn, alle Zahlungsaufträge an die Bank weiterzuleiten. Jedes Mal bewies er, erklärte, warum dieses Geld benötigt wurde usw. Das ging mehr als einen Monat so... Dann zeigten ihm die Transaktionsbeauftragten, die es bereits geschafft hatten, sich in ihn zu verlieben und Freunde zu werden, trotzdem das Abschlusspapier und sagten: „Das ist es, hier ist das Papier von Rosfinmonitorig.“ Wir kündigen Abwicklungs- und Bargelddienstleistungsverträge mit Ihnen. Gehen Sie, wohin Sie wollen. Wir setzen Sie auf die schwarze Liste.“ Verstehst du, worum es geht? Ob es uns gefällt oder nicht, die von mir beschriebenen Anforderungen müssen höchstwahrscheinlich befolgt werden, damit Ihre Konten nicht gesperrt werden.

Außerdem, liebe Kolleginnen und Kollegen, sage ich gleich: Tatsächlich gibt es noch viel mehr dieser Empfehlungen. Aufgrund meiner eigenen Erfahrung und anhand der Probleme, mit denen Geschäftsleute konfrontiert sind, sowie anhand von Expertenmeinungen habe ich 15 wichtige Dinge identifiziert, die beachtet werden müssen, damit Ihre Girokonten und Karten nicht gesperrt werden. Diese 15 Kriterien müssen zusammen angewendet werden, d. h. Wenn Sie ein Kriterium erfüllen und fünf andere nicht erfüllen, werden Sie höchstwahrscheinlich erneut in Schwierigkeiten geraten.

Ich habe Punkt Nr. 5 aufgrund meiner eigenen Erfahrung und der Erfahrung meiner Kunden identifiziert. Es klingt abgedroschen: Freunde dich mit Bankern an. Auch wenn die Bank klein ist, sollten Sie sicherstellen, dass der Manager Sie kennt. Gratulieren Sie dem Abteilungsleiter zum Geburtstag, schenken Sie Blumen am 8. März... Wie soll ich Ihnen das sagen? Das hilft: Banker schlagen vor, was in einer bestimmten Situation das Richtige ist (zumindest war das bei mir so). Ich kam, beriet mich und sagte: „Mädels, wenn ich dies und das mache, wie wird Rosfinmonitoring das sehen?“ Wie sehen Sie das? Werden Sie einen Bericht an Rosfinmonitoring schreiben oder nicht?“ Verstehst du, was das für ein Ding ist? Das hilft wirklich.

Laden Sie bei Bedarf Mitarbeiter einer Geschäftsbank (sie bieten einen besonderen Service) ein, in Ihr Büro und sogar zu Ihnen nach Hause zu kommen, um festzustellen, ob Sie große Bargeldbeträge ausgegeben haben. Und auch, damit sie die Realität Ihres Unternehmens sehen. Lassen Sie sie Ihr Unternehmen aus der Sicht ihrer internen Anforderungen betrachten. Tatsächlich sind alle diese Anforderungen bekannt. Ich habe auf Seminaren immer wieder gesagt, dass ich alle Anforderungen und Regeln, nach denen Banken das Recht haben, Konten zu sperren, protokolliert habe. Zuerst waren es 18, dann wurde diese Liste stark auf 122 erweitert. Woher weiß ich das? Weil ich alles an meinen Fingern abgezählt habe. Dies ist der offizielle Regulierungsrahmen der Zentralbank der Russischen Föderation. Dann waren es 136, dann 152. Als es 152 waren, gab ich diese hoffnungslose Aufgabe auf und hörte auf zu zählen, weil die Zentralbank weiterhin diese unzähligen Anweisungen an Geschäftsbanken sendet und sie für verdächtig erklärt ...

Wissen Sie, in diesem Moment hatte ich das Gefühl, dass es keine verdächtigen Transaktionen mehr gibt, die ein Geschäftsmann bei der Ausübung einer realen Wirtschaftstätigkeit tätigt. Ich arbeite jeden Tag damit. Sie kamen in mein Büro, fotografierten meine Arbeitsplätze und interviewten Mitarbeiter zum Thema Extremismus und Terrorismus. Als es erneut zu Spannungen kam, platzte ich törichterweise heraus: „Kommen Sie doch zu mir nach Hause!“ Obwohl ich Gott sei Dank allen Empfehlungen folge, die ich Ihnen gebe. Was denken Sie? Ich kann diese Geschichte erzählen, aber sie ist ziemlich lang. Und sie kamen mit einer Kamera nach Hause, wissen Sie? Und im Zentrum zur Extremismusbekämpfung mussten wir erklären und beweisen, dass wir weder Terroristen noch Extremisten sind. Unser gesamtes Land steht jetzt unter Verdacht, daher wird Ihnen diese Offenheit helfen.

Ich habe wiederholt gesagt, dass es sogar noch besser ist, wenn Sie eine Einzahlung bei Ihrer Geschäftsbank tätigen. Sie werden weniger Extremist und Terrorist sein. Ich habe dieses Ding wiederholt getestet, an mir selbst getestet und den Mitarbeitern eine direkte Frage gestellt: „Wie viel Geld soll ich auf Ihrer Bank behalten, damit Rosfinmonitoring und Sie mich mehr lieben?“ Ich habe es an Kunden getestet. Ich sage Folgendes: In 90 % der Fälle ist dies ein zusätzlicher Vorteil und es funktioniert. Bisher hat es nicht nur einmal geklappt. Ich gebe jetzt dieses Beispiel, aber es funktioniert überall. Eine Frau rief mich an, eine Geschäftsinhaberin aus Nischni Nowgorod. Ich riet ihr: „Gehen Sie zur Bank, stellen Sie eine direkte Frage, unter Berücksichtigung aller anderen Kriterien: Wie viel Geld sollte auf dem Konto liegen, damit Sie mich nicht belästigen?“ Sie kündigten ihr 1,5 Millionen Rubel an, manchmal kündigen sie 4 Millionen Rubel an, je nach Umsatz. Am besten ist es, wenn Sie mehr als 10 Millionen Rubel eingezahlt haben. bei Ihrer Bank. Das ist noch besser. Ich betone, vorbehaltlich aller anderen Kriterien. Aber erst vor kurzem, vor drei Tagen, habe ich ein Mädchen getroffen – sie ist eine hochrangige Person. Sie verfügt über sehr große Einlagen und ihr soziales Umfeld ist angemessen – das Niveau von Bundesministern. Die Bank stellte ihr völlig seltsame Forderungen. Ihr wurde gesagt: „Wenn Sie mehr als eine Million Bargeld im Monat abheben, werden wir Sie auf jeden Fall sperren.“ Bei all den Karten, den meisten, sagen wir mal zitierten, hochwertigsten, die in unserem Land erhältlich sind, ist die Grenze von einer Million Rubel eine unglaublich seltsame Einschränkung. Es funktioniert zu 100 % legal. Schauen wir also mal, wie sich die Ereignisse entwickeln. Im Allgemeinen, Kolleginnen und Kollegen, hat die Anzahlung geholfen.

Empfehlung Nr. 9: Lassen Sie weniger als 80 % des auf Ihrem Konto eingegangenen Geldes bar auszahlen

Die Bank vermutet möglicherweise ein Schema und sperrt den Fernzugriff auf das Konto, wenn Ihre Organisation oder Sie als Einzelunternehmer zu oft Bargeld abheben und der Gesamtbetrag, den Sie in bar abheben, 80 % des monatlichen Kontoumsatzes übersteigt. Leute, das ist natürlich krass. Hier stimme ich den Geschäftsbanken zu. Wenn Sie jeden Monat mehr als 80 % Ihres Kontoumsatzes hinzufügen, haben Sie garantiert alles, was möglich ist, gesperrt. Darüber hinaus können Geschäftsbanken in dieser Situation nirgendwo hingehen, denn Geschäftsbanken orientieren sich an Punkt Nr. 1: Schreiben der Bank von Russland vom 26. Dezember 2005 Nr. 161-T. Begrenzen Sie daher Ihren Appetit und lassen Sie sich weniger als 80 % des auf Ihrem Konto eingegangenen Geldes auszahlen.

Empfehlung Nr. 10: Seien Sie vorsichtig mit voneinander abhängigen Personen

Die zehnte Empfehlung basiert auf Klausel 11, Artikel 7 Nr. 115-FZ, sowie auf dem bereits erwähnten Handbuch der Zentralbank der Russischen Föderation Nr. 10-MR. Banken sperren den Zugang zum Client-Bank-Programm, wenn das Unternehmen Geld an eine voneinander abhängige Gegenpartei überweist. Du musst vorsichtig sein. Wenn das Unternehmen unabhängig ist, haben Banker nicht das Recht, Transaktionen zu blockieren, aber was voneinander abhängige Gegenparteien betrifft, haben sie jedes Recht dazu. Wie kann man das vermeiden?

Wenn Sie Geld zwischen Unternehmen einer Holding-Unternehmensgruppe an die Gründergesellschaft, den Direktor, überweisen, dann ist es ratsam, die Banker daran zu gewöhnen, ihnen vorab eine schriftliche Erklärung zu schicken... Einmal, zweimal, fünft, zehntel... Erstellen Sie ein Formular, und es muss eine Begründung geben. Besser noch: Vereinbaren Sie mit den Bankern, mit denen Sie befreundet sind, was genau auf diesem Papier stehen soll. Das habe ich auch gemacht. Ich fragte: „Hören Sie, was soll ich schreiben, damit Rosfinmonitoring ...“ Zumindest die Abteilungsleiter, mit denen ich gesprochen habe, wissen es bereits. So funktioniert das System für sie. Sie werden Ihnen die notwendigen Phrasen empfehlen.

Empfehlung Nr. 11: Wenn Ihr Konto aufgrund geringer Umsätze gesperrt wird, erklären Sie sich

Die Bank ist nicht berechtigt, die Fernwartung aufgrund geringer Kontoumsätze auszusetzen. In der Praxis geschieht dies jedoch leider. Wenn Ihr Konto aufgrund geringer Umsätze gesperrt wurde, schreiben Sie einen Brief und erklären Sie, warum die Umsätze gering waren. Wenn Ihr Girokontoumsatz gering ist, dann schreiben Sie, dass Sie beispielsweise gerade ein Unternehmen gründen oder dieses Girokonto als Reservekonto nutzen oder etwas anderes. Erkläre dich irgendwie. Dass Banker auf dieser Grundlage nicht das Recht haben, ein Konto zu sperren, ist verständlich, aber wenn es gesperrt wird und der Vertrag über die Barabwicklung gekündigt wird oder die Fernwartung ausgesetzt wird, dann ist es viel schwieriger zu erklären.

Das Geld landete auf Ihrem Girokonto und Sie haben es sofort weitergeschickt. Sobald das Geld angekommen ist, haben Sie es sofort eingelöst oder auf Ihre Karte überwiesen. Wenn der Transit ständig vorhanden ist, dann ist eine Geschäftsbank von Vorteil Mit Schreiben der Bank von Russland vom 31. Dezember 2014 Nr. 236-T, sie werden Ihr Girokonto völlig ruhig sperren, verdammt noch mal. Natürlich müssen Sie dann für jeden Transitvorgang Verträge, Rechnungen und eine Menge Papiere mitbringen. Selbstverständlich werden Sie Ihr Möglichstes tun, um nachzuweisen, dass diese Transaktionen rechtmäßig sind. Natürlich schreiben Sie einen Brief mit der Bitte oder Forderung, dass Ihr Konto entsperrt wird, aber es ist viel einfacher, diese Situation vorherzusehen, als sich später zu entschuldigen. Daher lautet der Rat: Beteiligen Sie sich nicht an Transitoperationen. Warten Sie, ein paar, drei Tage ... Ich verstehe, dass dies manchmal dringend getan werden muss, aber 12 Millionen Rubel. erhalten, und Sie haben diese 12 Millionen Rubel sofort erhalten. Senden Sie weiter und tun Sie dies die ganze Zeit ... Dafür gibt es das oben Genannte Brief der Zentralbank. Wenn Sie mir nicht glauben, lesen Sie es.

Empfehlung Nr. 13: Geben Sie im Zahlungszweck möglichst viele Informationen an

Wenn Banker der Meinung sind, dass eine bestimmte Transaktion oder Operation keinen wirtschaftlichen Sinn ergibt, haben sie das Recht, das Konto auf dieser Grundlage zu sperren Ziffer 5.2 Artikel 7 Nr. 115-FZ. Was zu tun ist? Stellen Sie alle Dokumente sofort einer Geschäftsbank zur Verfügung. Wenn Sie die 3-Tage-Frist (in der Regel werden 3 Tage für die Einreichung der Unterlagen eingeräumt) nicht einhalten, bitten Sie die Bank um einen Aufschub. Im Allgemeinen, Leute, um wirtschaftlich sinnvoll zu sein, müssen Sie in Zahlungsaufträgen die maximale Menge an Informationen zum Zweck der Zahlung angeben. Das heißt, aus dem Zweck der Zahlung ergibt sich eindeutig unmittelbar, dass diese wirtschaftlich sinnvoll ist.

Empfehlung Nr. 14: Ändern Sie nicht häufig die rechtliche und tatsächliche Adresse des Unternehmens

Wenn Sie Ihre Registrierungsadresse oder Ihren Firmenstandort häufig ändern, wird höchstwahrscheinlich auch alles Mögliche blockiert. In diesem Fall werden sie dies auf der Grundlage tun Briefe der Bank von Russland vom 7. Juni 2016 Nr. 014-12-1/4406. Lass das nicht passieren.

Beschreiben Sie den Zweck der Zahlung so detailliert wie möglich. Darüber habe ich oben bereits geschrieben. Name der Waren, Arbeiten, Dienstleistungen, Nummern, Vertragsdaten, alle anderen zusätzlichen Informationen, die die Bank von der Rechtmäßigkeit dieses Vorgangs überzeugen können. Und noch einmal, liebe Kolleginnen und Kollegen: Es wäre sinnlos, Forderungen bei einer Geschäftsbank geltend zu machen. In diesem Fall handelt die Bank auf der Grundlage Anhang Nr. 1 zu den von der Bank von Russland genehmigten Verordnungen vom 19. Juni 2012 Nr. 383-P.

Es ist sinnlos, mit Banken zu streiten: In unserem Land gibt es eine Schuldvermutung

Ich beschloss, die Bestimmungen der Zentralbank der Russischen Föderation einzuholen, die es Geschäftsleuten ermöglichen, „in die Knie zu zwingen“, und als ich diese Informationen sammelte, kam mir ein Gedanke ... Zuerst war ich stolz darauf und dachte: Jetzt werde ich für Geschäftsleute absolut umfassende Informationen zu diesem Thema sammeln und diese dann auf Seminaren präsentieren. Als ich einen riesigen Stapel regulatorischer Rahmenbedingungen bekam, wurde mir klar, dass ich dies Geschäftsleuten nicht zeigen würde. Das ist ein komplettes Irrenhaus: Man muss eine Woche lang da sitzen und das klären. Ich legte es zuerst auf die Tischkante und dachte, ich würde es studieren. Ich habe dieses Material nicht studiert. Ich habe es gerade durchgeschaut. Das ist eine völlig unverdauliche Menge an Informationen. Gleichzeitig, Kolleginnen und Kollegen, ist es Ihr gutes Recht, wenn Sie nicht alle diese 15 Empfehlungen befolgen, weil Sie stolz sind, weil Sie „sie zur Hölle machen“. Aber seien Sie sich darüber im Klaren, dass ein Streit mit Geschäftsbanken sinnlos sein wird. Bitte beachten Sie, dass ich Ihnen größtenteils die rechtlichen Rahmenbedingungen für fast jeden Punkt mitgeteilt habe.

All dies tun Banker und beziehen sich dabei auf das Berühmte Nr. 115-FZ „Zur Bekämpfung der Finanzierung von Terrorismus und Geldwäsche“. Wenn Sie den von mir erwähnten Regulierungsrahmen sorgfältig studieren, müssen Sie ihn leider sorgfältig studieren Nr. 115-FZ, werden Sie sehen, dass es in diesem Teil der Russischen Föderation keine Unschuldsvermutung gibt. Wir alle stehen unter Verdacht.

Daher, liebe Kolleginnen und Kollegen, guter Rat: Befolgen Sie trotz dieses langen Artikels diese 15 Empfehlungen, die ich Ihnen gegeben habe, und senden Sie diesen Artikel an Ihre Freunde. Es wird ihnen sicherlich zugute kommen. Vielen Dank, liebe Kolleginnen und Kollegen.

Melden Sie sich für ein Seminar in Moskau vom 27. bis 28. Februar an

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Guten Tag, liebe Leser.

Der heutige Artikel wird sich mit einem nicht sehr erfreulichen Thema befassen, aber jeder einzelne Unternehmer muss darüber Bescheid wissen, um nicht in eine „aufregende“ Situation zu geraten.

Angenommen, ein bestimmter Einzelunternehmer hat ein Bankkonto für sein Unternehmen eröffnet (nämlich ein Konto für einen Einzelunternehmer und nicht für eine Einzelperson) und sieht eines schönen Tages in der Internetbank, dass sein Konto gesperrt ist. Er kann kein Geld vom Konto abheben, kann die Gegenpartei nicht bezahlen und versteht im Allgemeinen nicht, was mit seinem hart verdienten Geld passiert!

Die Situation ist, ehrlich gesagt, nicht angenehm...

Es stellt sich sofort die Frage: Warum wurde es blockiert?

Rufen Sie umgehend Ihre Bank an, um diesen Sachverhalt zu klären. Tatsächlich wird Ihnen jedoch höchstwahrscheinlich einer der folgenden Gründe genannt:

1. Sie werden einer illegalen Tätigkeit verdächtigt

Einfach ausgedrückt: Sie wurden verdächtigt, Geld eingelöst und gegen das berühmte Gesetz Nr. 115-FZ verstoßen zu haben. Wahrscheinlich haben Sie zuvor von Ihrer Bank eine Nachricht erhalten, in der Sie aufgefordert werden, zusätzliche Informationen über die Aktivitäten Ihres Unternehmens anzugeben, und Sie haben diese übersehen oder einfach ignoriert.

Infolgedessen wird das Konto von der Bank auf der Grundlage des Bundesgesetzes Nr. 115 gesperrt.

Sie müssen verstehen, dass Banken ihre Kunden regelmäßig gemäß diesem Gesetz überprüfen. Sie werden gebeten, zusätzliche Informationen einzugeben, Kontaktinformationen zu aktualisieren usw.

Rufen Sie Ihre Bank an und finden Sie es heraus! In der Regel wird die Sperrung des Kontos nach Übermittlung der erforderlichen Daten an die Bank umgehend aufgehoben!

2. Sie können ein Konto beim Federal Tax Service wegen verspäteter Einreichung einer Steuererklärung sperren.

Am 11. Tag nach Ablauf der Frist für die Abgabe der Erklärung hat der Föderale Steuerdienst das Recht, das Konto des einzelnen Unternehmers zu sperren. Beispielsweise ist die Frist für die Abgabe einer Erklärung für Einzelunternehmer zum vereinfachten Steuersystem für 2016 der 2. Mai. Und wenn Sie eine Erklärung beim Bundessteueramt einreichen, können Sie ab dem 14. Mai das Bankkonto Ihres Einzelunternehmers sperren lassen.

Etwas ausführlicher zu dieser Situation können Sie in einem separaten Artikel lesen:

In diesem Fall ist es dringend erforderlich, eine Erklärung beim Bundessteueramt einzureichen. Es ist außerdem erforderlich, beim Bundessteueramt einen Antrag auf Entsperrung des Bankkontos des einzelnen Unternehmers zu stellen. Diese Erklärung wird in beliebiger Form verfasst und die Sperrung muss am nächsten Werktag aufgehoben werden. Selbstverständlich muss diese Erklärung erst nach Abgabe der Überfälligkeitserklärung verfasst werden.

3. Sie wurden versehentlich blockiert

Dies ist auch eine recht häufige Situation, über die in Unternehmerforen häufig gesprochen wird. Einer der Mitarbeiter der Bank oder des Bundessteuerdienstes hat einen „kleinen“ Fehler gemacht. Das passiert…

Glücklicherweise ist das Problem in diesem Fall schnell behoben.

4. Welche weiteren Gründe könnte es geben?

Natürlich kann es noch viel mehr Gründe geben, als in diesem kurzen Artikel genannt werden. Und alle sind in einem speziellen Artikel der Abgabenordnung aufgeführt:

Artikel 76. Aussetzung von Transaktionen auf Bankkonten sowie elektronischen Geldtransfers von Organisationen und Einzelunternehmern.

In solchen Situationen müssen Sie jedoch auf jeden Fall sofort und ohne Verzögerung handeln.

Laut Business Russia wurden die Bankkonten von fast einer halben Million Unternehmern gesperrt. Diejenigen, die auf der schwarzen Liste stehen, können kein neues Konto eröffnen. Auf dem Eastern Economic Forum Anfang September richtete ein Unternehmer dies an den Chef der Sberbank, German Gref, und hörte als Antwort, dass kleine Unternehmen „eine Fabrik zur Gewinnwäsche“ seien. Was passiert auf dem Markt, wie kann man verhindern, dass es blockiert wird und nicht auf die schwarze Liste gesetzt wird?

Wie Inc. mitgeteilt. Leiter des Zentrums für Finanz- und Kreditunterstützung der russischen Wirtschaft Alexey Poroshin, seit Anfang 2017 haben russische Banken rund 500.000 Girokonten von Unternehmern gesperrt. Banken sperren die Konten von Unternehmern im Rahmen des Gesetzes „Zur Bekämpfung der Legalisierung (Wäsche) von Erträgen aus Straftaten und der Finanzierung des Terrorismus“ (115-FZ), das die Nutzung von Kleinunternehmen zur Geldwäsche verhindert.

Das Gesetz ist seit 2001 in Kraft, seit 2016 gab es keine grundlegenden Änderungen daran, aber kürzlich hat die Zentralbank die Regulierung des Bereichs der Bankdienstleistungen für Unternehmer verschärft, sagt Nikolai Timofeev, stellvertretender Direktor für Risikomanagement bei der Tochka Bank. Beispielsweise wurde den Banken das Recht eingeräumt, die Durchführung von Transaktionen und die Eröffnung von Konten zu verweigern, und es wurde die Verpflichtung eingeführt, die wirtschaftlichen Eigentümer zu kennen und zu dokumentieren, erklärt er.

Die Bank wird Fragen stellen, wenn ein Unternehmer eine nicht zum Kerngeschäft gehörende Zahlung auf das Girokonto erhalten hat (z. B. ein Gastronom Geld für Baumaterialien erhalten hat) oder Geld auf eine Weise ausgegeben hat, die nicht für sein Unternehmen bestimmt war (der Geschäftsinhaber hat ein Auto gekauft). ) oder unzureichende Umsatzsteuern gezahlt haben. Laut dem Nischni Nowgorod-Unternehmer German Knyazev (Leiter der Apothekenkette PiK-N.N.) steht nun jedes Unternehmen vor neuen Anforderungen: „Vielleicht wurde noch nicht jeder Account gesperrt, aber auf jeden Fall musste jeder Erklärungen abgeben und eine Reihe von Dokumenten vorlegen.“ für gewöhnliche Geschäftstransaktionen“, bemerkte er in einem Gespräch mit Inc. Sein schnell Auf Facebook sammelte „120 Möglichkeiten, wie eine Bank Ihre Konten sperrt, Sie auf die schwarze Liste setzt oder Ihr Geschäft ohne Gerichtsentscheidung schließt“ – basierend auf einem Treffen mit der Alfa Bank – mehr als 3.000 Likes und fast 1,4.000 Shares.

Unternehmer beschweren sich darüber, dass Banken ihre Konten sperren und den Service ohne Begründung verweigern. Die Inhaberin eines Unternehmens zur Umschmelzung von Aluminiumabfällen, Irina aus Moskau (aufgrund möglicher Probleme mit der Bank um Anonymität gebeten), wurde zweimal mit der Sperrung ihres Kontos konfrontiert – bei der Promsvyazbank und bei der Rosevrobank. Ihr Unternehmen besteht seit 10 Jahren und hat sich im Laufe der Zeit von einem Produktionsunternehmen zu einem Handels- und Zwischenunternehmen entwickelt. Anfang 2017 sperrte die Promsvyazbank, bei der das Unternehmen mehrere Jahre lang tätig war, das Konto, nachdem sie Geld vom Girokonto des Unternehmens auf das Girokonto des einzelnen Gründers überwiesen hatte. Bei der Rosevrobank traf sich Irina mehrmals mit der Filialenleitung: Sie beurteilten die Bilanzen des Unternehmens als „Eintagesunternehmen“. Doch einen Monat später lehnte die Bank die Fernwartung mit der Formulierung „verdächtige Bewegungen auf dem Konto“ ohne Angabe von Gründen ab. Anschließend wurde dem Unternehmer angeboten, Geschäfte persönlich in der Filiale abzuwickeln.

Worauf Sie achten sollten

Im Juli 2017 erklärte die Zentralbank den Banken, welche Transaktionen als verdächtig galten (die Liste befindet sich in zwei Dokumenten: Methodische Empfehlungen der Zentralbank der Russischen Föderation vom 21. Juli 2017 Nr. 18-MR und Methodische Empfehlungen der Zentralbank). der Russischen Föderation Nr. 19-MR vom 21. Juli 2017). Die Zentralbank stellte fest, dass sie einen Anstieg des Transaktionsvolumens für juristische Personen und Einzelunternehmer zum Abheben von Geldern von Debitkarten feststellt, was auf eine illegale Verwendung dieses Geldes hinweisen könnte. Die Regulierungsbehörde warf den Kreditinstituten ihre formelle Haltung gegenüber der Umsetzung von 115-FZ vor, empfahl eine Verschärfung der Kontrolle in dieser Richtung und die Übermittlung von Informationen über Kunden, die verdächtige Transaktionen durchführen. Unzuverlässige Kunden weisen nach Angaben der Zentralbank zwei oder mehr Merkmale aus der Liste auf:

Bargeld macht mehr als 30 % des wöchentlichen Umsatzes aus;

seit der Gründung der juristischen Person sind weniger als zwei Jahre vergangen;

die Tätigkeit, im Rahmen derer Vorgänge zur Gutschrift und Abbuchung von Geldern vom Konto durchgeführt werden, begründet für den Eigentümer keine Steuerpflicht oder die Steuerbelastung ist minimal;

Geld wird von Gegenparteien auf das Konto überwiesen, deren Bankkonten für Transaktionen mit Transitzeichen verwendet werden;

das Geld auf dem Konto kommt von der Gegenpartei, die gleichzeitig Geld auf die Konten anderer Kunden überweist;

Gelder werden dem Konto in der Regel in Beträgen von höchstens 600.000 Rubel gutgeschrieben;

Bargeldabhebungen erfolgen regelmäßig, täglich oder innerhalb von drei bis fünf Tagen nach Erhalt;

Bargeldabhebung in einer Höhe von höchstens 600.000 Rubel oder in einer Höhe, die in der Nähe des Höchstbetrags liegt, der einem Kunden an einem Werktag ausgezahlt werden kann;

das Geld wird am Ende eines Handelstages und am Anfang des nächsten wieder abgehoben;

Der Kunde verfügt über mehrere Firmenkarten, über die Bargeld abgehoben wird, es finden jedoch fast keine anderen Transaktionen statt.

Neue Regeln bedrohen fast jedes Unternehmen, das mit Bargeld umgeht- vom Dienstleistungssektor bis zur Tourismusbranche, bemerkt Poroshin von Business Russia.

Beispielsweise erhält ein Kurierunternehmen, das mit Online-Shops zusammenarbeitet und Geld von Kunden entgegennimmt, mehr als 30 % des Bargelds aus dem Umsatz pro Tag, und in den ersten zwei Jahren wird das Unternehmen unter der Aufsicht der Bank stehen, sagt der geschäftsführende Gesellschafter der Anwaltskanzlei Zartsyn, Yankovsky und Partner“ Lyudmila Kharitonova. Die Steuerbelastung eines solchen Unternehmens wird minimal sein – Kurierunternehmen arbeiten meist im Rahmen von Agenturverträgen und zahlen Steuern nur auf ihre Vergütung und nicht auf den gesamten Betrag, der über das Konto läuft.

Ein Unternehmer muss zwischen dem Konto einer juristischen Person und seinem persönlichen Konto unterscheiden. Wenn er von einer Gegenpartei erhaltenes Geld auf ein persönliches Konto oder eine Karte überweist und es dann am nächsten Geldautomaten abhebt, wird die Bank diese Aktion als verdächtige Transaktion einstufen, stellt der Leiter des Finanzüberwachungsdienstes der MDM Bank, Alexey Borodachev, fest.

Die Bank werde das Konto nicht sofort sperren, sondern, nachdem sie eines der verdächtigen Anzeichen entdeckt habe, mit der Überprüfung des Unternehmers beginnen, stellt der Gesprächspartner fest Inc. in einer der großen russischen Banken (um Anonymität gebeten). Der Kunde wird zu einem Gespräch in die Filiale eingeladen und bittet um eine Dokumentation der Operation. Bis zur Klärung des Sachverhalts ist lediglich der Fernzugriff auf das Girokonto gesperrt – die Bedingungen für die Erbringung dieser Leistung sind im Vertrag festgelegt, der bei der Kontoeröffnung sorgfältig durchgelesen werden muss.

Im Juni standen etwa 200.000 Kunden auf der schwarzen Liste der Zentralbank; im September stieg ihre Zahl auf 500.000. Unternehmer aus dieser Liste werden Schwierigkeiten haben, ein Girokonto bei einer russischen Bank zu eröffnen, sagt Anastasia Pronina, CEO von Billion Business Consult. Die Bank ist verpflichtet, die Zentralbank und Rosfinmonitoring über Anzeichen illegaler Transaktionen zu informieren und das Unternehmen in die Liste der zweifelhaften Kunden aufzunehmen. Seit Juni 2017 teilen die Aufsichtsbehörden diesen Kundenstamm mit allen Banken.

Selbst wenn ein Unternehmen auf die schwarze Liste gesetzt wird, bedeutet dies nicht, dass das Geschäft aufgegeben werden kann. Die Bank habe das Recht, selbstständig Entscheidungen über Kunden von der „schwarzen“ Liste zu treffen, bemerkt Timofeev von Tochka. Diese Listen hätten beratenden Charakter und Banken würden solche Kunden genauer bewerten, anstatt ihnen den Service direkt zu verweigern, sagt er. Wenn Sie zu einem Gespräch eingeladen werden und um Unterlagen rund um Ihr Unternehmen gebeten werden, ist es wichtig, der Bank Ihre Vertrauenswürdigkeit nachzuweisen.

Für Banken ist es einfacher, wachsam zu sein, als jeden einzelnen Fall zu verstehen, bemerkt Oleg Vyugin, erster stellvertretender Vorsitzender der Zentralbank von 2002 bis 2004. Die Zentralbank verschärft seit langem die Anforderungen, die sich aus dem Gesetz 115-FZ ergeben, und schließt schrittweise alle möglichen Schlupflöcher, sagt Vyugin. Ein Verstoß gegen 115-FZ ist einer der Hauptgründe für den Entzug von Banklizenzen – im Jahr 2016 aufgrund der Nichteinhaltung der Anforderungen dieses Gesetzes durch die Zentralbank

Unternehmen, deren Geschäftsführer gleichzeitig mehrere Unternehmen leitet;

Gegenparteien, gegen die zahlreiche Schiedsverfahren eröffnet wurden, Ansprüche von Gegenparteien wegen Nichterfüllung von Verpflichtungen, Vollstreckungstitel wegen Nichtzahlung von Steuern.