Изчисляване на неустойки при двоен процент на рефинансиране. Как да изчислим правилно процента на рефинансиране. Как и къде да разберете текущия процент на рефинансиране

Тази скорост не е постоянна и може да се променя. Текущият му размер можете да намерите, като посетите уебсайта на Централната банка. Съгласно законодателството на Руската федерация, 1/300 от него се таксува за всеки ден закъснение. За формулата за изчисляване на неустойката се взема стойност, която е одобрена от Централната банка на Руската федерация и е валидна през периода на съществуване на просрочения дълг. Ако се промени, за всеки период от време, в който е бил валиден, изчислението се извършва отделно.

внимание!От 1 януари 2016 г. в Руската федерация понятието „процент на рефинансиране“ е премахнато, стойността му е равна на ключовата стойност. Следователно, за да го определите, трябва да използвате стойността на последното. Към момента на писане неговият размер е 7,5% (одобрен от 9 февруари тази година).

За да го изчислите, се препоръчва да използвате специални онлайн услуги, които използват формула за изчисляване на неустойки при 1/300 от процента на рефинансиране. Калкулаторът, който виждате на нашия уебсайт, ще ви помогне да направите бързи изчисления, елиминирайки грешки. Достатъчно е да попълните всички необходими полета, за да разберете точния резултат, с изключение на грешки (ако не са направени в числата).

Пример за използване на формулата

За да разберете как се изчисляват санкциите и да ги изчислите правилно, нека разгледаме процеса с пример. За да направите това, изчисляваме една три стотни от размера на дълга и го умножаваме по броя на дните на забавяне.

Първоначални данни:

размер на дълга - 300 хиляди рубли;

дни просрочие - 21.

Резултатът изглежда така:

300 000 × 1 / 300 × 21x 7,50: 100 = 1575 рубли.

Въз основа на примера, за дълг от 300 хиляди рубли в рамките на 21 дни ще бъде начислена неустойка от 1575 рубли.

Калкулатор за изчисляване на неустойки и неустойки

Днес има специални онлайн услуги - калкулатори, които ви позволяват бързо и без грешки да изчислите натрупаната глоба. Той вече съдържа формулата 1/300, отчита и допълнителни параметри, които са необходими за изчислението. Трябва само да въведете първоначалните данни и системата автоматично ще извърши изчислението. Използването на калкулатор може значително да опрости процеса на броене. Единственото изискване е, че преди да го използвате, трябва да проверите размера на SR, който е одобрен от Централната банка през периода на просрочения дълг.

Изчисляване на процента на рефинансиранее процедура, която се използва в много финансови процеси. Процентът на рефинансиране е размерът на годишната лихва, която трябва да бъде платена на Централната банка за заеми, предоставени на кредитни предприятия. В Руската федерация процентът на рефинансиране се изчислява по специална формула.

Процент на рефинансиране в Русия.

В нашата страна процентът на рефинансиране е основен показател за кредитната политика, провеждана от Централната банка на Руската федерация. Използва се за данъчно облагане, както и за изчисляване на различни санкции и глоби. Всъщност процентът на рефинансиране е в основата на кредитната политика.

Процент на рефинансиранее одобрен от Централната банка на 10 април 1992 г., като тогава първоначалното му име е ставката върху централизираните кредитни ресурси. От 1992 г. до 1998 г. той беше подобен на лихвения процент по заем в заложна къща. От 1993 - 1994г Процентът на рефинансиране стана възможно най-висок и беше в диапазона от 100 до 210%. След това започна да намалява и сега, ако все пак започне да се увеличава, то това е доста незначителен дял, който възлиза на 8,25%.

Формулата, по която се изчислява процентът на рефинансиране.

Официален формула за изчисляване на процента на рефинансиранесъздадена от Централната банка на Руската федерация. Самият размер на лихвения процент условно може да се приеме като показател за икономическа стабилност. Ето защо е много важно за организациите и гражданите.

Размерът на лихвата може да се определи с помощта на проста формула: Неустойка = Сума x Лихва: 300 x Дни. В тази формула сумата действа като размер на заема, процентът като процент на рефинансиране, а дните се приемат като брой дни на забавяне.

Области на приложение на процента на рефинансиране.

Въпреки факта, че за гражданите използването на процента на рефинансиране при кредитиране е най-належащият и важен въпрос, има и други области на неговото приложение. Съгласно клауза 4. Изкуство. 75 от Данъчния кодекс на Руската федерация, за всеки ден забавяне на плащането на каквато и да е такса или данък се начислява сума в размер на 1/300 от ставката на рефинансиране.

В допълнение процентът на рефинансиране се използва и за целите на данъка върху доходите на физическите лица за банкови депозити в рубли. Това е следното: съгласно параграф 2 на чл. 224 от Данъчния кодекс на Руската федерация, ако % е по-висок проценти по рефинансиране, който е валиден през периода на начисляване, то лихвата от своя страна подлежи на данъчно облагане.

Що се отнася до банковите депозити в чуждестранна валута, те се облагат с данък върху доходите на физическите лица, когато лихвата е над 9%. В съответствие с параграфи 1 и 2 на член 212 от Данъчния кодекс на Руската федерация, данъчната основа, когато данъкоплатецът получава доходи от спестявания при използването на заемни средства, също се основава на ставката на рефинансиране. Изчисляването на процента на финансиране на Централната банка на Руската федерация в тази ситуация дава възможност да се представи данъчната основа като превишението на размера на лихвите (в рубли) над размера на лихвата по договора. Тази сума се изчислява въз основа на 2/3 от процента на рефинансиране към момента на получаване на дохода.

В случай, че работодателят не изплати отпуск, не определи срокове за изплащане на заплати на служител и т.н., той е длъжен да му плати не само тези, но и парично обезщетение - не по-малко от 1/300 от текущата ставка на рефинансиране. Това обезщетение се изчислява за всеки ден закъснение.

Размерът на това парично обезщетение, което работодателят е длъжен да плати, може да се увеличи в съответствие с трудовия или колективния договор. Съгласно член 236 от Кодекса на труда на Руската федерация необходимостта от това плащане възниква във всеки случай, независимо дали работодателят е виновен за забавянето.

Пример за изчисляване на процента на рефинансиране.

За по-добро разбиране какво представлява изчисляване на процента на рефинансиране, разгледайте горния пример - нарушение на сроковете за плащане.

Процентът на рефинансиране се изчислява, както следва:

Работодателят забави заплатата на своя служител в размер на 20 000 рубли за 5 дни. Минималният размер на парично обезщетение, което работодателят трябва да плати на служителя, е: 20 хиляди * 8,25% / 300 * 5 = 27,5 рубли. Дори ако тази сума на плащанията не изглежда особено висока, но със значителни периоди на забавяне и забавяне (при кредитиране и плащания), тя сериозно се увеличава и дори може да достигне десетки хиляди рубли.

По време на изпълнението на сделката на двете страни по споразумението се възлага отговорност, която започва да действа в случай на нарушаване на предписаните задължения. Поради тази причина споразуменията на страните винаги съдържат определени условия за събиране на глоби в случай на нарушение, тъй като това служи като гаранция за тяхното спазване.

Когато се сблъскате с такава ситуация, е много важно да имате информация как да изчислите правилно неустойката при компенсиране на понесени загуби. Съгласно изискванията на Гражданския кодекс на Руската федерация правилата за изчисляване, начисляване и събиране на неустойки се извършват в парично изражение.

Видове наказания

Въз основа на причините за тяхното възникване има два вида наказания:

1. Законова санкция - установена от законодателни актове и прилагана независимо от условията на споразумението на страните, изчислението се извършва с помощта на лихвения процент на рефинансиране.
2. Договорна неустойка - определя се от условията на споразумението на страните и се определя в процент или фиксирана сума.

И двете форми на обезщетение за причинени вреди имат сходно значение на теория, но в практиката на съдебната намеса те съдържат съществени различия. Законовата санкция е задължително плащане на финансови средства в случай на установени нарушения, което не е придружено от доказателства от кредитора за причиняване на щети за него. Договорните неустойки, напротив, изискват ясна обосновка за компенсиране на загубите. Освен това плащането на законова неустойка се извършва по-бързо, докато продължителността на плащане на договорна неустойка зависи от изчисляването на сумата и анализа на последствията, особено ако партньорството все още не е приключило, и идентифицирането на размерът на понесените загуби ще бъде възможен само в бъдеще.

Според кореспонденцията на неустойката с възстановяването на загубите има четири вида:

1. Изключителен- събиране само на сумата на неустойката, в съответствие със закона или договора;
2. Дузпа- възстановяване на размера на претърпените загуби в пълен размер над размера на неустойката;
3. алтернатива- предоставяне на избор: възстановяване на загуби или неустойки;
4. Тест- възстановяване само на част от непокритата от неустойката сума.

Санкцията се изчислява по два начина: глоба или неустойка. Глобата е парично обезщетение, което в съответствие със закона или по споразумение нарушителят е длъжен да плати на кредитора за неизпълнение на задълженията си по условията на споразумението. Неустойката започва да се отчита само в случаите, когато плащането за неизпълнение е просрочено и се натрупва с нарастващ процент. И двете мерки за нарушение могат да бъдат оценени едновременно в съответствие с ограниченията по членове 394 и 395 от Гражданския кодекс на Руската федерация.

Как да изчислим правилно неустойката според договора

Размерът на договорната форма на неустойката може да бъде изчислен и събран само в съответствие с правилата, установени в сключеното споразумение. Невъзможно е събирането на пари въз основа на устно споразумение.

Има основна формула за изчисляване на договорните неустойки:

N = Z * H * S, Където

• н- размер на неустойката;
• З- размер на дълга;
• з
• СЪС- приложен процент.

По правило при сделки, основани на договори за доставка, покупко-продажба или услуги, неустойката се определя като фиксиран процент от сумата на дълга, а забавянето започва след посочената в договора дата.

Пример 1

Според договора на обща стойност 350 хиляди рубли стоките трябва да бъдат доставени до 20 май. До определената дата обаче доставката не е изпълнена изцяло, а само в размер на 125 хиляди рубли. Останалите стоки пристигнаха чак на 18 август. Според условията на договора лихвеният процент е 0,2% за всеки ден забава.

• Размер на дълга - 3 = 350 000 - 125 000 = 225 000 рубли;
• Брой дни просрочие - Н=90 дни
• Неустойка - N=225 000 *90 *0.2%
• Общо към сумата - 40 500 рубли

При изчисляване на глоба в съответствие с договор общата формула се променя, като се вземе предвид общият размер на дълга без ДДС (-18%).

Пример 2

В съответствие с договорните отношения, съставени на 4 юли, строително-монтажните работи в размер на 250 хиляди рубли, включително ДДС, остават неплатени. Лихвата по договора е 0.8%. От 24 август е необходимо да се изчисли размерът на наказанието.

• Сума на дълга без ДДС - 3 = 250 000/1,18 = 211 865 рубли;
• Брой дни на забава - Н=52 дни;
• Размерът на неустойката е Н=211 865*52*0,8%;
• Общата сума е 88 136 рубли.

Как се изчислява правната форма на неустойката при лихвения процент на рефинансиране?

Правният вид неустойка се различава от договорната по това, че се определя от законодателни актове и се изчислява независимо от наличието на задължения в условията на споразумението.

Законодателството предвижда специална формула за изчисляване на размера на наказанието според процента на рефинансиране:

N = Z * H * S/100 * 1/300, Където

• н- размер на неустойката;
• З- размер на дълга;
• з- продължителност на дните на нарушение;
• СЪС- прилаганият лихвен процент, определен като 1/300 от лихвения процент на рефинансиране, определен от Централната банка.

Когато споразумението установява по-малък размер на неустойката от получената по формулата, кредиторът има пълното право да увеличи нейния размер до изчислената стойност.

Изчисляването на правната форма на неустойката при процент на рефинансиране от 1/300 също се използва практически в случай на забавени плащания за данъци, комунални услуги и други случаи.

Пример 3

Беше подписано споразумение за доставка на стоки в размер на 18 милиона рубли, което трябва да бъде изпълнено до 5 юли 2017 г. До определената дата обаче са доставени стоки само за 10 милиона рубли. След 10 дни останалата стока не е доставена, поради което е издадена фактура на доставчика с лихва от 0,5% за сумата от:

• Размер на дълга - 3=18 млн.-10 млн.=8 млн.;
• Брой дни закъснение - Н=10 дни;
• Размерът на наказанието е N = 8 милиона * 10 * (8,25/100/300) = 22 хиляди рубли.

Как да изчислим точно продължителността на просрочените дни

Забавата започва да тече от деня, следващ датата на изтичане на срока за изпълнение на задълженията по договора. Краят на този период е денят на подписване на акта за приемане на стоките или услугите, но ако задълженията все още не са изпълнени, крайната дата ще бъде всеки подходящ ден, определен от увреденото лице.

Приложими проценти за рефинансиране

Има и други ставки, определени от Централната банка на Руската федерация и приложими за изчисляване на санкциите:

Изчисляване на санкциите според процента на рефинансиране за OSAGO (Задължителна застраховка "Гражданска отговорност" на автомобилистите на собствениците на превозни средства) - 1/75.

Формула: H = St * H * S/100 * 1/75, Където Св.- размера на обезщетението по клаузата за задължителна застраховка "Гражданска отговорност" на автомобилистите.

Ставката е приложима и за изчисляване на санкциите за физическо лице, което участва в проект за съвместно строителство.

В някои случаи е рационално да се изчисли неустойката според двойния процент на рефинансиране, особено когато се подаде молба до съда за намаляване на размера на неустойката.

• Изчисляване на санкциите, като се вземе предвид двойната ставка.

Формула: H = Z * H * 2 * S/100 * 1/365.Тази формула съдържа правилото за „ефективни дни“: 30 дни всеки месец (дори през февруари).

Често се водят съдебни дела за неправомерно използване на чужди финансови средства, за което жертвата изисква плащане на неустойка. Такива случаи възникват, когато сътрудничеството се основава на предплащане: купувачът плаща за стоките и чака доставката. Забавянето на доставката на стоки може да се счита за нарушение и може да се наложи санкция. Законови санкции ще бъдат наложени дори ако условията на договора не установяват отговорност за нарушението.

• Изчисляване на санкции въз основа на процента на рефинансиране за използване на чужди средства.

Формула: N = Z * H * S/100 * 1/360ставки за рефинансиране, определени от Централната банка на Руската федерация.

Съгласно последните изменения на член 395 от Гражданския кодекс на Руската федерация от 1 юни 2015 г. ставката в тази формула се определя териториално, за всеки регион, но на практика не са настъпили промени и няма точни данни за средната ставка.

Пример 4

В сключения договор за сумата от 850 хил. рубли е посочен срокът за доставка 11 януари 2017 г., но поръчката не е пристигнала на посочената дата. Тъй като размерът на глобата не е определен, размерът на ставката не е установен, съдът реши да събере наказание за незаконно използване на чужди пари. В този случай начисляването може да се извърши по два начина: по календарни дни или по „ефективни дни“ (когато всеки месец има 30 дни). Тъй като документите са подадени в съда на 10 юли 2017 г., броят на календарните дни ще бъде 180 дни (20+28+31+30+31+30+10), не се различава от „ефективните” - 180 ( 20+30+30+ 30+30+30+10). В този конкретен случай не винаги излиза еднакъв брой дни, той е повлиян от февруари и високосна година. По правило разликата между опциите за изчисляване на дните е 1-2 дни.

• Размерът на неустойката е Н=850 000 * 180 * 8,25/(100 * 360)=35 063;
• Общо дължимо - 35 063 рубли

Изяснявайки въпроса за прилагането на ставката при различни житейски обстоятелства, съдебното решение ще приложи точно тази ставка.

Нюансът на събиране на дузпи

В случай на нарушение на условията на договора, законът определя заплащането на неустойка, която има обезпечителен характер. Увредената страна може да не представи доказателства за факта на нанесената вреда, така че е важно да се определи наказанието като резултат от загубата, причинена от собствените действия. В този случай събирането ще отнеме по-малко усилия и време, тъй като няма да има нужда от съдебни процедури за доказване и идентифициране на размера на щетите.

Специален калкулатор

За да се опрости процеса на изчисляване на неустойките, има специални калкулатори, които изчисляват необходимата сума въз основа на условията на споразумението.

В полето трябва да въведете:

• Размер на дълга;
• Период на забавяне;
• Лихва за всеки ден забава;
• Размер на частично платения дълг;
• Имате допълнителен дълг.

Има и други видове калкулатори, чието изчисляване зависи от вида на сътрудничеството между страните, като се вземат предвид допълнителни данни.

Как можете да намалите размера на неустойката въз основа на процента на рефинансиране?

Съществува възможност съдът да намали размера на наказанието въз основа на член 333 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Преди това съдът имаше право самостоятелно да намали размера на наказанието в съответствие с неговата пропорционалност, независимо дали това е поискано от ответника или не, без да обяснява критериите, използвани за оценка на пропорционалността. Ищците трябваше да докажат размера на щетите, за да получат пълния размер на неустойката и да покрият загубите си.

От 2005 г. ситуацията се промени поради прецедентни случаи. Президиумът формулира три правила за намаляване на размера на наказанието:

1. Невъзможно е да се намали размерът на наказанието до сума, която е по-ниска от процента на рефинансиране. Процентът на рефинансиране зависи от темпа на инфлация, при който Централната банка отпуска заеми на търговските банки, след което те начисляват своята надценка, която им носи печалба. Процентът на Централната банка покрива минимални загуби от инфлация, които кредиторът ще понесе поради неизпълнени задължения.
2. Правото на съда самостоятелно да намали наказанието е премахнато. Това правило е приложено поради нарушение на гражданските права и сега наказанието може да бъде намалено само въз основа на подаване на подходящо заявление от ответника.
3. Цената на престъплението трябва да е по-висока от лихвата на банките. Тази мярка е предприета, за да се премахнат случаите на неправомерно използване на средства на други хора. Вместо за погасяване на дългове, наличните средства се използват за текущата дейност на недобросъвестния предприемач. Фокусирането върху курса на банка в конкретен регион ще бъде подходящо, тъй като това ще бъде неизгодно за самия длъжник.

Пример за нечестно поведение на предприемач

Организацията има два финансови дълга на обща стойност 500 хиляди рубли. Бюджетът на компанията има само 250 хиляди рубли. Има три възможности: да изплатите един от дълговете, да се свържете с банката за заем или да пуснете наличната сума в обращение, за да реализирате печалба. Последният вариант е именно недобросъвестен, но е икономически изгоден за длъжника. Тъй като банковият заем не се издава при процент на рефинансиране, дългът ще струва 15-20% повече. Предприемач, който не плаща дългове и злоупотребява със средства, става длъжник в съда, който ще събере от него неустойка по ставката на рефинансиране. Това е основната полза за длъжника - събирането ще бъде по-евтино от покриването на дълга чрез теглен кредит.

Заключение

Въз основа на опита от правната и съдебната практика, точността на изчисляване на санкциите е важна. При изготвянето на споразумение и подписването му трябва да се уверите, че има клаузи, които гарантират навременното изпълнение на задълженията на страните, както и възможните последици и отговорност за нарушение.

Важно е не само за нарушителя на договора, но и за увреденото лице да изчисли правилно размера на неустойката и размера на неустойката, за да избегне грешки и в резултат на това непълно плащане на сумата на пари за претърпените загуби. Квалифициран адвокат ще отговори какво е наказание и колко може да бъде събрано.

Размерът му ще се увеличава всеки ден и тази сума може да бъде изчислена предварително.

• Данъчният кодекс предвижда, че за всеки ден забавяне се начислява една тристотна от установения процент на рефинансиране. Същата сума ще трябва да бъде платена и на работодателите, които забавят изплащането на заплатите или отпуските.
• Процентът е лихвен процент и се използва за отпускане на заеми на търговски банки на вторична основа. Създава се от Централната банка. Днес той е 8,25 на сто, докато през последните години се наблюдава известен спад.
• Промяната до голяма степен зависи от инфлацията. Освен това двойната ставка вече не се прилага за мита и забавени плащания.

Между другото, в повечето страни от Европа и САЩ неговият размер е само 0,25%, а в Япония - 0,10%.

Как да изчислим лихвата върху процента на рефинансиране

Пример за това е следната ситуация. На 31 октомври 2012 г. фирма N трябва да преведе пари на фирма R за получаване на продуктите, общо 100 000 рубли, включително 18% ДДС. Санкциите за забава по договора са в размер на 10% от сумата на просроченото плащане за всеки ден. Фирма N е извършила плащането едва на 30 ноември 2012 г. Размерът на неустойката ще бъде изчислен по следния начин.

Размер на дълга (100 000 рубли) х неустойки по договора (0,1) х брой дни закъснение (29 дни) / брой дни в годината (365 дни). Общата сума на наказанието е 794,52 рубли. Процедурата за изчисляване на неустойката, ако е имало промяна в ставката (с пример) По правило в Руската федерация се начислява неустойка за забавено плащане. Тази сума трябва да се изчисли, като се вземе предвид процентът на рефинансиране.

Изчисляване на неустойки по ставката на рефинансиране

През юли 2014 г. беше планирано да се промени курсът в дневния ред на заседанието на Съвета на директорите на банката. След продължителна дискусия Съветът реши ставката да остане на същото ниво. Формула за изчисляване на наказание Като знаете кога се прилага такъв процент, трябва да вземете решение за формула за изчисляване на този вид наказание.

Неустойка = сума, която длъжникът остава да плати * брой дни, с които плащането е просрочено * процент на рефинансиране (константа, равна на 8,25% / 100% = 0,0825) / 360 дни. Възниква въпросът: защо 360 дни, ако има 365 дни в годината. Тази норма е предвидена в Резолюцията на Пленума на Върховния съд и Върховния арбитражен съд на Руската федерация „За практиката на прилагане на разпоредбите на Гражданския кодекс на Руската федерация относно лихвите за използване на средства на други хора. ”

Същият указ установи 30 дни в месеца.

Изчисляване на неустойки по ставката на рефинансиране

Процентът на рефинансиране на Централната банка на Руската федерация (рефинансиране) е минималният лихвен процент по заема, който Централната банка отпуска на търговските банки. Тази ставка се използва и при изчисляване на данъчната основа на депозити в търговски банки, при осчетоводяване и уреждане на сметки и други ценни книжа. В някои случаи процентът на рефинансиране може да бъде променен (поради макроикономическата ситуация и нивото на развитие на националната икономика).
Също така процентът на рефинансиране е основата на данъчната система. Изчисляване на лихвата по лихвения процент на рефинансиране Когато заемате пари, трябва да разберете, че ще трябва да плащате лихва за използването на парите. Всички лихви по заеми и заеми се основават на лихвения процент на рефинансиране.

Изчисляване на неустойка в размер на 1/300 от процента на рефинансиране

важно

Правилата за изчисляване и събиране на неустойки се определят от член 395 от Гражданския кодекс. 2. Кога е необходимо да се изчислят неустойки по ставката на рефинансиране (законова неустойка)? Ще се изисква изчисляване на законната неустойка, ако финансовото задължение не е изпълнено и споразумението не съдържа разпоредби за плащане на неустойки. Законодателят е установил, че дори договорът ви да не съдържа неустойки, те пак трябва да бъдат платени, но по определено правило.

Как да изчислим една тристотна от процента на рефинансиране

внимание

При неплащане на данък върху имуществото преди 1 октомври, начисляването на неустойките започва по следната формула: Неустойка = C * Ден * SR/100/300,

• където C е размерът на дълга;
• Ден - брой дни на неплащане на данъци (от 2 октомври);
• SR - процент на рефинансиране.

Изчисляването на размера на санкциите за дълг от 5000 рубли, считано от 17 октомври, се изчислява, както следва:

• Неустойка = 5000 * 16 * 11/100/300 = 29,3 рубли.

Как и къде да разберете размера на текущия процент на рефинансиране. Изчисляването на дълга при процент на рефинансиране трябва да се извърши, като се използва текущата стойност на лихвения процент. Можете да получите информация за текущия курс по следния начин: Таблица, показваща динамиката на промените в курса за текущия период, е достъпна на уебсайта на Централната банка на Руската федерация. Данните са надеждни и потвърдени от съответните нормативни документи.

Как да изчислим неустойката при лихвения процент на рефинансиране

Размерът на санкцията може да бъде намален само от съда, ако прецени, че плащането й е явно непропорционално на нарушението на задълженията. Изчисляване на неустойки за данъци и такси Процентът на рефинансиране се прилага и когато е необходимо да се изчислят неустойки за данъци и такси. Отново важи познатата формула.

• Санкцията за данък от две хиляди рубли, платена само шест месеца по-късно, се изчислява, както следва: 2000 x 180 x 8,25 / 100 / 300 = 99 рубли.
• За задължителната застраховка "Гражданска отговорност" на автомобилистите беше решено да се установи наказание, което е една седемдесет и пета вместо триста.

  
  В резултат на това можете да изчислите: неустойка = размер на обезщетението, посочен в статията на OSAGO x брой дни x процент на рефинансиране / 100 / 75.

• Дълговете за комунални услуги също използват вече известната една три стотни от ставката. Съществуващият дълг се умножава по него и броя на дните.
• Споделеното строителство има едно предупреждение.

Как сами да изчислите неустойката при процента на рефинансиране

Пример за изчисляване на неустойка Например, размерът на дълга е 100 000 рубли, датата на плащане е 25 ноември. Плащането беше просрочено до 5 декември. Текущият процент на рефинансиране е 8,25%. ДДС не се начислява. Тогава срокът на забава започва да тече от 26 ноември и е 10 дни до 5 декември.
Тогава наказанието ще бъде: P=10*100000*(8.25/(100*300))=275 рубли; P=10*(100000/360)*8,25/100=229,17 копейки. В първия случай размерът на дълга, включително неустойките, ще бъде 100 275 рубли, във втория - 100 229,17 рубли. Следователно е по-изгодно да се изчисли неустойката по формула, като се вземе предвид продължителността на финансовата година (360 дни).

(25 гласа, средно: 4,10 от 5) Зареждане...
За юридическите и физическите лица се прилага различен подход; Юридическите лица ще трябва да прибягнат до обичайната форма на плащане. За гражданите, участващи в споделено строителство, има изменение: неустойка = цена на договора х брой дни х ставка / 100 / 75. По принцип всеки човек ще може бързо да определи размера на неустойката си.
Онлайн калкулатор Възможно е да направите това по-бързо, ако отидете на уебсайта на Арбитражния съд. Там ще трябва да попълните няколко полета и точно да посочите данните:

• Посочен е пълният размер на средствата по договора. Побира се в колоната „Размер на дълга“.
• Периодът на забавяне се брои веднага след последния ден на плащане.

Ако плащането на данъка е закъсняло, в допълнение към санкциите, могат да бъдат приложени други мерки към неизправника, за да се гарантира плащането. Размерът на данъчните санкции може да се изчисли по следната формула: P=C*D*(i/(300*100)), където P е размерът на санкцията; D – размер на плащането за периода на забава; C – период на неплащане на плащане в дни. Броят на дните на неплащане се изчислява на базата на деня, следващ датата на плащане; i/300 - в съответствие с инструкциите на Банката на Русия се приема 1/300 от текущия процент на рефинансиране.

Изчисляване на неустойките по ставката на рефинансиране на официалния уебсайт на арбитражния съд (SAC RF) представя методология за изчисляване на неустойките по ставката на рефинансиране. За изчисляване на наказанието трябва да се вземат предвид следните данни:

• размер на дълга с ДДС (посочена е пълната сума по договора с данъци).

Как да изчислим процента на рефинансиране въз основа на размера на дълга

Какво представляват неустойките и неустойките? Неустойката е начин за обезпечаване на задължения. С други думи, неустойката е парите, които ще трябва да бъдат платени, ако договорът не бъде изпълнен или е изпълнен лошо. Неустойката може да бъде от различни видове: кредитна, наказателна, извънредна и алтернативна.

Компенсиране на неустойка: Кредиторът може да поиска обезщетение до степента, която неустойката не покрива. Например, сключен е договор, работата е извършена лошо и клиентът сам е преработил работата. В тази ситуация изпълнителят ще плати неустойка за лошо качество на работата. Тази сума се приспада от парите, които заемодателят е изразходвал за преправяне на работата. Останалата сума ще бъде събрана от изпълнителя, но като обезщетение за щети, поради което такава неустойка се нарича компенсация.

Процент на рефинансиране- това е размерът на лихвите, начислени годишно, които кредитните институции плащат на главната банка на Русия за заемните средства, които им е предоставила.

Процентът на рефинансиране е важен елемент, който отразява всички действия на финансовата политика. Той не е обвързан с тарифите в момента на сключване на договори, освен функцията на икономически сетълмент. Ставката се използва за изчисляване на данъци, изчисляване на санкции и неустойки.

Уважаеми читателю! Нашите статии говорят за типични начини за разрешаване на правни проблеми, но всеки случай е уникален.

Ако искате да знаете как да решите точно вашия проблем - свържете се с формата за онлайн консултант вдясно или се обадете по телефона.

Използване

По закон се налагат данъци върху лихвените проценти, които са по-високи от процента на рефинансиране, но през 2014 г. беше приета резолюция, че всички проценти, по-високи от лихвения процент на Централната банка, + 10 пункта върху лихвата, ще се облагат с данък. Това означава, че за парични депозити в банки, направени в чуждестранна валута, само лихвите, които са над 9, подлежат на данъчно облагане, без да се прилага самият процент).

В този случай, за всеки ден на неплащане на данък или лихва, начисляващата се неустойка ще бъде равна на 1:300 от текущия процент на рефинансиране за неплащане.

При подписване на договор за кредит се взема предвид лихвеният процент към момента, в който кредитополучателят погасява част или целия дълг.

Дузпа

Нарича се дузпасанкция, която се налага и плаща от кредитополучателя, ако не е изпълнил условията на договора или не е изплатил задълженията по кредита навреме.

Неустойката се изчислява по формулата само ако размерът на лихвата не е посочен в договора. Процентът на рефинансиране не е посочен при сключване на споразумението.

Струва си да се разгледа по-отблизо всички фактори, които влияят върху размера на наказанието:

1. Параграф 2 от глава 23 от Гражданския кодекс на Руската федерация е посветен на наказанието.Наказателните разпоредби са включени и в други законодателни членове, както и във федерални закони. Санкцията може да се разглежда и от гледна точка на гражданските задължения, тъй като забавеното плащане на дълговете е един от тези фактори. В съвременния свят санкциите се използват широко в различни области, защото с прости думи това е компенсация за загуби, причинени от продължителността на изплащане на кредита.
2. 330, параграф 1 посочва, че кредиторът изобщо не е длъжен да доказва, че е получил загуби поради забавено плащане или неплащане;
3. Загубите не са толкова лесни за изчисляване, но размерът на наказанието може да бъде поискан по всяко време, тъй като това число е известно предварително. Ако нарушенията на кредитополучателя продължават дълго време, тогава загубите по правило не могат да бъдат изчислени веднага, поради което всичко, което можете да направите, е да поискате връщане на неустойката за липса на парични депозити в сумата на заема.
4. Има няколко вида наказания:
   • По договаряне, което е предвидено от страните по споразумението.
   • Правни, предвидени със закон и определят задължения за държавата.

Първият вид неустойка (договорната) е посочена в писмена форма и е компромис между две страни - кредитор-кредитополучател. Ако условията на договора не бъдат спазени, тогава такава неустойка ще се счита за невалидна, както е посочено в член 331 от Гражданския кодекс на Руската федерация.

Вторият вид е уреден със закон или нормативен акт. Такова наказание не зависи от споразумението между страните и трябва да бъде изпълнено във всеки случай.

Законовите санкции могат да бъдат предвидени от следните правила:

• Задължителна норма: законовата санкция в този случай със сигурност трябва да се изпълнява по строг начин и в установения размер.
• Диспозитивна норма: неустойката се заплаща в законоустановения размер. Тези условия могат да бъдат спазени само ако условията не са променени в личното споразумение на страните. Размерът на неустойката, в зависимост от точките, предвидени в договора, може да бъде променян, но само нагоре.

Законодателна рамка за изчисляване на санкциите

Санкциите по договори и техните размери са посочени в Гражданския кодекс. Те включват глоби и санкции. Неустойката е сумата, която се натрупва при неплащане. Неустойката нараства с всеки ден на неплащане на сумата по договора.

Формула: Размер на неустойките (неустойка) = Сума на средствата, равна на цената на стоката или друг показател, на базата на който се изчислява неустойката * неустойката към момента на закъснението * брой дни, за които неустойката не е наложена платени.

Информация относно плащането на неустойки е посочена в 330 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Ако делото стигне до съда, но условията на договора не са изпълнени, тогава влиза в сила член 333 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Тогава съдът може да намали плащането на глобите. Например, ако количеството на стоката е няколко пъти по-високо от него.

Лихвата се изчислява въз основа на член 395 от Гражданския кодекс на Руската федерация, който съдържа цялата информация за процента на рефинансиране.

Отделен случай, който заслужава внимание, е следният: какво да направите, ако глобата идва от контрагента? Преди това всички транзакции се извършваха, като се взема предвид ДДС, но не толкова отдавна Министерството на финансите издаде ново известие, което беше изпратено до всички данъчни инспекции. От 2013 г. данъчната основа на ДДС, напротив, намалява за оборота на стоки.

Дали сумите са изчислени с или без ДДС, не може да се каже със сигурност, тъй като тези данни трябва да бъдат записани в договора и ако договорът не отговаря на този въпрос, тогава е по-добре да вземете сумата с ДДС.

Ако счетоводителят използва касовия метод, тогава е необходимо да се вземе предвид плащането на неустойката в същия ден, в който е покрита.

Как да изчислим наказание с примери

Формулата за изчисляване на неустойката по ставката е напълно различна от формулата, която се използва за изчисляване на неустойката. Тази формула е както следва:

Формула: Размер на дълга = Обща сума на договора* Брой просрочени дни* Процент на рефинансиране/ 360).

В допълнение към формулата: 360 във формулата е броят на дните. Не бива да се изненадвате от това число, защото това число е установено от разпоредби.

Пример за процент на рефинансиране:Например фирма А забави стоки за 555 495 хиляди рубли, процентът на наказанието е 0,23. Следователно 555 495: 100 * 0,23% = 127 764 рубли. Това е размерът на неустойката за всеки ден.

Размерът на дълга за 360 просрочени дни ще бъде равен на 127 764 * 364 рубли.

Изчисляване на законовите санкции

Правните санкции са регламентирани от член 395 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Прилага се в случаите, когато кредитополучателят откаже да плати неустойка за просрочено връщане на заемни средства, както и ако кредитополучателят неправомерно забави и забави срока за плащане.

Законовите санкции се изчисляват по следната формула:

Формула: SZN= CH* Брой дни* SR:360

В допълнение към формулата: SZN е размерът на законната санкция.

CH – размер на неустойката.

SR – процент на рефинансиране.

360 – броят дни в годината, който е определен със закон.

Изчисляване на неустойките по договора

В някои случаи договорът определя размера на неустойката, която кредитополучателят ще трябва да плати в случай на неизпълнение на договора.

Пример за изчисляване на неустойка по договор:Например, ако в договора е посочена неустойка от 0,2 за всеки ден на неплащане, тогава сумата на дълга се умножава по това число и броя на дните за неплащане.

Изчисляване на неустойки при промяна на процента на рефинансиране

Процентът на рефинансиране може да се промени. Най-често тези промени настъпват по посока на растежа. Ако процентът на рефинансиране подлежи на някакви промени, тогава неустойката се изчислява въз основа на данните за неговите промени.

Пример:Ако процентът на рефинансиране през март 2011 г. е бил 8, а през юни е достигнал стойност от 8,25, тогава неустойката се изчислява по стандартната формула, но стойностите се вземат за периодите, когато изчисленият процент е бил равен на 8 и 8.25. Това означава, че годишната санкция е разделена на части, които се изчисляват на етапи. Това се случва по следния начин: според формулата наказанието се изчислява, когато залогът е 8, след това отделно, когато вече е равен на 8,25, и тези стойности се сумират.

Изчисляване на неустойка 1: 300 процент на рефинансиране

Нека разгледаме още един въпрос - изчисляване на неустойката от 1:300 процент на рефинансиране. Това се прави по следната формула:

Формула: N = HO * (SRef / 300) * D

В допълнение към формулата: N – размер на обезщетението,

SRef е процентът на рефинансиране на Централната банка, който е в сила в деня на изчисляване (%).

НО – всичко неизпълнено по договора, задължения, включително ДДС.

D – дни просрочие на плащането.

Пример за изчисляване на неустойка в размер:Тъй като 8,25 е стойността на процента на рефинансиране от 2012 г. в Руската федерация, тази стойност ще бъде използвана при изчислението.

Да си представим, че дадена компания А трябваше да плати 10 000 000 рубли до 01.08.13 г., но до тази дата бяха платени само 7 000 000 рубли. Фирмата кредитор изчака още една седмица (7 дни), след което поиска неустойка.

Изчислението е следното: 3 000 000 рубли не са платени. Фирмата чака 7 дни.

По формулата: 3 000 000* (8,25:300:100)*7.

Изчисляване при двоен процент на рефинансиране

Двойната ставка на рефинансиране не е свързана с начисляване на неустойки, неплащане на задължения или нарушение на митническите закони. Тази концепция се използва в конкретни ситуации, когато се извършва изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица, когато е необходимо да се изчисли ползата от заемни средства.

Пример за изчисление:Например, ако годишният лихвен процент по рефинансиране е 10,85%, тогава ползата за годината ще бъде ¾ от това число, а именно 8,6. Този процент е годишната печалба върху сумата на кредита. В този случай двойният процент на рефинансиране се използва като основна разчетна единица.

Според OSAGO

При изчисляване на неустойките по задължителната застраховка "Гражданска отговорност" на автомобилистите е необходимо да се ръководите предимно от договора. Ако договорът е подписан преди 1 септември 2014 г., тогава се прилагат старите правила, а ако по-късно от тази дата, тогава новите.

Срокът за плащане на задължителна застраховка "Гражданска отговорност" на автомобилистите започва да тече от момента на предоставяне на всички документи на застрахователя. Ако условията са били нарушени, тогава застрахователят е длъжен да плати неустойка в размер на 1% от общата сума, която ще бъде равна на 1% от общата щета в конкретна ситуация.

Ако застраховката е била платена, но финансите не са покрили цялата сума на щетите, тогава е необходимо да се изчисли неустойката от сумата на недоплащането. Ако срокът за изпращане на отказа не е спазен, застрахователят трябва да заплати глоба в размер на 0,05% от сумата.

За битови сметки

Формула: Санкции = дълг за жилищни и комунални услуги * SR Централна банка / 300 * брой дни на забавяне на плащането.

Пример:Размерът на дълга за жилищни и комунални услуги на 10-ия ден е 2300,00 рубли. Плащането е получено на 19-ти същия месец.

Брой просрочени дни: 9 (11-19-ти, като се вземат предвид началото и края).

Съответно с формулата неустойката ще бъде равна на: Сума на неустойката = 2300,00 * 0,0825 / 300 * 9 = 5,69 рубли.

Чрез заем

Размерът на неустойките (санкциите) по договор за кредит се определя отделно от всяка банка и варира в зависимост от условията на договора.

По правило всички изчисления на неустойките по договор за заем се извършват по следната формула:

Формула: Неустойка = размер на просрочения дълг по договор (заем) * брой дни закъснение * размер на неустойка по договор за заем / 100. Най-добре е да анализирате формулата, като използвате реален пример.

Пример:Ако заемът трябва да се изплаща на всеки 20-ти ден от месеца, а месечното плащане по договора за заем е 4000 рубли. Неустойката е 0,1% за всеки ден.

Санкцията вече е в размер на 8 дни от този месец и 30 от миналия, което прави общо 38 дни.

Използвайки формулата, получаваме: 4000*38*0,1:100= 152 рубли.

Дългът за два месеца е 8000 рубли.

8000*8*0,1:100= 64 рубли.

152+64= 216 рубли – неустойка за 38 дни.

В споделено строителство

Изчисляването на неустойките за споделено строителство се изчислява по различен начин за:

1. Юридически лица и предприемачи.Неустойка = Обща сума х брой дни, когато сумата не е изплатена х процент на рефинансиране на Централната банка на Руската федерация / 100 / 300.
2. За физически лица, граждани на Руската федерация.Неустойка = Общата сума на стоките или сумата, посочена в договора х броя дни на забавяне и неплащане х лихвения процент на рефинансиране на Централната банка на Руската федерация / 100 / 150.

Пример:Разработчикът не е прехвърлил обекта на разработка на общия граждански строител, когато общата сума на договора е 200 000 рубли. Сделката е със 150 дни просрочие, с процент на рефинансиране 8 (2011). Съгласно формулата, посочена по-горе, наказанието е 160 000 рубли.

Ако предприемачът не предаде имота на организацията, тогава съгласно формула № 1 по-горе размерът на санкциите се натрупва до 80 000 рубли.

За данъци

За всеки ден просрочие и неплащане на дълга по кредита се начислява неустойка. Ако крайният срок за плащане на ДДС е 1-во число, тогава неустойката се изчислява от 2-ро число на месеца и т.н.

1. Дата на начисляване на неустойките.
2. Крайна дата на завършване на плащането.
3. Дължимата сума по дълга.

Пример: Ако дължимата сума по дълга е 200 рубли. Началната дата на периода на плащане е 1 август, а крайната дата е 31 август, след това за месеца неустойката се начислява от 1,71, тъй като процентът на рефинансиране е 8,25 от 2012 г.

Заключение

1. Общата сума на договора. Това е общата сума, за която ще бъде направен търговския оборот (или заем).
2. Неустойка, която се натрупва всеки ден забавени плащания. Неустойката може да бъде посочена в договора, в договора за заем или да бъде законодателна.
3. Дните, в които е необходимо да се погаси част от дълга или цялата сума и денят, в който започва забавянето и започва изчисляването на неустойката.
4. Процентът на рефинансиране, който можете да намерите на уебсайта на Централната банка на Руската федерация, от 2012 г. до този момент е 8,25%.