Блокиране на текущата сметка на индивидуален предприемач. Блокиране на текуща сметка от банка: причини, как да деблокирам Блокиране на сметка на индивидуален предприемач в банка

Банката има право да блокира текущата сметка на индивидуален предприемач със съдебно решение, искане от данъчната служба или ако подозира, че предприемачът пере пари. Борбата с прането на пари се регулира от Федерален закон 115 - той задължава банките да проверяват паричните преводи на клиентите, да идентифицират съмнителните и да предприемат действия.

Блокирането на сметката на индивидуален предприемач означава замразяване на пари: предприемачът не може да плаща на партньори, да тегли пари в брой или да купува стоки. Няма да е възможно да откриете втора сметка в същата банка. Възможно е да се коригира ситуацията, но това ще отнеме време: отключването често отнема седмици. Нека да разберем как да запазите акаунта си и да не излагате бизнеса си на риск.

Защо банките блокират сметките на индивидуалните предприемачи?

По закон банката е отговорна за наблюдението на клиентските транзакции - това се извършва от услугата за финансов мониторинг на банката. Финансовият мониторинг следи постъпленията и преводите на клиенти и предприема действия, ако види съмнителни транзакции. Ако операцията поражда съмнения, банката решава: незабавно да блокира текущата сметка или да се свърже с клиента и да се опита да установи обстоятелствата.

Банката може да блокира сметка по искане на данъчните власти или съдебно решение. Ако предприемачът не плаща данъци или дължи пари в съда, данъчната служба или съдебните изпълнители изпращат на банката заповед за блокиране на сметката. В този случай банката блокира незабавно разплащателната сметка.

Какво води до блокиране на разплащателна сметка

Проблеми с данъците. Централната банка смята, че данъкът за индивидуалните предприемачи трябва да бъде най-малко 0,9% от оборота по сметката. Това е минималната лента. Ако плащате по-малко, банката проверява предприемача. Проблемът възниква, ако индивидуален предприемач получава пари в една сметка и плаща данъци от друга. За да избегнете проблеми, плащайте данъци върху всяка разплащателна сметка. Или веднага открийте банкова сметка с безплатно счетоводство

Теглене в брой . Някои хора се чувстват по-удобно да използват пари в брой, но честите тегления са подозрителни за банката. Централната банка съветва да се обърне внимание на всички клиенти, които правят това.

Неразбираемо описание на плащането. За банката е важно да знае защо предприемачът изпраща и получава пари. Ако целта на плащането показва „плащане съгласно споразумението“, финансовият мониторинг ще откаже превода.

Работете не според OKVED. Ако предприемач трябва да се занимава с дизайн на уебсайт, но получава преводи със задание „за доставка на колбаси“, финансовият мониторинг ще намери това за подозрително.

Съмнителни контрагенти. По закон финансовият мониторинг трябва да проверява и партньорите на предприемача. Банката е длъжна да реагира на преводи от фирми, които попадат в критериите за „прелетни“ или будят съмнения поради сумите и целите на плащанията.

Как банка блокира разплащателна сметка?

Когато финансовият мониторинг забележи подозрителен превод, банков служител се обажда на предприемача, за да разбере подробностите: откъде идват парите, за каква услуга и по какво споразумение. Въпросите може да изглеждат твърде натрапчиви или лични. Всъщност задачата на служителя по финансов мониторинг е да се увери, че предприемачът не нарушава закона и да помогне да се избегне блокирането на сметката.

Ако обаче банката получи искане от съд или данъчна служба, сметката се блокира веднага. Няма да можете да теглите пари от блокирана сметка. Банката блокира тегленето на пари в брой и преводите към други сметки. Изключение правят изплащането на заплати, издръжка и отпуск по болест.

Какво да направите, ако текущата сметка на индивидуален предприемач е блокирана

Първо трябва да разберете причината за блокиране на текущия ви акаунт. За да направите това, разберете номера и датата на решението от банката и се обадете в данъчната служба. Предавате данните на инспектора и в отговор той ви казва причината за блокирането. В същото време можете да попитате как да го премахнете.

Когато предприемачът изпълни изискванията, акаунтът се деблокира. Ако исканията изглеждат незаконни, това трябва да се докаже в съда.

Как да избегнете блокирането на текущия си акаунт

Плащайте данъци от разплащателната си сметка и се уверете, че те са поне 0,9% от оборота.
Теглете пари в брой възможно най-малко.
Моля, посочете подробната цел на плащането. Ако заплащате услуга по договор, моля посочете неговия номер и дата. Ако прехвърляте пари на лична карта, напишете: „прехвърляне на лични средства“.
Работете според OKVED. Ако обхватът на вашия бизнес се е променил или разширил, променете кодовете OKVED или добавете нови.
Проверете вашите контрагенти - поискайте информация от банката, данъчната служба или услуги като Spark и Moedelo.Bureau.
Не пренебрегвайте обажданията от банката - не забравяйте, че за банката не е изгодно да блокира сметки и банковите служители искат да ви помогнат.

Законът разписва механизми за принуждаване на длъжниците да плащат сметките си. Един от тези механизми е блокирането, което се отнася не само за юридически лица, но и за индивидуални предприемачи. Причината за блокиране на разплащателна сметка може да бъде неплащане на данъци, мита и издръжка в зависимост от това коя служба е приложила тази мярка. Кой друг може да „замрази“ сметката на индивидуален предприемач? Какви действия да предприемете в този случай? Ще разберем повече за това по-късно.

Кой може да блокира?

Като част от упражняването на правомощията си, данъчната служба има право, наред с издаването на забрана за отчуждаване на имуществото на длъжника, да блокира разплащателната му сметка. Тази временна мярка е закрепена в чл. 72 Данъчен кодекс на Руската федерация. Ако това се случи, индивидуалният предприемач няма да може да използва такъв необходим инструмент за бизнеса като текуща сметка по предназначение: плаща на изпълнители, тегли пари в брой от нея.

В съвременните реалности, когато все повече бизнес субекти преминават към безналични плащания, блокирането може да бъде много ефективно. Той насърчава данъкоплатеца бързо да изплати дълга към бюджета, тъй като забавянето заплашва със загуби и загуба на доверие на партньорите, а дейностите са напълно парализирани. В същото време предприемачът няма да може да открие нова сметка и нито една банка няма да се противопостави на решението на данъчните власти.

В допълнение към Федералната данъчна служба, други държавни служби също могат да издадат решение за спиране на движението на средства:

Росфинмониторинг;
митническа служба;
Служба съдебни изпълнители.

Подобно на данъчните власти, митниците имат основания да прилагат тази мярка. Това се отнася за тези бизнесмени, които внасят вносни стоки у нас и трябва да плащат мита за тях. Тази процедура е разписана в чл. 155 от Закон № 311-FZ от 27 ноември 2010 г. „За митническото регулиране“.

Ако индивидуален предприемач е допуснал образуването на значителен дълг с неустойки и глоби, тогава тези суми ще бъдат събрани по съдебен ред. Не забравяйте, че индивидуалният предприемач може също да плати дълговете на физическо лице. Като всеки човек, той може да има неплатена издръжка или битови сметки. Като част от изпълнителното производство за събиране съдебните изпълнители могат да извършат проверка на цялото имущество на длъжника и сметките му могат да бъдат „замразени“.

внимание! Дори ако даден индивидуален предприемач има голям дълг към извънбюджетните фондове на Пенсионния фонд и Фонда за социално осигуряване, той няма право да се свързва с кредитни институции, за да блокира разходни транзакции по сметките на своите длъжници. Но това не означава, че дългът ще бъде опростен. Сега Федералната данъчна служба отговаря за администрирането на застрахователните премии и този орган има всички правомощия да прилага такива строги мерки.

В допълнение към държавните агенции, самата банка може да забрани транзакции по сметка.

Причини за блокиране

Трябва да се признае, че в повечето случаи вината за блокирането на разплащателната сметка е самият предприемач. Той отлично знае, че в рамките на закона трябва да плати сметките, така че няма смисъл да обвинява друг, освен себе си. Но има и ситуации, когато обстоятелствата принуждават самата кредитна институция да спре движението на средства, тогава това вече не зависи от титулярите на сметката. Какво да правим в този случай, ще обсъдим допълнително.

Защо данъчната служба блокира?

Законът ясно определя списъка с причини, поради които транзакциите по текущата сметка на индивидуален предприемач могат да бъдат спрени. Те могат да бъдат намерени в чл. 76 от Данъчния кодекс на Руската федерация и този списък е затворен. Въз основа на разпоредбите на този член можем да идентифицираме ситуации, които ще доведат до тази мярка за принудително изпълнение:

Индивидуалният предприемач има, от инспекцията му изпратили искане за плащане, но той го игнорирал. Временната мярка за блокиране се налага само върху сумата, посочена в решението на данъчния орган, останалите средства могат да се използват свободно.
внимание! Ако данъкоплатец получи препоръчано писмо от данъчната служба, но не го получи, независимо дали по уважителна причина или просто поради нежелание, това няма да го освободи от отговорност. Заявката се счита за изпратена, ако е изпратена с препоръчана поща.
Бизнесменът не се е отчел в определения срок за подаване на декларация или плащане на осигуровки. 10 дни след изтичане на срока се взема решение за блокиране на акаунта.
важно! Ако индивидуален предприемач е натоварен със задължението да подаде декларация в съответствие с избрания режим на данъчно облагане, тогава той трябва да направи това дори ако няма доходи или когато не е работил. В този случай се изготвя „нулева“ отчетност. Грешки или правописни грешки в декларацията сами по себе си няма да доведат до блокиране на акаунта, но тогава ще трябва да подадете коригиращи доклади.
Предприемачът нарушава правилата на данъчния орган и не изпраща разписки за получаване на документи чрез обратна връзка чрез TKS. Това се отнася за лицата, които използват електронни комуникационни канали за взаимодействие с данъчните власти. Индивидуалният предприемач трябва да изпрати потвърждение за получаване на уведомления в рамките на 6 дни. Ако той не направи това, тогава отговорът на инспекцията под формата на блокиране на операции се случва след 10 дни.
След проверка данъчната служба взе решение срещу индивидуалния предприемач да наложи административна отговорност, например под формата на глоба. За да влезе в сила това решение, трябва да мине определено време, през което данъкоплатецът може да продаде или заложи имуществото си и да изтегли всички пари от сметките си. За да се избегне това, инспекторите могат да наложат забрана за отчуждаване на имущество или да блокират сметките на длъжника.

Във всички горепосочени случаи действията на данъчните власти са оправдани от закона. Що се отнася до банките, те са длъжни да се подчиняват на решението на държавния изпълнителен орган и да изпълнят нареждането за събиране за отписване на дълга. Блокирането на средствата по сметката може да остане в сила до пълното погасяване на задължението.

Защо банката блокира?

Всички банки у нас са подчинени на Централната банка. От тях се изисква да спазват федералните закони, заповеди и насоки. Един от най-новите законодателни актове са Методическите препоръки на Централната банка № 4-MR от 02.02.2017 г. Те са създадени, за да идентифицират и спрат съмнителни транзакции, които се използват от безскрупулни лица с цел:

укриване на данъци и други задължителни плащания;
теглене на средства в чужбина;
изпиране (легализация) на средства, придобити по престъпен път;
предоставяне на финансова подкрепа за тероризма.

Всяка банка разполага със собствена служба за сигурност, която следи всички транзакции на клиенти, като идентифицира съмнителни транзакции сред тях. Особено внимание се обръща на преводите на големи и особено големи суми (съответно от 600 хиляди рубли и 1,5 милиона рубли). За да идентифицират съмнителни клиенти, банковите служители се фокусират върху следните признаци:

ако делът на платените данъци и други задължителни плащания е по-малък от 0,9% от всички разходни транзакции или лицето изкуствено завишава тази цифра;
ако индивидуален предприемач има персонал от служители, но заплатите не се превеждат от текущата сметка към тях, съответно данъкът върху доходите на физическите лица не се удържа и не се плащат застрахователни премии, или фондът за заплати е толкова малък, че не съответства на броя на служителите, минималната работна заплата и издръжката на живота;
паричният оборот е много висок в сравнение с максимума, посочен при откриване на сметката, и парите се изписват постоянно без салдо;
средствата се отписват за цели, различни от предназначението им, транзакциите не са типични за дейността на бизнесмена (без плащания за наем, за жилищни и комунални услуги и др.).

важно! Банката разглежда всички тези критерии в съвкупност и на систематична основа. Ако клиент плати в бюджета наведнъж за определен данъчен период сума, която е по-малка от 0,9% от общия оборот, тогава разплащателната му сметка няма да бъде блокирана.

Понякога блокирането на транзакции, инициирани от банката през 2018 г., се дължи на причина, върху която клиентът не може да повлияе по никакъв начин: отнемане на лиценза от Централната банка. Много хора се сблъскаха с този проблем през последните три години, особено клиенти на малки кредитни институции. В тази връзка само надеждни банки, които ценят репутацията си, а не броя на клиентите, могат да предоставят поне някои банкови гаранции на притежателите на средства.

Защо Rosfinmonitoring блокира?

Има специален упълномощен орган за надзор във финансовия сектор - Росфинмониторинг. Тази услуга работи в съответствие с разпоредбите на Федерален закон № 115-FZ от 7 август 2001 г. „За борба с изпирането на доходи и финансирането на тероризма“. Самите банки трябва да спазват този закон, именно за нарушения, открити при одит на дейността им, много от тези институции загубиха лиценза си през последните няколко години.

Както показва съдебната практика 115-FZ, Rosfinmonitoring прилага строги санкции към тези, които предизвикват подозрение с начина си на правене на бизнес. Какво може да привлече вниманието на тази услуга? Такива ситуации са, когато:

самоличността на директора е подозрителна, неговият статус може да подскаже за номиниран, ако под него са регистрирани няколко компании;
Често се извършват съмнителни плащания, като се използват неподходящи данни и кодове на дейности;
не е възможно да се установи местоположението на организацията поради липса на юридически адрес или този адрес попада в критериите за масова регистрация;
дружеството не е предало информация на банката за промени в учредителната документация;
бизнесменът често тегли пари от сметката си, но не плаща данъци чрез безкасово плащане или делът на тези плащания е изключително малък в сравнение с общия оборот;
няма разнообразие в описанието на целта на операциите, ако е налице едно и също основание;
предприемачът извършва преводи на лица, които са съучастници на терористи.

Всички банки се страхуват от услугата Rosfinmonitoring, така че за тях е по-лесно да приложат сурови санкции срещу няколко свои клиенти, които са подозрителни, отколкото да поемат риск и да загубят лицензите си.

Какви плащания не могат да бъдат блокирани?

Някои видове транзакции са възможни дори след блокиране на сметката. Има такова нещо като ред на плащанията. В съответствие с Гражданския кодекс плащането на данъци към бюджета се предхожда от:

плащания за обезщетения за телесна повреда;
плащания на издръжка;
уреждане на служителите поради уволнение и изплащане на обезщетение.

Ако средствата позволяват, индивидуалният предприемач може да подаде нареждане до банката за плащане на такива плащания. Освен това блокирането важи само за разходите, никой не забранява попълването на акаунта.

Как да проверя?

Официалният уебсайт на Федералната данъчна служба има разширена услуга, чиито възможности ви позволяват да проверявате информация за текущи решения и спирания. Съкратеното му име е „Bankinform“, връзката към него е https://service.nalog.ru/bi.do. За да получите резултата, просто следвайте няколко стъпки:

Изберете желания тип заявка.
Въведете данните за проверявания обект: TIN и BIC на банката.
Предайте кода за потвърждение и изпратете заявка за обработка.
Получаване на отговор в реално време с датата на блокиране и подробности за Федералната данъчна служба, която е взела такова решение.

внимание! Данните в тази база данни са свободно достъпни. Тук можете да намерите актуална информация за всички стопански субекти: LLC, индивидуален предприемач. Ето защо, преди да сключите големи сделки с контрагенти, можете да попитате къде да намерите информация за блокиране на текущите им сметки. Тази мярка ще ви позволи да избегнете последствията от правенето на бизнес с ненадеждни партньори.

Как да отключите?

Тъй като тази строга мярка е приложена, за да накара платеца да предприеме някакво действие, за да се отмени блокирането, това действие трябва да бъде изпълнено. Ето защо, преди да предприемете нещо, е важно да знаете точно кой е инициаторът на санкцията и нейната причина. Такава информация може да бъде получена от бюрото за помощ на банката.

В зависимост от това кой е приложил операцията за блокиране, трябва да направите следното:

Ако решението е взето от Федералната данъчна служба, тогава крайният срок за деблокиране на данъчната сметка е следният: в деня на вземане на решението за анулиране, ако е взета мярката, за да се гарантира събирането на дълга за сметка на имущество на длъжника; 1 работен ден след погасяване на дълга, подаване на декларация и изпращане на разписки за получаване на електронни документи; 2 работни дни, ако данъкоплатецът попълни сметката със сума, подходяща за плащане на дълга, или предостави подробности за други сметки , Във всеки от тези случаи данъчната служба трябва да уведоми банката не по-късно от следващия ден.
Ако банката го е блокирала и причината за това не зависи от действията на клиента, тогава трябва да получите писмено обяснение. За да направите това, трябва да подадете писмено искане там и да получите отговор в рамките на два дни. Този документ ще ви бъде полезен в бъдеще, за да отстоявате правата си.
Ако блокирането е извършено от съдебни изпълнители, първо трябва да разберете размера на дълга и да го изплатите. Това може да стане на сайта на отдела, където можете да платите по банков път и да запазите касовата бележка. След предаване на чека на съдебните изпълнители процесът на отключване може да отнеме около месец.
Ако блокирането е станало по инициатива на Rosfinmonitoring, тогава ще е необходимо да се съберат много подкрепящи документи, обосноваващи законността на извършените операции.

важно! За да избегне ненужни въпроси, свързани със спазването на 115-FZ, предприемачът трябва да запази всички документи, свързани с бизнеса: договори за лизинг, доставки, разписки за закупуване на консумативи, ремонт на оборудване и др.

Незаконно блокиране

Процедурата за прилагане на тази временна мярка има много нюанси. Бизнесмен, попаднал в тази неприятна ситуация, трябва не само да познава добре правата си, но и да има представа за процедурата на работа на органа, блокирал сметката. Нарушенията на тези разпоредби правят блокирането незаконно. Най-често тази санкция е незаконосъобразна, ако:

е инициирано от орган, който няма такива правомощия, например Пенсионен фонд, Фонд за социално осигуряване или Фонд за задължително медицинско осигуряване;
взето е решение относно вида на сметката, за която тази мярка не може да се прилага, например заем, депозит, транзитни сметки;
данъкоплатецът вече е в несъстоятелност;
решението за спиране не е изпратено в съответствие с формуляра;
срокът за изпращане на данъчно искане за плащане на дълга е нарушен или писмото е изпратено с обикновена поща (непрепоръчана);
стопанският субект е нарушил срока за подаване на финансови отчети, като е подал данъчната декларация навреме;
данъкоплатецът е допуснал неточности в декларацията, но я е подал навреме;
крайният срок за подаване е пропуснат не по вина на индивидуалния предприемач: той е забавен от пощата или оператора на електронни комуникационни канали.

Как да се справим с незаконните действия на регулаторния орган, има ли лостове за въздействие за тях? Можете да защитите делото си пред по-висш орган, за Федералната данъчна служба това е отделът за данъчна служба за субекта на федерацията. Обикновено се намира в столицата на републиката или в голям областен град. Ако това не помогне, тогава можете да се оплачете директно до Арбитражния съд. Както показва арбитражната практика, е напълно възможно да се обжалва незаконно решение и жертвата може да получи лихва от инспектората за всеки ден на незаконно блокиране.

Така един от важните инструменти за правене на бизнес е текущата сметка. Спирането на разходните операции по него силно забавя дейността. За да не попаднете под тази санкция, трябва да плащате навреме данъци и други задължителни плащания.

Добър ден, уважаеми колеги.

Ще започна с нещо доста банално. Въпреки че нещото не е много приятно, ще се опитам да дам решение. Все по-често търговските банки блокират карти и разплащателни сметки на индивидуални предприемачи, физически и юридически лица... Всичко е блокирано и всичко това, разбира се, с цел борба с финансирането на тероризма и прането на доходи от престъпна дейност. В някои случаи блокирането на акаунта се извършва, разбира се, законно. Имам предвид, когато „бизнесмени“ (не истински бизнесмен, а „бизнесмен“, занимаващ се с осребряване) осребряват пари на всяка крачка. Разбира се, в такива ситуации търговските банки действат законосъобразно. Но все по-често се сблъсквам с факта, че тези блокирания възникват поради някакво напълно странно стечение на обстоятелствата, нечия неразбираема команда.

Всъщност не искам да повтарям тези уникално налудничави истории, с които се сблъскват бизнесмените и които трябва да подредя. Подготвил съм ви 15 препоръки, които със сигурност ще ви помогнат да намалите риска от блокиране на вашите акаунти.

Първата препоръка е невероятно банална. Доколкото е възможно, опитайте се да поддържате бизнеса си законен. В същото време първата препоръка не е задължителна... Разбира се, законът изисква да работим легално. Но що се отнася до това дали сметката ще бъде блокирана или не, първата препоръка всъщност не е от основно значение. И като започнем с втората препоръка, силно ви съветвам да следвате следващите препоръки.

Препоръка № 2: Представете всякакви документи, сочещи законния произход на парите

Едно нещо: на всеки семинар моля тези, чиито акаунти са блокирани, да вдигнат ръка. Ако го приемем в проценти, към края на май 2017 г. броят на бизнесмените, преживели лично блокирането на карти или разплащателни сметки от търговските банки поради № 115-FZ „За борба с финансирането на тероризма“, доближи приблизително 50%. Разбира се, това е пълна лудница... Първо блокират, да речем, управлението на онлайн акаунта, след това блокират самите акаунти, след това прекратяват договорите за сетълмент и касово обслужване. Ако сте преминали през всички тези 3 етапа и вашите споразумения за сетълмент и парични услуги вече са прекратени, тогава става невероятно трудно да възстановите репутацията си на честен данъкоплатец, който не е свързан с никакви терористи или екстремисти. През последните няколко седмици се сблъсках с три случая, когато бизнесмени, попаднали в това разпределение, не можаха да открият повече разплащателни сметки в нито една банка. Разбираш ли? Навсякъде отказват. По същество човек е поставен в ситуация, в която е принуден да използва манекени, за да продължи своята икономическа дейност. Разбира се, това е пълна лудница. Говоря за тези неща без особен ентусиазъм, защото е трудно да изпитваш ентусиазъм, когато половината руска икономика, по отношение на микробизнеса, малкия бизнес и средния бизнес, е изправена пред незаконно блокиране на сметки, и в същото време време не сте в състояние да направите нищо за търговската банка. Дори е невъзможно да се оплаквате от банките в такива ситуации. Трудно е да се чувстваш развълнуван.

Втората препоръка е да сте готови да предоставите всички документи, които показват, че парите ви са със законен произход. Препоръчително е да говорите с вашия оператор предварително. Отидете при началника на отдела и кажете: „Слушайте, ако, не дай си Боже, човекът, който е в банката от името на Росфинмониторинг, се съмнява в нещо, пишете му, че съм готов да предоставя абсолютно всякакви документи при първото ви искане. ”.

Колеги, не забравяйте, че решенията за това кой да бъде блокиран и кого да не бъде блокиран винаги са решения на конкретно лице, което представлява Rosfinmonitoring в тази търговска банка. Бях изправен пред факта, че в системата на Сбербанк и в друга държавна банка служителите казват: „Нашата програма ви блокира“. Няма програми. По-точно има програми, но те не вземат решения за блокиране. Това винаги е конкретно лице, така че дори банковите служители да не го познават, но комуникират с него по имейл, това не означава, че този човек го няма. Има определена система, да я наречем „конспирация“, има ясно определени критерии за назначаване на това лице на длъжност, има ясни критерии за избор на това лице и съгласуване на името му с Централната банка на Руската федерация. Прочетох всички тези критерии, но те са толкова обемисти, че в рамките на тази статия не смятам за необходимо да ви докладвам тази информация. И така, второто нещо е да сте готови да предоставите всякакви документи, показващи законния произход на парите.

Препоръка #3: Плащайте данъци и подавайте всякакви декларации

Препоръчително е да плащате данъци от същата разплащателна сметка, която използвате, включително за превод на пари към вашите пластмасови карти. Ако теглите пари в брой от тази разплащателна сметка или прехвърляте пари на пластмасова карта и след това теглите пари в брой от тази карта, по принцип, ако го правите правилно, както ви казвам на семинари, е безопасно. Препоръчително е да плащате данъци от тази сметка. Има такова ръководство № 10-MR TSB RF. Запомнете го и го прочетете, ще се позовавам на него многократно. Той гласи, че данъчните плащания трябва да бъдат поне 0,5% от всички постъпления във вашите сметки за годината. По принцип тази стойност е малка, но някои търговски банки увеличиха тази граница до 1%. Съответно трябва да подчертавате всеки път, когато плащате данъци, че имате повече от 1%. Ако работите по класическата данъчна система, определено ще имате над 1%. Дори бизнесът да е наполовина нелегален. Банкерите винаги трябва да подчертават това нещо: „Да, плащам всички данъци.“ Съответно, колеги, трябва да сте готови да подадете всякакви декларации, че плащате данъци.

Препоръка №4: не използвайте пари от личната си карта за плащане на бизнес транзакции

Четвъртата препоръка (вероятно ще се върна към декларациите) е да не използвате парите, преведени на вашата лична карта, за системно плащане на бизнес транзакции, услуги, стоки и т.н. от нея, а кешовете за плащане на бизнес транзакции. Онзи ден отново се сблъсках с това. Разбирам този бизнесмен, той ми писа в писмо, че няма къде да отиде. Той е предприемач според мен на класическата данъчна система. Той е принуден да плаща за много услуги в брой. Има хора, които му предоставят услуги и те просто не работят по друг начин. Той е принуден да си сътрудничи с тях, така че всичките му бизнес процеси да се въртят и да се въртят. Разбирам го идеално.

Истината е, че когато един бизнесмен за тези цели почти всеки ден превежда пари на пластмасовата си карта, а след това ги осребрява, плащайки всички тези неща в брой... Четох обясненията, той ми изпрати цялата документация , той ми изпрати обясненията търговска банка... В това обяснение черно на бяло, чрез устата на Росфинмониторинг, пише нещо подобно: „Не е възможно да се потвърди законността на тези операции, точно както не е възможно да се потвърди незаконността на тези операции, така че за всеки случай, скъпи, ние те блокираме.“

Първоначално банката му блокира възможността да управлява сметките си чрез дистанционно управление и той беше принуден да носи всички платежни нареждания в банката. Всеки път доказваше, обясняваше защо са необходими тези пари и т.н. Това продължи повече от месец... Тогава служителите по сделката, които вече бяха успели да се влюбят в него и да станат приятели, все пак му показаха окончателния документ и казаха: „Това е, ето го документът от Росфинмониториг. Прекратяваме споразумения за сетълмент и касово обслужване с вас. Отидете където искате. Включваме ви в черния списък." Разбирате ли за какво става дума? Независимо дали ни харесва или не, изискванията, които описвам, най-вероятно ще трябва да бъдат спазени, за да не бъдат блокирани вашите акаунти.

Освен това, колеги, ще кажа веднага: всъщност има много повече от тези препоръки. На базата на собствения си опит и на базата на проблемите, с които се сблъскват бизнесмените, както и на базата на експертни мнения, набелязах 15 ключови неща, които трябва да спазвате, за да не блокират вашите разплащателни сметки и карти. Тези 15 критерия трябва да се прилагат заедно, т.е. Ако изпълните един критерий и не успеете да изпълните 5 други, най-вероятно отново ще имате проблеми.

Набелязах точка № 5 въз основа на собствения си опит и опита на моите клиенти. Звучи банално: сприятелявайте се с банкери. Трябва дори дотолкова, че ако банката е малка, уверете се, че мениджърът ви познава. Поздравете началника на отдела за рождения му ден, подарете цветя на 8 март... Как да ви кажа? Това помага: банкерите започват да предлагат какво е правилно да се направи в дадена ситуация (поне при мен беше така). Дойдох, консултирах се, казах: „Момичета, ако направя това и това, как Росфинмониторингът ще погледне на това? Как гледате на това? Ще напишете ли доклад до Росфинмониторинг или не? Разбирате ли какво е това нещо? Това наистина помага.

Ако е необходимо, поканете служители на търговска банка (те имат специална услуга) да дойдат в офиса ви и дори в дома ви, за да установят факта на изразходване на големи суми в брой. А също и за тях да видят реалността на вашата компания. Позволете им да погледнат на вашата компания от гледна точка на техните вътрешни изисквания. Всъщност всички тези изисквания са известни. Многократно съм казвал на семинари, че съм водил записи за всички изисквания и правила, според които банките имат право да блокират сметки. Първоначално имаше 18 от тях, след това този списък рязко се увеличи до 122. Откъде да знам? Защото ги преброих на пръсти. Това е официалната регулаторна рамка на Централната банка на Руската федерация. Тогава бяха 136, после 152. Когато станаха 152, се отказах от тази безнадеждна задача и спрях да броя, защото Централната банка продължава да изпраща тези безброй инструкции на търговските банки, обявявайки ги за съмнителни...

Знаете ли, в този момент имах чувството, че вече няма съмнителни сделки, които един бизнесмен прави, докато извършва реална икономическа дейност. Работя с това всеки ден. Те дойдоха в офиса ми, снимаха работните ми места и интервюираха служители за екстремизма и тероризма. Когато отново възникнаха търкания, аз глупаво избухнах: „В края на краищата, елате в къщата ми!“ Въпреки че, слава Богу, спазвам всички препоръки, които ви давам. Какво мислиш? Мога да разкажа тази история, но е доста дълга. И те се прибраха с фотоапарат, разбираш ли? И в центъра за борба с екстремизма трябваше да обясняваме и доказваме, че не сме терористи или екстремисти. Цялата ни държава сега е под съмнение, така че такава откритост ще ви помогне.

Многократно съм казвал, че ако направите депозит във вашата търговска банка, това е още по-добре. Ще бъдете по-малко екстремист и терорист. Многократно съм тествал това нещо, тествах го върху себе си, задавайки директен въпрос на служителите: „Колко пари трябва да държа във вашата банка, така че Rosfinmonitoring и вие да ме обичате повече?“ Тествах го на клиенти. Ще кажа следното: в 90% от случаите това ще бъде допълнително предимство и работи. Досега не е работил само веднъж. Сега ще дам този пример, но той работи навсякъде. Една жена ми се обади, собственик на бизнес от Нижни Новгород. Посъветвах я: „Отидете в банката, задайте директен въпрос, при спазване на всички други критерии: колко пари трябва да има на депозит, за да не ме безпокоите?“ Те й обявиха 1,5 милиона рубли, понякога обявяват 4 милиона рубли, в зависимост от оборота. Най-добре е да имате повече от 10 милиона рубли на депозит. във вашата банка. Това е още по-добре. Подчертавам, при спазване на всички останали критерии. Но съвсем наскоро, преди 3 дни, се срещнах с едно момиче - тя е високопоставен човек. Тя има много големи депозити и социалният й кръг е подходящ - нивото на федералните министри. Банката й предявила напълно странни изисквания. Казаха й: „Ако теглите повече от милион в брой на месец, определено ще ви блокираме.“ При всички карти, най-да кажем, цитираните, най-качествените, които се предлагат в нашата страна, лимитът от милион рубли е невероятно странно ограничение. Работи 100% законно. Затова нека видим как се развиват събитията. Като цяло, колеги, депозитът помогна.

Препоръка #9: Кеширайте по-малко от 80% от парите, които влизат в сметката ви

Банката може да подозира схема и да блокира отдалечен достъп до сметката, ако вашата организация или вие, индивидуален предприемач, теглите пари в брой твърде често и общата сума на парите, които теглите в брой, надвишава 80% от оборота на сметката за всеки месец. Момчета, това, разбира се, е крещящо. Тук съм съгласен с търговските банки. Ако добавяте повече от 80% от оборота на акаунта си всеки месец, вие гарантирано ще блокирате всичко, което е възможно. Освен това в тази ситуация търговските банки няма къде да отидат, тъй като търговските банки се ръководят от точка № 1: Писмо на Банката на Русия от 26 декември 2005 г. № 161-Т. Затова ограничете апетита си и изтеглете по-малко от 80% от парите, които влизат във вашата сметка.

Препоръка #10: Бъдете внимателни с взаимозависимите хора

Десетата препоръка се основава на Клауза 11, член 7 № 115-FZ, както и на споменатите по-горе ръководство на Централната банка на Руската федерация № 10-MR. Банките ще блокират достъпа до програмата Клиент-Банка, ако компанията прехвърли пари на взаимозависим контрагент. Трябва да си внимателен. Ако компанията е независима, тогава банкерите нямат право да блокират транзакции, но що се отнася до взаимозависимите контрагенти, те имат пълното право да го направят. Как да избегнем това?

Ако прехвърляте пари към фирмата-учредител, директор, между компании от холдингова група компании, тогава е препоръчително да свикнете банкерите с това, да им изпратите предварително някакво писмено обяснение... Веднъж, два пъти, пети, десети... Създайте формуляр и трябва да има обосновка. Още по-добре, договорете какво точно трябва да бъде написано на този лист с банкерите, с които сте станали приятели. И аз го направих. Попитах: „Слушай, какво трябва да напиша, така че Rosfinmonitoring...“ Поне ръководителите на отдели, с които разговарях, вече са наясно. Така им работи системата. Те ще ви препоръчат необходимите фрази.

Препоръка No11: ако сметката ви е блокирана поради нисък оборот, обяснете се

Банката няма право да спира дистанционното обслужване поради нисък оборот по сметката. На практика обаче това за съжаление се прави. Ако сметката ви е била блокирана поради нисък оборот, напишете писмо и обяснете защо оборотът е нисък. Ако оборотът по текущата ви сметка е малък, тогава напишете, че например започвате бизнес или използвате тази разплащателна сметка като резервна сметка или нещо друго. Обяснете се някак. Фактът, че банкерите нямат право да блокират сметка на това основание, е разбираем, но когато тя бъде блокирана и договорът за разплащане на пари е прекратен или дистанционното обслужване е спряно, тогава е много по-трудно да се обясни.

Парите паднаха в разплащателната ви сметка и вие веднага ги изпратихте. Веднага след като парите пристигнаха, веднага ги осребрихте или изпратихте на картата си. Ако транзитът присъства постоянно, тогава търговска банка, ръководена от С писмо на Банката на Русия от 31 декември 2014 г. № 236-Т, съвсем спокойно ще ти блокират текущата сметка по дяволите. Разбира се, тогава трябва да носите договори, фактури и куп документи за всяка транзитна операция. Разбира се, вие ще направите всичко възможно, за да докажете, че тези сделки са законни. Разбира се, ще напишете писмо с молба или изискване акаунтът ви да бъде деблокиран, но е много по-лесно да предвидите тази ситуация, отколкото да обикаляте и да се оправдавате по-късно. Затова съветът е следният: не се занимавайте с транзитни операции. Чакай, няколко, три дни... Разбирам, че понякога това трябва да се направи спешно, но 12 милиона рубли. получи и веднага получи тези 12 милиона рубли. изпращайте по-нататък и правете това през цялото време... Има горното за това Писмо от централната банка. Ако не ми вярвате, прочетете го.

Препоръка № 13: посочете максималния обем информация в предназначението на плащането

Ако банкерите смятат, че няма икономически смисъл от дадена сделка, операция, тогава те имат право да блокират сметката на основание Клауза 5.2 Член 7 № 115-FZ. Какво да правя? Незабавно предоставяне на всички документи на търговска банка. Ако не спазите 3-дневния срок (обикновено се дават 3 дни за предоставяне на документи), тогава помолете банката за някакъв вид отсрочка. Като цяло, момчета, за да има икономически смисъл, трябва да посочите максималното количество информация в платежните нареждания, в целта на плащането. Тоест от целта на плащането ясно следва, че това има икономически смисъл.

Препоръка № 14: не сменяйте често юридическия и действителния адрес на фирмата

Ако често променяте адреса си на регистрация или местоположението на фирмата, най-вероятно също ще блокират всичко възможно. В този случай те ще направят това на базата Писма на Банката на Русия от 7 юни 2016 г. № 014-12-1/4406. Не позволявайте това да се случи.

Напишете целта на плащането възможно най-подробно. Вече писах за това по-горе. Име на стоки, работи, услуги, номера, дати на договори, всяка друга допълнителна информация, която може да убеди банката в законността на тази операция. И отново, колеги, ще бъде безсмислено да предявяваме претенции към търговска банка. В този случай банката действа на осн Приложение № 1 към Правилата, одобрени от Банката на Русия от 19 юни 2012 г. № 383-P.

Безполезно е да се спори с банките: у нас има презумпция за вина

Реших да събера разпоредбите на Централната банка на Руската федерация, позволяващи на бизнесмените да бъдат „поставени на колене“ и когато събрах тази информация, ми хрумна една мисъл... Първоначално се гордеех с това, помислих си: сега ще събера абсолютно изчерпателна информация по този въпрос за бизнесмени и след това ще я представя на семинари. Когато получих огромна купчина регулаторна рамка, разбрах, че няма да покажа това на бизнесмени. Това е пълна лудница: трябва да седиш и да го оправяш една седмица. Първо го сложих на ръба на масата и реших да го проуча. Не съм учил този материал. Просто го прегледах. Това е напълно несмилаемо количество информация. В същото време, колеги, ако не спазвате всичките тези 15 препоръки, защото имате гордост, защото „прецакайте ги по дяволите“ – това е ваше право. Но знайте, че спорът с търговските банки ще бъде безполезен. Моля, имайте предвид, че ви казах в по-голямата си част регулаторната рамка за почти всеки артикул.

Банкерите правят всичко това, позовавайки се на известните № 115-FZ „За борба с финансирането на тероризма и изпирането на пари“. За съжаление, ако внимателно проучите нормативната уредба, за която се позовах, ако внимателно проучите № 115-ФЗ, ще видите, че в тази част в Руската федерация няма презумпция за невиновност. Всички сме под съмнение.

Затова, колеги, добър съвет: въпреки тази дълга статия, следвайте тези 15 препоръки, които ви дадох и изпратете тази статия на приятелите си. Със сигурност ще им бъде от полза. Благодаря ви много, уважаеми колеги.

ЗАПИСВАЙТЕ СЕ ЗА СЕМИНАР В МОСКВА 27-28 ФЕВРУАРИ

(6 оценки, средни: 5,00 от 5)

Добър ден, скъпи читатели.

Днешната статия ще бъде на не много приятна тема, но всеки индивидуален предприемач трябва да знае за това, за да не попадне в „вълнуваща“ ситуация.

Да предположим, че определен индивидуален предприемач е открил банкова сметка за своя бизнес (а именно сметка за индивидуален предприемач, а не за физическо лице) и един прекрасен ден той вижда в интернет банката, че сметката му е блокирана. Той не може да тегли пари от сметката, не може да плати на контрагента и изобщо не разбира какво се случва с трудно спечелените му пари!

Ситуацията, честно казано, не е приятна...

Веднага възниква въпросът: защо беше блокиран?

Обадете се незабавно на вашата банка, за да изясните този проблем. Но всъщност най-вероятно ще ви бъде дадена една от следните причини:

1. Заподозрян сте в незаконна дейност

Просто казано, бяхте заподозрени в осребряване на пари и нарушаване на известния закон № 115-FZ. Вероятно преди това сте получили съобщение от вашата банка с искане за допълнителна информация за дейността на вашия бизнес, но сте го пропуснали или просто сте го игнорирали.

В резултат на това сметката е блокирана от банката въз основа на Федерален закон № 115.

Трябва да разберете, че банките редовно проверяват своите клиенти в съответствие с този закон. Те ви молят да попълните допълнителна информация, да актуализирате информацията за контакт и т.н.

Обадете се на вашата банка и разберете! Като правило, след предоставяне на необходимите данни на банката, блокирането на сметката се отстранява своевременно!

2. Те могат да блокират акаунт от Федералната данъчна служба за късно подаване на данъчна декларация.

На 11-ия ден след крайния срок за подаване на декларацията Федералната данъчна служба има право да блокира сметката на индивидуалния предприемач. Например крайният срок за подаване на декларация за индивидуални предприемачи към опростената данъчна система за 2016 г. е 2 май. И ако подадете декларация до Федералната данъчна служба, тогава от 14 май можете да блокирате банковата сметка на вашия индивидуален предприемач.

Можете да прочетете малко повече подробности за тази ситуация в отделна статия:

В този случай е необходимо спешно да подадете декларация до Федералната данъчна служба. Също така е необходимо да подадете заявление до Федералната данъчна служба с искане за деблокиране на банковата сметка на индивидуалния предприемач. Това изявление е написано във всякаква форма и блокирането трябва да бъде отменено на следващия работен ден. Разбира се, тази декларация трябва да бъде написана след подаване на просрочената декларация.

3. Бяхте блокирани по погрешка

Това също е доста често срещана ситуация, за която често се говори във форумите на предприемачите. Един от служителите на банката или Федералната данъчна служба направи „малка“ грешка. Случва се…

За щастие в този случай проблемът се решава бързо.

4. Какви други причини може да има?

Разбира се, може да има много повече причини, отколкото са посочени в тази кратка статия. И всички те са посочени в специален член от Данъчния кодекс:

Член 76. Спиране на транзакции по банкови сметки, както и електронни парични преводи на организации и индивидуални предприемачи.

Но във всеки случай в такива ситуации трябва да действате незабавно, без забавяне.

Според Business Russia почти половин милион предприемачи са блокирали банковите си сметки. Тези в черния списък няма да могат да отворят нов акаунт. На Източния икономически форум в началото на септември предприемач се обърна към ръководителя на Сбербанк Герман Греф и чу в отговор, че малкият бизнес е „фабрика за пране на печалба“. Какво се случва на пазара, как да избегнем блокирането и да не попаднем в черния списък?

Както беше казано на Inc. Ръководителят на Центъра за финансово-кредитна подкрепа на бизнес Русия Алексей Порошин, от началото на 2017 г. руските банки са блокирали около 500 хиляди текущи сметки на предприемачи. Банките блокират сметките на предприемачите в рамките на закона „За борба с легализирането (изпирането) на облаги от престъпна дейност и финансирането на тероризма“ (115-FZ), който предотвратява използването на малкия бизнес за пране на пари.

Законът е в сила от 2001 г., няма фундаментални промени в него от 2016 г., но наскоро Централната банка затегна регулацията на сферата на банковите услуги за предприемачи, казва Николай Тимофеев, заместник-директор по управление на риска в банка Точка. Например банките получиха правото да отказват извършване на транзакции и откриване на сметки и добавиха изискване да познават и документират действителните собственици, обяснява той.

Банката ще задава въпроси, ако предприемач е получил неосновно плащане по текущата сметка (например ресторантьор е получил пари за строителни материали), похарчи пари по начин, който не е предназначен за неговия бизнес (собственикът на бизнеса си купи кола ), или са платили недостатъчни данъци върху оборота. Според предприемача от Нижни Новгород Герман Князев (ръководител на аптечната верига-PiK-N.N), сега всяко предприятие е изправено пред нови изисквания: „Може би не всички акаунти все още са блокирани, но определено всички трябваше да дадат обяснения и да предоставят куп документи за обикновени бизнес транзакции“, отбеляза той в разговор с Inc.Неговата бързвъв Facebook, „120 начина една банка да блокира вашите сметки, да ви постави в черен списък, да затвори бизнеса ви без съдебно решение“ - въз основа на среща с Alfa Bank - събра повече от 3 хиляди харесвания и почти 1,4 хиляди споделяния.

Предприемачи се оплакват, че банките блокират сметките им и отказват услуга без обяснение.Собственикът на фирма за претопяване на алуминиеви отпадъци Ирина от Москва (пожелала анонимност поради потенциални проблеми с банката) се сблъска с блокиране на сметката си два пъти - в Promsvyazbank и в Rosevrobank. Фирмата й съществува от 10 години, като с времето се трансформира от производствена в търговско-посредническа. В началото на 2017 г. Promsvyazbank, където компанията се обслужва от няколко години, блокира сметката след прехвърляне на пари от разплащателната сметка на компанията към разплащателната сметка на индивидуалния основател. В Rosevrobank Ирина се срещна няколко пъти с ръководството на клона: те оцениха балансите на компанията за „еднодневна компания“. Но месец по-късно банката отказа дистанционно обслужване с формулировката „съмнителни движения по сметката“, без да обясни причините. След което на предприемача беше предложено да извърши транзакции лично в клона.

На какво да обърнете внимание

През юли 2017 г. Централната банка обясни на банките кои транзакции се считат за подозрителни (списъкът е в два документа: Методически препоръки на Централната банка на Руската федерация от 21 юли 2017 г. № 18-MR и Методически препоръки на Централната банка на Руската федерация № 19-MR от 21 юли 2017 г.). Централната банка отбеляза, че вижда увеличение на обема на транзакциите за юридически лица и индивидуални предприемачи за теглене на средства от дебитни карти, което може да означава незаконно използване на тези пари. Регулаторът упрекна кредитните институции за формалното им отношение към прилагането на 115-FZ, препоръча затягане на контрола в тази посока и предаване на информация за клиенти, които извършват подозрителни транзакции. Ненадеждните клиенти според Централната банка имат две или повече характеристики от списъка:

паричните средства представляват повече от 30% от седмичния оборот;

са изминали по-малко от две години от датата на създаване на юридическото лице;

дейността, в рамките на която се извършват операции по кредитиране и дебитиране на средства от сметката, не създава задължения за нейния собственик да плаща данъци или данъчната тежест е минимална;

пари се превеждат по сметката от контрагенти, чиито банкови сметки се използват за транзакции с признаци на транзит;

парите по сметката идват от контрагента, който едновременно с това прехвърля средства към сметките на други клиенти;

средствата, като правило, се кредитират по сметката в суми, които не надвишават 600 хиляди рубли;

Тегленето на пари в брой се извършва редовно, ежедневно или в рамките на три до пет дни от датата на получаване;

теглене на пари в брой в размер, който не надвишава 600 хиляди рубли, или в размер, близък до максималния размер на средствата, които могат да бъдат издадени на клиент в рамките на един работен ден;

парите се теглят в края на един търговски ден и отново в началото на следващия;

Клиентът има няколко корпоративни карти, чрез които се теглят пари в брой, но други транзакции почти няма.

Нови правила застрашават почти всеки бизнес, който работи с пари в брой- от сферата на услугите до туристическата индустрия, отбелязва Порошин от Бизнес Русия.

Например, куриерска фирма, която работи с онлайн магазини и приема пари от клиенти, ще получава повече от 30% от оборота на ден, като през първите две години компанията ще бъде под око на банката, казва управляващият партньор на адвокатска кантора Зарцин, Янковски и партньори" Людмила Харитонова. Данъчната тежест на такава компания ще бъде минимална - куриерските фирми най-често работят по агентски договори и плащат данъци само върху възнаграждението си, а не върху цялата сума, която преминава през сметката.

Предприемачът трябва да прави разлика между сметката на юридическо лице и неговата лична сметка.Ако той преведе пари, получени от контрагент, по лична сметка или карта и след това ги изтегли от най-близкия банкомат, банката ще счита това действие за подозрителна транзакция, отбелязва ръководителят на службата за финансов мониторинг на MDM Bank Алексей Бородачев.

Банката няма да блокира веднага сметката, но след като открие един от подозрителните знаци, започва проверка на предприемача, отбелязва събеседникът Inc.в една от големите руски банки (помолен за анонимност). Клиентът се кани в клона за разговор, като му се иска документация по операцията. До изясняване на обстоятелствата се блокира само отдалечен достъп до разплащателната сметка – условията за предоставяне на тази услуга са посочени в договора, който трябва да се прочете внимателно при откриване на сметка.

През юни в черния списък на Централната банка имаше около 200 хиляди клиенти, до септември броят им нарасна до 500 хиляди.Предприемачите от този списък ще се сблъскат с трудности при откриването на текуща сметка в която и да е руска банка, казва изпълнителният директор на Billion Business Consult Анастасия Пронина. Банката е длъжна да уведоми Централната банка и Rosfinmonitoring за признаци на незаконни транзакции и те добавят компанията към списъка на съмнителните клиенти. От юни 2017 г. регулаторите споделят тази клиентска база с всички банки.

Дори ако една компания е в черния списък, това не означава, че бизнесът може да бъде изоставен.Банката има право самостоятелно да взема решения за клиенти от „черния“ списък, отбелязва Тимофеев от „Точка“. Тези списъци имат консултативен характер и банките оценяват такива клиенти по-внимателно, вместо директно да им отказват обслужване, казва той. Ако сте поканени на разговор и ви поискат документи, свързани с вашия бизнес, важно е да докажете своята благонадеждност пред банката.

За банките е по-лесно да бъдат бдителни, отколкото да разбират всеки конкретен случай, отбелязва Олег Вюгин, първи заместник-председател на Централната банка от 2002 до 2004 г. Централната банка отдавна затяга изискванията, произтичащи от Закон 115-FZ, като постепенно затваря всички възможни вратички, казва Вюгин. Нарушаването на 115-FZ е една от основните причини за отнемане на лицензи от банки - през 2016 г. поради неспазване на изискванията на този закон от Централната банка

дружества, чийто директор ръководи няколко дружества едновременно;

контрагенти, срещу които са образувани много арбитражни дела, искове от контрагенти за неизпълнение на задължения, образувани са изпълнителни листове за неплащане на данъци.