Hlavné činnosti komerčnej banky. Obchodné aktivity banky. Operácie a transakcie

CB je úverová inštitúcia, ktorá má právo získavať peňažné prostriedky od právnických a fyzických osôb, umiestňovať ich vo svojom mene a na vlastné náklady za podmienok splácania, platby a urgencie a vykonávať zúčtovacie transakcie v mene klientov.

Otázky založenia komerčnej banky upravujú predpisy Ruskej federácie, z ktorých hlavným je federálny zákon „o bankách a bankových činnostiach“. Vo všeobecnosti definuje okruh operácií vykonávaných bankami, obsah charty, požiadavky na tvorbu základného imania a zoznam dokumentov potrebných na registráciu banky. Okrem tohto federálneho zákona vydala centrálna banka mnoho ďalších regulačných dokumentov, ktoré objasňujú a objasňujú postup vytvorenia komerčnej banky. Navyše, keďže komerčné banky sú v podstate akciové spoločnosti, veľký význam má blok dokumentov, ktoré určujú postup fungovania akciových spoločností v Rusku. Celá táto dokumentárna základňa sa neustále mení. Dôvodom je predovšetkým zlepšenie legislatívneho rámca a potreba ujasniť si smerovanie menovej politiky.

Približný zoznam ovládacích prvkov by mohol vyzerať takto:

operatívne riadenie

Oddelenie automatizácie a komunikácie

učtáreň

právne riadenie

bezpečnostné oddelenie

úverový manažment

riadenie ekonomického plánovania

Oddelenie menových transakcií a medzinárodných platieb

oddelenie investícií a cenných papierov

administratívne a ekonomické riadenie

KB na rozdiel od iných podnikov vykonáva špeciálne operácie, t.j. láka dočasne voľné prostriedky od klientov vkladateľov a umiestňuje ich za účelom zisku. Banka nemôže dosiahnuť zisk výrobou a predajom produktov alebo ďalším predajom tovaru. Banka pracujúca s požičanými (t. j. cudzími) prostriedkami nesie dvojitú zodpovednosť a riziko: voči vlastníkom požičaných prostriedkov, voči vlastníkom (akcionárom) banky. To zvyšuje nároky na riadenie bankových operácií a komplikuje ich.

Bankové operácie sú:

získavanie finančných prostriedkov od právnických osôb a fyzických osôb do vkladov na požiadanie a na určité obdobie;

poskytovanie úverov vo vlastnom mene s použitím vlastných a vypožičaných prostriedkov;

otváranie a vedenie účtov (zúčtovací, bežný, pôžičkový, vkladový, peňažný, tranzitný, špeciálny);

vykonávanie platieb v mene klientov;

inkaso peňazí, účtov, zúčtovacích a platobných dokumentov, hotovostné služby;

riadenie hotovosti;

transakcie s menou (nákup a predaj v hotovosti a v bezhotovostnej forme);

operácie s drahými kovmi;

vydávanie bankových záruk;

Ďalšie typy operácií:

vystavovanie záruk pre tretie strany;

nadobudnutie práva požadovať plnenie záväzkov od tretích osôb;

poskytovanie konzultácií a vydávanie informácií;

prenájom špeciálnych priestorov a trezorov;

Hlavné funkcie KB:

získavanie peňažného kapitálu

sprostredkovanie úveru

vykonávanie zúčtovania a platieb

vytváranie platobných prostriedkov

organizácia vydávania a umiestňovania cenných papierov

zákaznícky informačný servis

Príťažlivosť voľných prostriedkov banky umožňuje klientom získavať výnosy z investovania peňazí v komerčných bankách a slúži ako základ pre umiestňovanie úverových zdrojov, ktoré sa uskutočňuje v rôznych oblastiach ekonomiky a sociálnej sféry. Priťahovanie peňažného kapitálu má makroekonomický význam, pretože prispieva ku koncentrácii peňazí v meradle ekonomiky a ich fungovaniu ako kapitálu, t.j. peniaze. Priniesť nové peniaze.

Keďže peniaze sa najčastejšie priťahujú krátkodobo a umiestňujú sa na dlhšie obdobie, banka pôsobí ako spoľahlivý sprostredkovateľ medzi vlastníkmi dočasne voľných prostriedkov a dlžníkmi. Banka preberá zodpovednosť za racionálne a efektívne prideľovanie zdrojov a ich návratnosť, dlžník dostane od banky želané prostriedky za určitý poplatok. Vo všeobecnosti úverové zdroje prispievajú k rozšíreniu výroby.

Stabilitu ekonomiky spolu s ďalšími faktormi zabezpečuje spoľahlivý systém zúčtovania a platieb. Prevažná časť zúčtovania medzi podnikmi prebieha v bezhotovostnej forme, komerčné banky evidujú všetky hotovostné príjmy a výdavky, preto neustále pracujú na organizovaní zúčtovania. Za týmto účelom sa vytvárajú zúčtovacie centrá, zdokonaľuje sa zúčtovanie cez korešpondenčné bankové účty, modernizuje sa elektronický platobný systém, čo znižuje náklady na zúčtovacie transakcie, zvyšuje rýchlosť a spoľahlivosť platieb a tým aj kvalitu služieb zákazníkom. .

Tvorba platobných prostriedkov priamo súvisí s vkladovou a úverovou činnosťou bánk. Vklad môže vzniknúť buď tak, že klient vloží hotovosť do banky (v ktorej sa množstvo peňazí nemení), alebo poskytnutím úveru dlžníkovi (v tomto prípade sa suma peňazí zvyšuje). Keď dlžníci splácajú pôžičky, keď sú peniaze odpísané z ich vkladových účtov, peňažná zásoba klesá.

CB vydávajú a umiestňujú cenné papiere. Banky určujú veľkosť, podmienky, emisné podmienky, typ cenných papierov a preberajú zodpovednosť za umiestnenie a organizáciu sekundárneho obehu akcií a dlhopisov podnikov a organizácií. Hodnotia vyhliadky na vydanie nových akcií a reálnosť ich umiestnenia.

Banky analyzujú finančné aktivity podnikov a účtovníctvo, hodnotia stratégiu rozvoja a príležitosti na zvýšenie príjmov a poskytujú odporúčania na vykonávanie transakcií na peňažnom, komoditnom a akciovom trhu.

CB konkurujú nebankovým úverovým inštitúciám, čo ich povzbudzuje k hľadaniu nových oblastí činnosti, zvyšovaniu počtu služieb, zlepšovaniu kvality služieb zákazníkom a spoľahlivosti zúčtovacích transakcií. Banky sa aktívne zapájajú do sféry finančného podnikania a ich úloha v ekonomike rastie.

Moderné slovníky definujú BANKU ako „spoločenskú inštitúciu hospodárskeho života, finančný podnik, ktorý sústreďuje finančné prostriedky (vklady) a poskytuje ich na dočasné použitie vo forme úverov (úverov, preddavkov) za určitý poplatok (úrok) na princípoch tzv. splatenie, urgencia (pre hmotný majetok, cenné papiere, zmenky). Banka vykonáva sprostredkovateľské funkcie pri vzájomnom platobnom styku a vzájomnom vyrovnaní medzi podnikmi, inštitúciami a jednotlivcami; upravuje peňažný obeh v krajine vrátane uvoľňovania (emisie) nových peňazí a transakcií s cennými papiermi.

Za hlavnú podstatu väčšiny komerčných bánk dnes, ich základ, možno považovať organizáciu menového procesu a kvalitné služby obyvateľstvu.

Každá banka si pri svojej činnosti stanovuje určité ciele. Hlavné sú:

• - zabezpečenie spoľahlivej ochrany peňazí klientov;
• - kvalitné služby všetkým klientom;
• - rozvoj bankových služieb pre fyzické a právnické osoby. Všeobecne sa predpokladá, že motív jazdy

Činnosťou banky je dosahovať zisk. To všetko však súviselo s činnosťou kapitalistickej banky, no celkom nedávno sme mohli prekročiť jednu z našich dogiem a napokon po dlhých rokoch sme dospeli k realizácii jedného z podstatných aspektov bankovej činnosti. Ukazovateľ zisku sa oficiálne stal hlavným ukazovateľom činnosti banky a neodmysliteľne sme sa tak vydali na cestu oživenia banky ako takej. Ziskovosť, ziskovosť je niečo, bez čoho nemôže existovať žiadna banka, bez čoho sa stráca zmysel jej ekonomických služieb.

Predpokladom na dosiahnutie cieľov bankových činností je bezpečnosť. Ak sú všetky ostatné veci rovnaké, čím vyššia je bezpečnosť banky a čím nižšie riziko, tým vyšší je zisk banky. Napriek tomu je banka rizikovým podnikom. Nie nadarmo sa hovorí, že komerčná banka je riziko, potom čakacia doba a potom zisk alebo strata. Vo svete už nezostali 100% záruky, bez ohľadu na to, ako veľmi sa každý poisťuje proti stratám, stratám sa nedá úplne vyhnúť. Ale zvláštnosťou bankovej činnosti je, že banka ako ekonomický podnik môže riskovať svoj kapitál, svoj zisk, ale nie kapitál klienta, jeho zisk. Banka môže trpieť neúspešným (alebo nešikovným) obchodom, ale klient, pre ktorého úverová inštitúcia v skutočnosti existuje, by nikdy nemal trpieť.

Väčšina komerčných bánk funguje na princípe: všetko pre klienta. To znamená, že banka nesie plnú zodpovednosť za klienta a zabezpečuje jeho zisk. Všetko musí byť v súlade: v prvom rade zisk klienta a potom zisk banky; pravdou však je aj to, že zisk klienta nie je jediným cieľom, ale základom pre získanie bankových ziskov. Zabezpečením zisku pre klienta banka realizuje aj svoj vlastný záujem. Ako sa hovorí, „vlci sú nakŕmení a ovce sú v bezpečí“.

Vykonávanie bankových operácií so širokou klientelou je dôležitou črtou moderného bankovníctva vo všetkých krajinách sveta, ktoré majú rozvinutý úverový systém. Kazašské banky nazbierali značné skúsenosti v zložitých podmienkach trhového hospodárstva. Trh bankových služieb, ktorý bol koncom osemdesiatych a začiatkom deväťdesiatych rokov „trhom pre banky“ vo veľmi krátkom období rokov 1996-1998. zmenila na „trh pre klientov“ a preniesla bankový biznis z vysoko ziskového a nízkorizikového podniku so ziskovosťou 200 – 300 % na náročnú a niekedy nebezpečnú činnosť. Práve od polovice deväťdesiatych rokov sa do bankovej praxe postupne dostal takmer celý arzenál prostriedkov na boj o klienta. Je známe, že popredné komerčné banky v Kazachstane sa snažia vykonávať širokú škálu operácií a služieb pre svojich klientov s cieľom rozšíriť svoju príjmovú základňu, zvýšiť ziskovosť a konkurencieschopnosť. Je dôležité mať na pamäti, že rozvoj bankových aktivít zahŕňa poskytovanie bankových služieb s minimálnymi nákladmi pre klientov a samotnú banku a využívanie primeraných cien za služby požadované klientmi.

Žiaľ, banky pri prechode na trhovú ekonomiku často chápali cieľ ziskového podnikania ako cieľ zabezpečujúci výlučne ich vlastné ekonomické záujmy. Zisk banky sa stal takpovediac prvým miestom v činnosti úverovej inštitúcie. Efekt bol dosiahnutý priamočiarym spôsobom: získať od klienta čo najvyššiu platbu. V súčasnosti je všeobecná politika každej druhej banky v oblasti práce s klientmi založená na poskytovaní maxima služieb za podmienok prijateľných pre klienta. Konkurencia medzi druhotriednymi bankami dnes nadobudla obrovské rozmery, preto sa každá banka snaží prilákať čo najviac klientov a ponúka im všetky možné typy operácií. Práve tento faktor je dnes považovaný za najdôležitejší, sú to práve klienti, na ktorých sa banka spolieha.

Pozrime sa na hlavné typy činností, ktoré sú vlastné väčšine komerčných bánk. To zahŕňa nasledujúce typy operácií:

• - prijímanie vkladov od fyzických osôb;
• - prijímanie vkladov od právnických osôb;
• - zriaďovanie a vedenie korešpondenčných a iných účtov bánk a nebankových finančných inštitúcií;
• - hotovostné transakcie: prijímanie, počítanie, zmena, výmena, balenie a skladovanie bankoviek a mincí, predaj bankoviek a mincí za účelom získania bezhotovostného ekvivalentu;
• - prevodné operácie;
• - úverové operácie: poskytovanie krátkodobých a dlhodobých pôžičiek fyzickým a právnickým osobám za podmienok splácania, platby a naliehavosti;
• - financovanie kapitálových investícií v mene vlastníkov alebo správcov investovaných prostriedkov;
• - účtovné operácie: účtovanie (eskont) zmeniek a iných dlhových záväzkov právnických a fyzických osôb;
• - trustové (trustové) operácie: správa majetku, iných druhov aktív a vykonávanie iných služieb v záujme av mene klientov ako správca v Kazašskej republike av zahraničí;
• - zúčtovacie operácie: vykonávanie vyrovnaní medzi podnikateľskými subjektmi započítaním vzájomných pohľadávok;
• - faktoringové operácie: nadobudnutie práv požadovať platbu od kupujúceho tovaru (práce, služby) s prevzatím rizika nezaplatenia;
• - forfaitingové operácie: úhrada dlhového záväzku kupujúceho tovaru (prác, služieb) kúpou zmenky bez možnosti obrátiť sa na predávajúceho;
• - bezpečné prevádzky: služby úschovy cenných papierov, dokumentov a cenín klientov vrátane prenájmu bezpečnostných schránok, skríň a priestorov;
• - záručné operácie: vydávanie záruk, záruk a iných záväzkov pre tretie strany, zabezpečenie exekúcie v hotovosti s cieľom dosiahnuť príjem;
• - lízingové operácie: poskytnutie majetku na základe zmluvy o pôžičke nehnuteľnosti s vydržaním vlastníckeho práva prenajímateľa k prenajatému majetku počas celej doby trvania leasingovej zmluvy;
• - emisia vlastných cenných papierov;
• - vystavenie, prijatie na inkaso, nákup, predaj, prijatie, vyplatenie a potvrdenie vlastných šekov a iných platobných dokladov (finančné nástroje);
• - prijatie na inkaso a zabezpečenie, nákup, predaj, prijatie, platba, potvrdenie a iné sprostredkovateľské operácie s cennými papiermi a platobnými dokladmi (finančné nástroje) emitentov - rezidentov a nerezidentov Kazašskej republiky;
• - zbieranie a zasielanie bankoviek, mincí, cenín;
• - operácie s drahými kovmi, numizmatické operácie;
• - nákup a predaj cudzej meny;
• - nákup a predaj cudzej meny bezhotovostne vo vlastnom mene, ako aj na náklady a v mene klientov;
• - nákup a predaj cudzej meny na zahraničných finančných trhoch;
• - investičné operácie na území Kazašskej republiky a za jej hranicami;
• - vykonávanie funkcií depozitára a registrátora cenných papierov;
• -poskytovanie poradenských služieb súvisiacich s bankovou činnosťou a prácou na finančných trhoch.

Bankové operácie možno rozdeliť na špecifické a nešpecifické služby. Špecifické operácie sú všetko, čo vyplýva zo špecifík činnosti banky ako špeciálneho podniku. Ako poznamenáva M. M. Agarkov, funkcie banky pozostávajú z:

• - tvorba fondov (vkladové operácie);
• - poskytovanie úveru (úverové operácie)
• -podpora platobného obratu (zúčtovanie a hotovostné transakcie).

Vkladové operácie spočívajú v uložení peňažných prostriedkov klientov v banke na depozit na určitú dobu (vklady). Historicky tejto operácii predchádzala úschova, kedy ľudia ukladali svoje cennosti do úschovy v bankách, ktoré zaisťovali spoľahlivosť a bezpečnosť ich úspor. Následne sa bezpečnosť finančných prostriedkov začala vyvíjať na bezpečnosť pred odpismi. Ľudia začali umiestňovať svoje peňažné prostriedky do banky nielen ako na najvýhodnejšie a najbezpečnejšie miesto, ale aj preto, aby generovali príjem a chránili ich pred znehodnotením a infláciou. Za vloženie peňazí dostávajú klienti bánk odmenu (úrok).

Úverová operácia je hlavnou činnosťou banky. Nie náhodou sa banke niekedy hovorí veľká úverová inštitúcia. A to je pravda: na celkovom objeme bankových aktív tvoria hlavný podiel úverové operácie. Banka najčastejšie získava väčšinu svojich príjmov prostredníctvom pôžičiek klientom.

Jednou z hlavných činností banky je uľahčenie platobného obratu. Operácie na uľahčenie platobného obratu zahŕňajú operácie, pri ktorých banka vykonáva rôzne platobné transakcie: vyplácanie šekov, prevody atď. Vďaka týmto operáciám sa banky menia na univerzálnych pokladníkov. V súčasnosti na celom svete, vrátane Kazachstanu, taká funkcia bánk, ako je uľahčenie platobného obratu, prechádza výraznou, kvalitatívnou zmenou v dôsledku rýchleho rozvoja počítačov a telekomunikácií, ktoré sa vyznačujú zrýchlením platieb a peňažných prevodov.

Uvažované tri typy bankových operácií sa nazývajú tradičné bankové operácie. Získavajú nádych tradície predovšetkým v tom zmysle, že historicky počas dlhého obdobia prechádzajú ako dedičstvo z jednej generácie bánk na druhú. Dá sa povedať, že tieto operácie sú najstaršie: vykonávali ich „staré“ bankové domy a vykonávajú ich aj moderné veľké a malé banky. Tieto operácie zároveň získavajú nádych tradicionalizmu v tom zmysle, že vytvárajú podmienky na udržanie si statusu banky. Banky vo všeobecnosti nie sú tie alebo iné podniky alebo organizácie, ktoré prijímajú vklady, vydávajú pôžičky alebo vykonávajú platby medzi rôznymi právnickými a fyzickými osobami. V praxi sa často môžete stretnúť s fondmi, ktoré prijímajú vklady na určité obdobie a v určitom percente, no to z nich nerobí banky. Je napríklad známe, že úvery môžu poskytovať aj obchodné organizácie, vo všeobecnosti všetky subjekty, ktoré majú voľné finančné prostriedky, no tým sa tiež nerobia z nich banky, ale zachovávajú si základné postavenie (postavenie). Pošta vykonáva platby v mene klienta, no napriek zúčtovacím operáciám, ktoré vykonáva, zostáva poštou a nestáva sa bankou. Doplnkové operácie zaujímajú medzipolohu medzi tradičnými a netradičnými operáciami. Zahŕňajú:

• - menové a devízové ​​transakcie;
• - transakcie s cennými papiermi;
• - operácie so zlatom, drahými kovmi a drahými kovmi.

Netradičné bankové služby zahŕňajú všetky ostatné služby. Je ich pomerne veľa, vrátane:

• - sprostredkovateľské služby,
• -služby zamerané na rozvoj podniku (úvod na burzu, umiestnenie akcií, právna pomoc, informačné služby);
• - poskytovanie záruk a záruk;
• -trustové operácie (vrátane konzultácií a pomoci pri správe nehnuteľností v mene klienta);
• - účtovná pomoc podnikom;
• -zastupovanie záujmov klientov v súdnych orgánoch;
• - služby na poskytovanie trezorov.

Vývoj štandardného súboru bankových operácií je taký, že postupne pod vplyvom mnohých faktorov (nielen konkurencia, ale aj vývoj novej technológie, vynájdenie nového bankového produktu a pod.) sa ich objem, ako aj ich zloženie sa na trhu rozširuje. Je to badateľné najmä v práci komerčných bánk. Ešte pred pár rokmi domáce banky nepracovali s certifikátmi, zmenkami, kreditnými kartami v odbornom slovníku také pojmy ako faktoring, leasing, opcia, bankomat atď. A je to pochopiteľné, keďže banky pracovali v a centralizovaný distribučný systém, keď množstvo služieb jednoducho nebolo potrebné. Trh priniesol nové požiadavky na prácu: banky boli nútené ovládať najnovšie operácie, o ktoré mali ich klienti záujem. Nemožno nebrať do úvahy ani fakt, že banky ešte nemajú potrebné znalosti o najnovších službách, stále musia svojich zamestnancov školiť v technike ich poskytovania. Postupne sa však najnovšie technológie a nové prevádzky dostávajú do vlastníctva bánk. Okrem klasických bankových operácií začínajú poskytovať širšiu škálu svojich služieb. Vo všeobecnosti možno konštatovať, že v bankovom sektore ekonomiky je tendencia k univerzálnym aktivitám.

Je potrebné poznamenať, že všetky typy bankových činností sa vykonávajú za prítomnosti príslušných licencií Národnej banky Kazašskej republiky av súlade s nimi. Banka má právo vykonávať bankové operácie v národnej aj cudzej mene.

Všetky sprostredkovateľské operácie na trhu s cennými papiermi na základe licencie od autorizovaného poskytovateľa licencie, emisiu vlastných cenných papierov vo forme akcií a dlhopisov vykonáva banka so súhlasom Národnej banky Kazašskej republiky.

Popri bankových operáciách má Banka právo vykonávať aj iné druhy činností, ktoré platná legislatíva nezakazuje.

Vzhľadom na činnosť banky je potrebné uviesť, že banka ručí za mlčanlivosť o obchodoch a vkladoch svojich vkladateľov, klientov a korešpondentov, ako aj mlčanlivosť o majetku uloženom v banke.

Bankové tajomstvo môže byť sprístupnené majiteľovi účtu (nehnuteľnosti), prípadne akejkoľvek tretej osobe len na základe písomného súhlasu majiteľa účtu (nehnuteľnosti) daného pri jeho osobnej prítomnosti v banke.

S cieľom zabezpečiť finančnú stabilitu bánk, chrániť záujmy ich vkladateľov, ako aj udržiavať stabilitu menového systému Kazašskej republiky, Národná banka reguluje činnosť bánk, tieto funkcie vykonáva FSA. (Agentúra pre reguláciu a finančný dohľad), a to aj prostredníctvom:

• 1. stanovenie štandardov obozretného podnikania a iných noriem a limitov, ktoré musia banky dodržiavať, vrátane povinných minimálnych rezerv;
• 2. vydávanie povinných pokynov a iných predpisov pre banky;
• 3. kontrola činnosti bánk;
• 4. vydávanie odporúčaní na zlepšenie finančnej situácie banky;
• 5. uplatňovanie obmedzených donucovacích opatrení na banky;
• 6. uvalenie sankcií na banky.

Kontrolu činnosti komerčnej banky inými orgánmi a organizáciami vykonávajú tieto v medziach svojej pôsobnosti v súlade s platnou legislatívou.

Vnútornú bankovú kontrolu vykonávajú audítorské štrukturálne oddelenia banky.

» Typy bankových činností

Typy bankových činností

Hlavnou funkciou každej banky je poskytovanie finančných služieb právnickým aj fyzickým osobám. Na základe toho môžete určiť typ činnosti banky.

Banka je finančná a úverová organizácia. Ak porovnáme jej činnosť s úžerníkmi, je tu jeden podstatný rozdiel – banka nepoužíva osobný kapitál, operuje s cudzími prostriedkami a sama existuje a má zisk z úrokov a platieb za poskytnuté služby.

Je to podobné ako pri činnosti podnikateľov, ktorí presúvajú a rozdeľujú peňažné toky.

Predtým sa tí, ktorí sa rozhodli pre tento druh činnosti, nazývali zmenárňami. Boli veľmi žiadané, keďže vymieňali peniaze pre zahraničných obchodníkov. Práve veksláci, ktorí začali rozširovať svoje aktivity, vytvorili prvé banky, ktoré sa neustále rozvíjali a zdokonaľovali až do podoby finančných štruktúr, aké poznáme dnes.

Hlavnú činnosť banky možno definovať ako získavanie financií od obyvateľstva za účelom ich následnej distribúcie a umiestňovania do rôznych fondov. Moderné banky to využívajú ako hlavný zdroj príjmu.

Ďalším známym druhom činnosti bánk je poskytovanie úverov obyvateľstvu. Poskytovanie pôžičiek za úrok už dobieha investície z hľadiska ziskovosti, preto sa pre mnohé banky stáva hlavnou činnosťou a hlavným nástrojom príjmu.

Je potrebné poznamenať, že celý bankový systém možno považovať za reťazec finančných organizácií, ktoré sú navzájom veľmi úzko prepojené jedným finančným a úverovým mechanizmom.

Bankový systém je jedným z najdôležitejších článkov úspešného rozvoja trhovej ekonomiky, preto musí mať jasne vypracovanú stratégiu (vrátane druhu činnosti banky) a štruktúru, ktoré nevyhnutne významne ovplyvňujú ekonomickú pozíciu každého štát.

Komerčná banka, ako každá iná banka, vykonáva tieto funkcie:

Akumulácia (priťahovanie) finančných prostriedkov do vkladov;

Ich umiestnenie (investičná funkcia);

Zúčtovacie a hotovostné služby pre klientov.

Komerčné banky vystupujú predovšetkým ako špecifické úverové inštitúcie, ktoré na jednej strane priťahujú dočasne voľné prostriedky z ekonomiky; na druhej strane týmito získanými prostriedkami uspokojujú rôzne finančné potreby podnikov, organizácií a obyvateľstva.

V súlade s právnymi predpismi Ruskej federácie medzi hlavné typy bankových činností patria:

Priťahovanie finančných prostriedkov od právnických a fyzických osôb do vkladov a vkladov na požiadanie na určité obdobie;

poskytovanie pôžičiek vo vlastnom mene s použitím vlastných a vypožičaných prostriedkov;

Otvorenie a vedenie účtov pre fyzické a právnické osoby;

Vykonávanie zúčtovania v mene klientov vrátane korešpondenčných bánk;

Inkaso finančných prostriedkov, účtov, platobných a zúčtovacích dokumentov (aj v elektronickej forme) a hotovostné služby pre klientov;

Správa finančných prostriedkov na základe dohody s vlastníkom alebo správcom finančných prostriedkov;

Nákup a predaj cudzej meny od právnických a fyzických osôb v hotovosti a bezhotovostne;

Vykonávanie transakcií s drahými kovmi v súlade s platnou legislatívou;

Vystavovanie bankových záruk.

Práca na kurze

Peniaze, úvery, banky

Téma: Komerčné banky, ich typy a hlavné oblasti činnosti

Samsonová Maryana

ÚVOD

TYPY OBCHODNÝCH BÁNK A ICH MIESTO V BANKOVOM SYSTÉME RF

OBLASTI ČINNOSTI KOMERČNÝCH BÁNK

ZÁVER

GLOSÁR

ZOZNAM POUŽITÝCH ZDROJOV

Úvod

Základom pre vytváranie trhových vzťahov je nielen vytváranie komoditných trhov, ale aj finančných trhov potrebných na realizáciu reprodukčných aktivít. Trh je prakticky nemožný pri monopolizme, absencii protistrán a konkurencii. Pre plošné zavedenie trhových vzťahov na makroúrovni bolo potrebné vytvoriť efektívny mechanizmus rozdeľovania a prerozdeľovania finančných zdrojov. Takto sa rozšírili nové typy bánk – komerčné banky. Prvé komerčné banky v modernom Rusku vznikli v roku 1988, keď bolo zaregistrovaných 41 bánk, ktoré slúžili predovšetkým družstvám, individuálnym súkromným podnikom a iným novým formám činnosti. V roku 1998 už existovalo 1 403 bánk, zatiaľ čo v roku 1997 ich bolo 2 603. Na jeseň roku 2013 pôsobilo v Rusku viac ako 950 komerčných bánk, ktoré reprezentovali bankový systém krajiny ako celok. Ich celkové aktíva podľa Bank of Russia dosahujú 13,96 bilióna. rubľov, z toho 1,69 bilióna. - vlastné prostriedky. Celkovo bolo vo všetkých segmentoch vydaných viac ako 8 biliónov úverov. rubľov Súkromné ​​vklady fyzických osôb dosiahli 3,8 bilióna. Peňažné prostriedky právnických osôb na účtoch komerčných bánk - 4,79 bil. rubľov

Cieľom predmetovej práce je študovať typy a oblasti činnosti komerčných bánk.

Na dosiahnutie tohto cieľa je potrebné vyriešiť nasledovné úlohy: 1) ukázať miesto komerčných bánk v modernom bankovom systéme;

) vymenovať existujúce typy komerčných bánk;

) vysvetľujú oblasti činnosti komerčných bánk.

1. TYPY OBCHODNÝCH BÁNK A ICH MIESTO V BANKOVOM SYSTÉME RF

Bankový systém Ruskej federácie zahŕňa Banku Ruska, úverové organizácie (banky a neziskové organizácie), ako aj pobočky a zastúpenia zahraničných bánk. Základné imanie a všetok majetok centrálnej banky (banka Ruska) je federálnym majetkom a cieľom Ruskej banky nie je dosahovanie zisku. Všetky ostatné banky v Rusku sú komerčné.

Podľa federálneho zákona „o bankách a bankových činnostiach“ je každá úverová organizácia právnickou osobou, ktorá s cieľom dosiahnuť zisk ako hlavný cieľ svojej činnosti na základe licencie vydanej centrálnou bankou Ruska. federácia, má právo vykonávať bankové operácie ustanovené zákonom. Keďže hlavným cieľom všetkých bánk je dosahovať zisk, všetky banky dostali predponu „komerčný“. Neziskové spoločnosti sú spoločnosti, zväzy, združenia, ktoré si nekladú za cieľ dosahovať zisk.

Zakladateľmi komerčných bánk sú spravidla veľké podniky, združenia a organizácie, ktoré majú stabilnú finančnú situáciu. Na začatie činnosti sa vytvárajú na báze akcií alebo akcií.

Komerčné banky sa líšia:

podľa veľkosti;

podľa vlastníctva základného imania a spôsobu jeho tvorby;

podľa typov vykonaných transakcií;

podľa územnej pôsobnosti: republikový, krajský, komunálny;

podľa odvetvovej špecializácie (interakcia s konkrétnym odvetvím).

zložením účastníkov (akcionárov), teda vlastníkov banky.

Ryža. 1.1. Metódy klasifikácie komerčných bánk

V závislosti od svojej špecializácie môžu byť komerčné banky univerzálne a špecializované. Na finančnom trhu medzi špecializované banky patria investičné a hypotekárne banky, rozvojové banky a zahraničné ekonomické banky. Medzi tieto typy bánk patrí Moskovská banka pre obnovu a rozvoj a Petrohradská banka pre obnovu a rozvoj. Typ banky je určený licenciou vydanou centrálnou bankou Ruska. V niektorých prípadoch špecializácia závisí od zloženia klientov. Môžeme vyzdvihnúť také priemyselné banky ako Energomashbank (St. Petersburg), Gazprom (Moskva), Neftekhimbank (Moskva), Metallinvestbank (Moskva) atď.

Veľké banky môžu na území Ruskej federácie vytvárať svoje pobočky a zastúpenia, ktoré sa zriaďujú v súlade so všeobecným postupom. Úverová inštitúcia informuje Banku Ruska o otvorení pobočiek alebo zastúpení. Je povinná uviesť poštovú adresu pobočky (zastúpenia), jej právomoci, funkcie, údaje o vedúcich pracovníkov, rozsah plánovaných operácií, poskytnúť odtlačky pečiatok a podpisy vedúcich pracovníkov. Za otvorenie pobočiek platí úverová inštitúcia poplatok vo výške 1000-násobku minimálnej mzdy; poplatok ide do federálneho rozpočtu.

Komerčné banky sú v sfére ekonomického vplyvu centrálnej banky, ktorá vydáva povolenia na ich otvorenie, stanovuje minimálnu výšku schváleného kapitálu, povinné rezervy, štandardy maximálneho pomeru medzi vlastným a prilákaným majetkom a štandardy likvidity. peňažných zdrojov.

Najväčšou bankou v Ruskej federácii je Sberbank of Russia. K 13. septembru 2012 patrí 60,25 % akcií Sberbank Ruskej federácie Banke Ruska a zvyšných 39,75 % akcií je vo verejnom obehu. Sberbank of Russia má teda medzi všetkými ruskými bankami osobitné postavenie: z viac ako polovice ju vlastní kontrolný orgán v bankovom systéme – Bank of Russia. Sberbank je zároveň akýmsi Gulliverom v krajine liliputánov: tvorí viac ako štvrtinu celkovej veľkosti ruského bankového systému.

Štátne banky Ruska sú komerčné banky, ktoré sú úplne alebo prevažne vlastnené štátom. Okrem Sberbank sú to Rosselkhozbank, ktorej 100 % akcií patrí Ruskej federácii zastúpenej Federálnou agentúrou pre správu majetku štátu (Rosimushchestvo), a OJSC VTB Bank, ktorej 75,4978 % akcií patrí Ruskej federácii. Federácia zastúpená rovnakým Rosimushchestvom. V Rusku je ešte jedna štátna banka, jedinečná svojho druhu: nemá bankovú licenciu a funguje na základe zákona č. 82-FZ – ide o štátnu korporáciu Vnesheconombank. Vnesheconombank zase založila dcérsku banku so 100 %-ným vlastníctvom akcií – Otvorenú akciovú spoločnosť „Ruská banka na podporu malých a stredných podnikov“ (OJSC „SME Bank“).

Vnesheconombank v súčasnosti vlastní aj 100 % akcií Štátnej špecializovanej ruskej exportno-importnej banky (ROSEXIMBANK CJSC). V roku 2008 Vnesheconombank vykonala sanáciu OJSC AKB Svyaz-Bank a CJSC CB Globex, ktoré mali vážne ťažkosti, v dôsledku čoho Vnesheconombank v súčasnosti vlastní viac ako 99% akcií každej z týchto dvoch bánk. Gazprombank má tiež významný podiel štátu na svojom kapitáli (cez OJSC Gazprom, Vnesheconombank a FNM GAZFOND).

Najväčšie ruské banky sú už niekoľko rokov sústavne zastúpené týmito komerčnými bankami: Sberbank, VTB, Gazprombank, Rosselkhozbank, Bank of Moscow, VTB 24, Alfa-Bank, Unicredit Bank, Rosbank, Raiffeisenbank, Promsvyazbank, NOMOS-Bank, Transcreditbank , Uralsib, MDM Bank, Bank St. Petersburg, Citibank, Ak Bars. Medzi veľkými bankami v Rusku možno vyzdvihnúť aj Svyaz-Bank, Nordea-Bank, Chanty-Mansijsk Bank, Russian Standard, Moskovskú úverovú banku. Prvých 10 bánk v Rusku predstavuje 60 % všetkých aktív ruského bankového systému a 20 najväčších bánk predstavuje 70 % veľkosti bankového systému. K 12. septembru 2012 pôsobilo v Rusku 901 komerčných bánk. Zvyšné banky teda tvoria len 30 % ruského bankového systému.

Zahraničné banky v Rusku majú možnosť pôsobiť len prostredníctvom vytvorenia právnickej osoby podľa zákonov Ruskej federácie a získaním bankovej licencie od centrálnej banky, alebo kúpou (podielu na základnom imaní) banky pôsobiacej v Rusko.

Úplný zoznam fungujúcich komerčných bánk v Rusku od začiatku roka 2013 je uvedený v prílohe A (zoznam bánk v Rusku je zoradený abecedne). Banky sú aktívne zastúpené na internete takmer všetky banky v Ruskej federácii majú oficiálne webové stránky a niektoré banky majú súčasne niekoľko webových stránok. 41 ruských bánk však nemá vlastný internetový zdroj. Ruské banky majú často podobné názvy, pričom najpopulárnejším slovom na zahrnutie do názvu banky je „úver“, „úver“ a slová vytvorené na ich základe: v Rusku je 50 takýchto komerčných bánk, ktoré majú v pod názov „investícia“ alebo „investícia“ (48 bánk). 44 komerčných bánk používa v názve slovo „priemyselný“ alebo skratku „priemyselný“, 29 bánk používa výraz „finančný“, „financie“ a 20 bánk má v názve slovo „kapitál“.

komerčné banky (32,4 %) pôsobia vo forme spoločnosti s ručením obmedzeným, zvyšné banky zvolili organizačne a právnu najvhodnejšiu formu vo forme akciovej spoločnosti.

Ruské banky (t. j. viac ako 50 %) sú zaregistrované v Moskve, navyše mnohé regionálne banky majú svoje pobočky v Moskve. Najúplnejší zoznam bankových operácií môže vykonávať 152 bánk (asi 17 %), toľko komerčných bánk má Všeobecnú licenciu na vykonávanie bankových operácií spolu s Licenciou na získavanie vkladov a umiestňovanie drahých kovov. Podobný objem transakcií môžu vykonávať banky, ktoré majú licenciu na vykonávanie bankových operácií s finančnými prostriedkami v rubľoch a cudzích menách, licenciu na získavanie vkladov od jednotlivcov v rubľoch a cudzích menách a licenciu na získavanie vkladov a umiestňovanie cenných papierov. kovy: takýchto bánk v bankovom systéme Ruskej federácie je 50. Najužšiu licenciu má 12 bánk - takéto banky môžu vykonávať transakcie iba v rubľoch a nemajú právo priťahovať finančné prostriedky od jednotlivcov. 208 bánk má právo pracovať s drahými kovmi.

Komerčné banky nie sú vo svojich činnostiach homogénne, možno ich zoskupiť podľa charakteru ich ekonomických činností:

Vydavateľská je banka, ktorá vydáva bankovky a bankovky. Je regulátorom a centrom bankového systému. Centrálna banka dnes pôsobí ako emisná banka. komerčné banky s ich inherentnými činnosťami. špecializované bankové inštitúcie (úspory, investície, hypotéky atď.) môžu vykonávať operácie na poskytovanie úverov na konkrétny druh činnosti, napríklad zahraničnú ekonomickú činnosť.

Pri svojej činnosti sa komerčné banky spoliehajú na tieto princípy:

Prijímanie zisku. Banka je obchodný podnik založený na dosahovaní zisku (rozdiel je medzi úrokmi z úverov a vkladov);

princíp špekulatívnosti - banka nakupuje zdroje lacnejšie, ako ich následne predáva, preto budú úroky z vkladov vždy nižšie ako z úverov a predajný kurz meny je vyšší ako jej nákupný kurz aj pri cenných papieroch: predajný kurz cenný papier je vyšší ako jeho nákupný kurz;

efektívna návratnosť všetkých zdrojov – okrem svojich hlavných operácií sa komerčná banka (požičiavanie a získavanie peňazí) snaží zvyšovať zisky vykonávaním dodatočných operácií na maximalizáciu zisku. V tomto prípade má banka právo uzavrieť dohodu s organizáciami o vykonaní akejkoľvek práce, napríklad vykonávaní faktoringových operácií (organizačné účtovníctvo), ktoré poskytnú dodatočný zisk. - zásada „všetko pre klienta“ - čím širšia je základňa klientskych služieb, tým viac peňazí bude môcť banka umiestniť, a teda získať väčší zisk, preto pravidelne vykonáva reklamu, aby prilákala klientov.

princíp vzájomného záujmu s partnermi - banky ako obchodné štruktúry medzi sebou udržiavajú vzájomne výhodné vzťahy, čo im umožňuje znižovať náklady a zvyšovať finančnú stabilitu. Príkladom je medzibankové poskytovanie úverov, vytváranie databáz bonity klientov a zavedenie úverovej histórie klientov.

Hlavným cieľom každej komerčnej banky je získavanie a zvyšovanie zisku. Pozostáva z rozdielu medzi úrokmi z poskytnutých úverov a úrokmi z vkladov. Prirodzene, úroky z úverov sú výrazne vyššie ako úrokové sadzby z vkladov. Okrem toho mnohé komerčné organizácie účtujú bankové provízie od klientov, ktoré sú tiež súčasťou bankových ziskov. Nezanedbateľnou položkou príjmov komerčnej banky sú tiež penále a pokuty za omeškanie so splátkami poskytnutých úverov.

Úverové banky môžu svojim klientom poskytnúť množstvo služieb:

-poskytovanie úverov obyvateľstvu (spotrebné úvery, úvery na bývanie, úvery na autá), organizáciám a individuálnym podnikateľom;

-vykonávanie operácií s vkladmi a vkladmi fyzických a právnických osôb;

-bankové operácie s cudzou menou;

-vykonávanie operácií s drahými kameňmi a kovmi, ako aj s cennými papiermi;

-odstránenie a výmena poškodených bankoviek za nové;

-nákup a predaj cudzích mien;

-operácie na registráciu lízingových transakcií;

-atď.

Komerčné banky, ktoré sú súčasťou všeobecného bankového systému, vykonávajú funkcie a operácie v mnohých smeroch podobné centrálnej banke, líšia sa zdrojmi zdrojov, klientelou a povahou svojich činností.

Obchodné operácie bánk sú vyjadrené:

pri sprostredkovaní pri poskytovaní úverových zdrojov podnikateľským subjektom;

pri realizácii sprostredkovania v platbách, pri zúčtovaní medzi podnikateľskými subjektmi;

v súvislosti s tvorbou burzy sa zúčastňujú obchodov s cennými papiermi, môžu vydávať cenné papiere;

Komerčné banky, ktoré majú rozsiahle ekonomické informácie, radia klientom stratégie efektívneho finančného rozvoja;

realizovať nákup a vydávanie pôžičiek na zmenky.

Komerčné banky systematicky rozširujú rozsah a formy svojich ekonomických aktivít. V poslednej dobe sa rozšírili faktoringové, lízingové, poradenské a trustové operácie.

Vo svojej najvšeobecnejšej forme je faktoring poskytovanie provízie a obchodného vyrovnania medzi protistranami. Banka zaplatí dlh svojho klienta, ktorý následne zaplatí banke, čím sa odstráni medzera vo výslednom reťazci nesplácania. Môžu to byť odložené platby: za tovar, práce, služby. Táto forma práce umožňuje niektorým právnickým osobám prijímať tovar s odloženou platbou a iným akumulovať prevádzkový kapitál bez toho, aby ho na dlhé obdobie zmrazili. Bezprostredne po vypuknutí finančnej a hospodárskej krízy vo svete výrazne klesol počet záujemcov o faktoringovú zmluvu. Banky, ktoré sa snažia chrániť pred platobne neschopnými dlžníkmi, stanovujú veľmi vysoké úrokové sadzby na sumu transakcie, ktorá niekedy dosahuje 40 ročne. Dodávatelia produktov čelili prudkému prepadu cien, a preto nechceli dať leví podiel zo svojich mizerných ziskov finančným inštitúciám.

Čo sa týka dlžníkov, tí jednoducho čelili bezprecedentnému sprísneniu pracovných podmienok. Preto ostali v biznise len veľké inštitúcie: banky, ktorých prevádzkový kapitál im umožnil udržať sa nad vodou počas finančnej búrky. Čím je banka renomovanejšia, tým výhodnejšia bude spolupráca s ňou a tým prísnejšie podmienky na začatie spolupráce. Mnohé organizácie sa radšej nezapájali do takýchto zložitých vzťahov s úmyslom počkať na lepšie časy. Teraz v porovnaní s minulosťou prišli av roku 2010 sa objem faktoringových operácií stal veľmi významným.

Takmer všetky banky však preferujú regresný faktoring, podľa ktorého majú právo požadovať zaplatenie dlhu od veriteľa, ak dlžník odmietne plniť záväzky. Na jednej strane je to v rozpore s duchom čistého faktoringu, pretože splácanie dlhu je riskantný podnik. Na druhej strane si nemusíte vyberať a riziko, že zostanete bez peňazí, je v takejto schéme oveľa nižšie ako pri klasickej úverovej zmluve.

Lízingové operácie - poskytovanie výrobných prostriedkov užívateľským podnikom na báze strednodobého a dlhodobého prenájmu. Na rozdiel od klasického prenájmu lízing spravidla zahŕňa nákup zariadenia na konci obdobia za jeho zostatkovú hodnotu.

Konzultačné (konzultačné) činnosti sú odborné výskumné a vývojové služby v oblasti ekonomiky a manažmentu, ktoré poskytujú komerčné banky a nezávislé poradenské firmy podnikom, organizáciám a orgánom štátnej správy. Poradenstvo (z anglického consulting - consulting) je intelektuálna služba, ktorej úlohou je pomáhať klientom v určitej oblasti činnosti. Navyše, poradenstvo nie je vzdelávanie, nie mentoring, nie školenie. Úlohou konzultanta je pomôcť klientovi pri riešení konkrétneho problému v danom čase a v danej oblasti činnosti. Poradenstvo nezahŕňa aktívnu spätnú väzbu medzi poradcom a poradcom. Konzultant rozdáva svoje znalosti, ale nevyžaduje od klienta, aby si ich osvojil. To znamená, že klient nakupujúci poradenské služby za poplatok využíva duševné vlastníctvo konzultanta, jeho skúsenosti, analytické schopnosti a pod. Poradenské služby je možné poskytnúť aj v oblasti získavania úverov. V tomto prípade konzultanti poskytujú celý rad služieb na nájdenie vhodného zdroja financovania pred zorganizovaním prijatia tejto investície. Klient dostane kompletné informácie o tom, ako čo najlepšie zabezpečiť svoje finančné potreby, kto by bol pre neho ideálny investor a ako zorganizovať príjem financií.

Všetky tieto informácie môže klient získať sám, ale v tomto prípade bude musieť urobiť veľa práce, najmä:

-zoznámiť sa so všetkými možnými spôsobmi pôžičiek v tomto regióne;

-analyzovať finančnú situáciu klienta, jeho potreby a schopnosti;

-vybrať optimálny balík financovania. môže existovať niekoľko zdrojov financovania;

-pripraviť balík dokumentov potrebných na prijatie investícií a predložiť ho investorom.

Je zrejmé, že služby konzultantov v tomto prípade pomôžu ušetriť veľa času a v konečnom dôsledku aj peňazí.

Operácie trustu sú redukované na poskytovanie služieb komerčnými bankami v záujme a v mene klientov ako správcu. komerčné banky vydávajú akcie a dlhopisy, uskutočňujú ich následné umiestňovanie a na tomto základe spravujú časť získaných prostriedkov. V zahraničnej praxi sa pod trustovými operáciami rozumejú operácie na správu majetku a vykonávanie iných služieb v mene a v záujme klienta ako jeho správcu.

V domácej literatúre je trust charakterizovaný ako osobitná forma správy majetku, ktorá určuje práva na prevádzaný majetok, na rozdelenie zisku získaného v dôsledku tohto hospodárenia a je vzťahom medzi zakladateľom trustu, správcom a beneficientom. Zakladateľ trustu (alebo jeho zakladateľ) je fyzická alebo právnická osoba, ktorá trust založila a (alebo) naň previedla určitý majetok. Správcom trustu je osoba určená zakladateľom na správu takéhoto majetku. „Majetkom“ môže byť nielen majetok alebo vlastnícke práva, ale aj hotovosť, akcie a iné cenné papiere, čo umožňuje sústrediť veľké množstvo malých vkladov s cieľom investovať ich do najziskovejších projektov. Povinnosti a práva správcu zvereneckého majetku určuje zákon alebo zmluva o zverení. Osoba, v prospech ktorej sa zmluva o zverení uzaviera, sa nazýva beneficient. Môže to byť buď tretia osoba, alebo samotný zakladateľ.

Funkcie trustových oddelení komerčných bánk zahŕňajú tri veľké skupiny operácií:

nakladanie s dedičstvom klientov závetom;

vykonávanie operácií na základe splnomocnenia a v súvislosti s opatrovníctvom;

agentúrne služby.

Ak by sa komerčné banky podieľali len na organizovaní hotovostných transakcií, ukladaní úspor a poskytovaní úverov, potom by neplnili kľúčovú úlohu, ktorú zohrávajú v modernej ekonomike. Banky sú schopné bez tlače peňazí zvýšiť peňažnú zásobu a tým regulovať ekonomický život krajiny. Zmyslom prebiehajúcich procesov je, že hotovostné vklady z bánk nie sú vyberané súčasne. Ak existuje určitý, zákonom zriadený rezervný fond, peniaze v banke sa dávajú do obehu, t.j. v skutočnosti sa vykonáva úverová emisia.

Kreditná emisia spočíva v tom, že banka zvýši peňažnú zásobu vytvorením nových bežných (bežných) účtov pre tých klientov, ktorí od nej dostali úvery a neprijmú ich v hotovosti, pričom sa zaviazali míňať svoje budúce výdavky v bezhotovostnej forme. Typmi úverových peňazí môžu byť šeky, účty, vklady a elektronické peniaze. Kreditná emisia nemá negatívny vplyv na ekonomický život krajiny, pretože má jasné limity, ktoré sú určené výškou povinných minimálnych rezerv centrálnej banky. Celý rôznorodý objem aktívnych a pasívnych operácií komerčných bánk je vyjadrený v ich výnosoch a nákladoch. Majetok komerčných bánk je akýkoľvek majetok banky, s ktorým môže priamo a neobmedzene disponovať a zároveň má jasný peňažný ekvivalent. Zjednodušene povedané, aktíva bánk sa zvyčajne týkajú celého ich majetku, ktorý sa dá z peňažného hľadiska oceniť. Existujú štyri hlavné typy aktív komerčných bánk:

-hotovosť (všetky prostriedky dostupné na účtoch bankovej inštitúcie);

-bankové úvery (povinnosti, ktoré majú jeho klienti voči banke, ktorej boli poskytnuté úvery za určitých podmienok – teda potenciálne peniaze, ku ktorým má banka práva, ale momentálne nemajú konkrétne hotovostné vyjadrenie);

-investície (najčastejšie sa investuje do cenných papierov súkromných a verejných spoločností, ako aj do štátnych cenných papierov);

-nehnuteľnosť.

Aktíva komerčných bánk sa zvyčajne delia na základe viacerých kritérií. Ak ich vezmeme do úvahy z hľadiska likvidity (teda schopnosti rýchlo nájsť kupca a generovať príjem), ukáže sa, že hotovosť má priemernú likviditu, nehnuteľnosti možno klasifikovať ako nelikvidné aktíva a vysoký stupeň likvidita je vlastná pôžičkám a investíciám. Ak sa aktíva posudzujú podľa spoľahlivosti, zistí sa, že pôžičky a investície sú vysoko rizikové (nemusia priniesť príjem alebo viesť k stratám), zatiaľ čo nehnuteľnosti a hotovosť sú prakticky bez rizika. Napokon aktíva komerčných bánk možno rozlíšiť na výnosové (investičné transakcie, úvery, depozitné obchody a pod.) a nevýnosové (hotovosť a nehnuteľnosti).

Rovnako dôležitú úlohu pri realizácii bankových činností zohrávajú záväzky bánk. Faktom je, že pasívami komerčných bánk sa rozumejú takzvané pasívne operácie, teda operácie, ktoré sú zamerané na generovanie bankových zdrojov rôznymi spôsobmi z rôznych zdrojov. A spravodlivo stojí za zmienku, že vo všeobecnosti sú aktíva vo vzťahu k záväzkom v bankovníctve druhoradého charakteru - spočiatku je na organizáciu bankovej inštitúcie potrebné vykonať operácie na prilákanie finančných prostriedkov z externých zdrojov (tj. , pasíva), aby sa na ich základe vytvoril vlastný kapitál, ktorý má peňažnú hodnotu (teda tie isté aktíva). Pasívne operácie bánk tvoria zdroje bánk a delia sa na:

-tvorba vlastného kapitálu banky prostredníctvom primárnej emisie (emisie) cenných papierov;

-prijímanie vkladov (bankových vkladov) od fyzických a právnických osôb;

-zrážky zo ziskov bánk na zvýšenie vlastného kapitálu a finančných prostriedkov;

-získavanie úverov od iných bankových inštitúcií a iných úverových štruktúr, vrátane vládnych.

Pasívne operácie umožňujú bankám prilákať peňažné prostriedky do obehu a reprezentovať tak ich úverový potenciál tvorený vlastnými a vypožičanými prostriedkami. Vlastné zdroje tvoria základné imanie (autorizovaný fond vytvorený emisiou a umiestnením cenných papierov), rezervný kapitál (zrážky zo zisku v prípade neplánovaných strát a nepriaznivých zmien na akciovom trhu) a nerozdelený zisk (zostávajúci po výplate dividend a doplnení rezervný kapitál). Prostriedky získané z rôznych zdrojov (vklady, pôžičky a pod.) sú cenné, pretože zabezpečujú prevažnú väčšinu (až 90 %) aktívnych bankových operácií – najmä takmer všetky úverové operácie sú realizované na ich náklady.

Hlavné príjmové položky komerčných bánk sú:

-úroky z pôžičky;

-dividendy z akcií a akcií;

-platby provízií atď.

Náklady bánk sú redukované na časovo rozlíšené a zaplatené úroky, prídely na údržbu administratívneho a riadiaceho aparátu, odpisy a prevádzkové náklady. Prebytok príjmov nad výdavkami predstavuje zisk banky (rozpätie), z ktorého viac ako 55 % je odvádzaných štátu. Prevažná časť zvyšného zisku je použitá na tvorbu rezervných a iných fondov, ako aj na bežné komerčné aktivity.

Komerčné banky sa tiež zaoberajú sprostredkovateľskými operáciami, ktoré vykonávajú univerzálne operácie pre podniky všetkých odvetví a oddelení na úkor peňažných zdrojov a úspor priťahovaných do vkladov. Tým sa však fungovanie komerčnej banky nekončí, v súčasnosti číta až 300 druhov rôznych operácií.

Vzťah medzi klientom a bankami má prísne formalizovaný (zmluvný) charakter. Klienti sa môžu samostatne rozhodnúť o výbere banky pre službu, ako pre úver, tak pre vyrovnanie, ako aj pre hotovosť. Podnik má právo byť obsluhovaný pri akomkoľvek type bankových operácií buď v jednej alebo vo viacerých bankách. Všetky operácie vykonávané v komerčnej banke sa môžu vykonávať v rubľoch aj v cudzej mene. Komerčným bankám je zakázané vykonávať transakcie zahŕňajúce obchod alebo výrobu hmotných aktív a bankám je tiež zakázané poisťovať akékoľvek druhy rizík, s výnimkou menových rizík. Pri zostavovaní medzibankovej zmluvy môžu komerčné banky medzi sebou umiestňovať a priťahovať peňažné zdroje vo forme pôžičiek alebo vkladov, ako aj vykonávať iné vzájomne výhodné transakcie stanovené v stanovách inštitúcie.

Komerčné banky sa nezávisle rozhodujú o výbere banky na vykonávanie transakcií alebo ukladanie finančných prostriedkov na tento účel. Navyše, komerčné banky, ak im chýba kapitál na plnenie záväzkov alebo poskytovanie úverov klientom, môžu požiadať centrálnu banku o úver.

úverový trust komerčných bánk

Záver

Na základe vyššie uvedeného materiálu možno vyvodiť nasledujúce závery.

Komerčná banka je mimovládna organizácia, ktorej hlavnou úlohou je uspokojovať potreby právnických a fyzických osôb v krajine s cieľom získať vlastný prospech.

Sľubnými smermi rozvoja bankového systému v Rusku s prihliadnutím na skúsenosti západných krajín môžu byť: univerzalizácia bankových aktivít, zjednodušenie jeho dvojúrovňovej organizačnej štruktúry, centralizácia siete, vytvorenie integrovaného automatizovaného systému pre riadenie bankových operácií.

Prekonanie negatívnych procesov v ekonomike bude musieť byť do značnej miery určené opatreniami na vyriešenie súčasnej bankovej krízy. Zároveň sú mimoriadne dôležité naliehavé opatrenia zamerané na vytvorenie životaschopných bankových inštitúcií, obnovenie dôvery v domáci a svetový bankový systém a prilákanie úspor od obyvateľstva na tomto základe.

Aktívne aktivity komerčných bánk u nás sa rozširujú, čím ďalej tým viac začínajú pre seba vykonávať nové funkcie, pričom preberajú najmä skúsenosti veľkých zahraničných bánk.

V priebehu práce sa zvažovalo miesto komerčných bánk v modernom bankovom systéme; sú uvedené existujúce typy komerčných bánk; Študovali sa oblasti činnosti komerčných bánk.

Tým boli splnené všetky zadané úlohy a v dôsledku ich plnenia boli preskúmané druhy a oblasti činnosti komerčných bánk, čo bolo cieľom práce v kurze.

Slovník pojmov

Poradenstvo - poradenstvo pre výrobcov, predajcov, nákupcov v oblasti technologickej, technickej, znaleckej činnosti.

Lízing je druh investičnej činnosti na obstaranie majetku a jeho prevod na základe leasingovej zmluvy na fyzické alebo právnické osoby za odplatu, na dobu a za určitých podmienok s právom kúpy nehnuteľnosti nájomcom.

Lízingové splátky - sumy platieb prenajímateľovi od nájomcu za držbu a užívanie majetku poskytnutého/prijatého na základe leasingovej zmluvy

Solventnosť - schopnosť (možnosť) a pripravenosť (vôľa) právnickej osoby alebo fyzickej osoby splácať svoje peňažné záväzky (dlhy) včas a v plnej výške.

Vyrovnanie - proces určenia veľkosti záväzku (dlhu) kupujúceho voči predávajúcemu alebo veľkosti vzájomných záväzkov strán transakcie (transakcie), vrátane riešenia nárokov vzniknutých pri takomto procese.

Faktoringové operácie - banka nakupuje dodávateľské faktúry za odoslané produkty a získava právo požadovať platbu od kupujúceho produktov

Šek je cenný dokument, ktorý obsahuje bezpodmienečný príkaz od šekovníka banke zaplatiť v ňom uvedenú sumu držiteľovi šeku (majiteľovi šeku)

Emisia cenných papierov - postupnosť úkonov stanovená zákonom emitenta umiestňujúceho cenné papiere emisného stupňa

Zoznam použitých zdrojov

Federálny zákon z 2. decembra 1990 č. 395-1 „O bankách a bankových činnostiach“ so zmenami a doplnkami. - M.: Norma, 2012

Federálny zákon zo 17. mája 2007 č. 82-FZ „O rozvojovej banke“ - M.: Norma, 2008

Abramova T. M. Obchod a banky. - Rostov-n/D.: Phoenix, 2010

Gorbačov N.I. Faktory trvalo udržateľného rozvoja ruských regiónov. - Petrohrad: Peter, 2009

Gradov A.P. Ekonomická stratégia spoločnosti. - Petrohrad: Špeciálna literatúra, 2008

Dorofeeva A. Banky zhromaždili úrodu vkladov // Kommersant, č. 20 (3837) zo dňa 2.8.2008

Kanaev A.V. Bankové aktivity v oblasti teórie finančného sprostredkovania: tradície a inovácie // Bulletin St. Petersburg State University, 2009, č.

Kaurova N. N. Trendy a perspektívy rozvoja komerčných bánk v Rusku // Bankový retail, 2009, č.

Kravtsova G.I., Vasilenko N.K., Kozlova I.K. Organizácia činnosti komerčnej banky. - M.: Finstatinform, 2009

Milyukov A.I. Bankový systém Ruska: kvalita bankových činností a riadenia // Money and Credit, č. 5, 2010

Molchanov A.V. Komerčná banka v modernom Rusku: teória a prax. - M.: Financie a štatistika, 2013

Nosko A.P. Aktívne operácie komerčných bánk. - M.: Consultbanker, 2009

Solntsev O. M. Zdroje rastu úverových zdrojov // Expert, 2012, č. 38

Spitsyn I. O., Spitsyn Ya O. Marketing v banke. - Petrohrad: Severozápad, 2012

Tavasiev A.M. Bankovníctvo: riadenie úverovej inštitúcie. - M.: Dashkov a K°, 2011

Usoskin V. M. Moderná komerčná banka. Manažment a operácie. - M.: Infra-M, 2008

Utkin E. A. Bankovníctvo v Rusku. - M.: Obchod a služby, 2011

Fetisov G.G. Hodnotenie finančnej stability komerčnej banky // Účtovníctvo a banky, 2004, č.

Khamitov K.I. Formovanie moderného bankového systému v Rusku. // Otázky ekonomických vied, 2010, č.4

Podobné práce ako - Komerčné banky, ich typy a hlavné oblasti činnosti