Kas yra paskola ir jos rūšys. Kreditas. Privalumai ir trūkumai skolinant fiziniams asmenims

Debetas ir kreditas – supraskime šias sąlygas.

Daugelis neturi nieko bendra su apskaita ir ekonomika, tačiau kasdien vartoja pagrindines apskaitos sąvokas ir terminus savo žodyne. Tačiau gana dažnai ši terminija vartojama skirtingomis reikšmėmis, kurios yra toli nuo tiesos, o kartais net iškreipia jos esmę.

Pažvelkime į kredito ir debeto sąvokas – kuo jos panašios ir kuo skiriasi.

Kiekvienas banko kortelės savininkas būtinai susiduria su kredito ir debeto apibrėžimais. Todėl specialistai pataria rimtai suprasti šiuos terminus.

Paprasčiau tariant, apskaitoje debetas reiškia organizacijos sąskaitos papildymą, t.y. pinigų gavimas į jos sąskaitą.

Išvertus iš lotynų kalbos, jis aiškinamas kaip „jis turi“.

Norėdami gauti prieinamesnį paaiškinimą, kaip pavyzdį galite analizuoti šeimos šeimos biudžetą. Šeimos galva vykdo veiklą, dirba, įsineša į namus pajamas, kurias apskaičiuoja šeimininkė (buhalterė). Šios šeimos grynųjų pinigų pajamos yra toks pat debetas. Taigi tai parodo, kiek materialinių turtų buvo įskaityta į šeimos sąskaitą. Sąvokos „debetas“ supratimo esmė padeda suprasti pačių apskaitos operacijų prasmę.

Pats žodžio „kreditas“ supratimas daugeliui iš mūsų yra susijęs su paskolos gavimo iš bankinės organizacijos samprata, o išvertus iš lotynų kalbos tai reiškia „aš skolingas“. Bet jei apsvarstysime „kredito“ apibrėžimą apskaitos prasme, tada jis turi ką nors kita.

Jei vėl paimtume kaip pavyzdį šeimos biudžetą, išeitų, kad paskola yra ta suma, kurią išimame iš šeimos biudžeto.

Apskaitos ataskaitose „kreditas“ reiškia finansines išlaidas iš organizacijos balanso.

Kalbant apie organizaciją, jos veikla turi būti aiškiai užfiksuota apskaitos dokumentuose. Tai ypač pasakytina apie lėšų ir materialinių vertybių išlaidų apskaitą. Į šį straipsnį gali būti įtrauktos tokios operacijos kaip ilgalaikio turto pirkimas ar nuoma, tarpusavio atsiskaitymai su įvairiais tiekėjais ir rangovais, likučių nurašymas ir kt.

Ne taip paprasta

Nuomonė bus klaidinga, jei manysime, kad kreditas visada yra išlaidos, o debetas – pajamos.

Buhalterinėje praktikoje yra dvigubas įrašas, kuriame rodomi lėšų judėjimai iš karto dviejose sąskaitose.

Iš viso yra 99 paskyros, kurios skirstomos į pasyvias ir aktyvias. Kiekvienas skyrius turi savo semantinę debeto ir kredito reikšmę, tačiau apskritai šios vertės iš tikrųjų atspindi organizacijos materialinių vertybių judėjimą.

Buhalterinės sąskaitos skirstomos į dvi rūšis – aktyviąsias ir pasyviąsias.

Aktyvieji yra skirti ilgalaikio turto apskaitai, juose rodomi duomenys apie lėšų pelną, prieinamumą ir nurašymą. Yra tokių aktyvių sąskaitų tipų kaip: grynųjų pinigų, turto ir kito turto apskaitai. Aktyvios sąskaitos debete parodomas kasos aparato pelnas, medžiagos, įmonės gautinos sąskaitos. Paskoloje fiksuojamas turto sunaudojimas ir materialinių išteklių sumažėjimas.

Debeto kortelė skirta sutaupyti, o indėliai į šią sąskaitą atspindės Jūsų nuosavų lėšų sumos padidėjimą. Kredito kortelėje bus rodoma ne asmeninių, o skolintų lėšų suma, t.y. tuos, kuriuos reikia grąžinti, šios sumos padidėjimas reikš asmeninių išlaidų padidėjimą.

Pasyviųjų sąskaitų paskirtis – registruoti organizacijos lėšų šaltinius, taip pat įsipareigojimus, skolas darbuotojams ir kitoms organizacijoms.

Kad būtų rodomi dvigubi įrašai apskaitos sąskaitose, yra lentelės, kurių kairiajame stulpelyje įrašoma debeto vertė, o dešiniajame – kredito vertė.

Debeto stulpelyje įrašomos išlaidos, įskaitant kapitalo mažinimą, darbo užmokesčio mokėjimą ir mokesčių mokėjimą. Paskolos stulpelyje įrašomos pajamos: pelno suma, lėšų gavimas, skolos grąžinimas.

Debetas – pajamos, kreditas – išlaidos

Visa finansų sistema sukurta debeto ir kredito sąlygomis. Ir debetas, ir kreditas reiškia piniginių ir materialinių vertybių sumą, tačiau jų reikšmės paprastai yra priešingos viena kitai.

Paprastam žmogui, kuris toli nuo buhalterijos, bus nesunku suprasti, kuo jie skiriasi, pasinaudojęs banko sąskaitų pavyzdžiu.

Debeto sąskaita – tai sąskaita, skirta asmeninėms lėšoms taupyti, o įplaukos į šią sąskaitą atspindės asmeninių lėšų sumos padidėjimą. Priešingai bus kredito sąskaita, kurioje bus rodoma ne asmeninių, o skolintų lėšų suma, t.y. tuos, kuriuos reikia grąžinti, šios sumos padidėjimas reikš asmeninių išlaidų padidėjimą.

Jei palyginsite debeto ir kredito sąskaitas, bet kokiu atveju debetas bus rodomas kairiajame balanso stulpelyje, o kreditas - dešinėje. Aktyvioje sąskaitoje debetas fiksuoja padidėjimą, o kreditas – įmonės išlaidas; pasyvioje sąskaitoje debetas rodo skolos sumos sumažėjimą, o kreditas – padidėjimą. Balanso turtas rodo debeto sąskaitų likučius, o įsipareigojimai – paskolos likučius.

Apibendrinant galima teigti, kad debetas – tai įmonės turimos lėšos, o kreditas – organizacijos išlaidos ir skolos, lėšos, per kurias organizacija valdo turtą.

Sąvokos debetas ir kreditas turi būti aiškiai atskirtos, kad išvengtumėte įvairių finansinių nesklandumų, atskirtumėte debeto kortelę nuo kredito kortelės, suprastumėte ir analizuotumėte informaciją apie savo banko sąskaitas.

Kas yra paskola?

Kreditas (paskola, skolinimasis) – pinigų suma, kurią viena sutarties šalis perveda kitai šaliai pagal mokėjimo sąlygas (kaina – palūkanos), skubos tvarka (skirtingos trumpalaikės, vidutinės ir ilgalaikės paskolos) ir besąlyginis grąžinimas. Ekonominės sistemos funkcionavimo procese kaip skolintojas ir skolininkas gali veikti bet kuris ūkio subjektas. Tačiau pirmaujančią vietą čia užima bankai: skolinimas yra tradicinė jų teikiama paslauga, pagrindinis jų egzistavimo lėšų šaltinis.

Kokie yra skolinimo principai?

Principai yra pagrindinės bet kurios veiklos rūšies taisyklės, tokiomis pripažįstamos dėl to, kad išreiškia tam tikrus priežastinius ryšius ir nuosekliai kartojasi daugeliu atvejų.

1. skubos principas: paskola išduodama tam tikram laikotarpiui

2. grąžinimo principas: per tam tikrą laikotarpį paskolos suma turi būti grąžinta visa

3. mokėjimo principas: už teisę naudotis paskola paskolos gavėjas turi mokėti tam tikrą palūkanų sumą

4. kredito operacijos subordinacijos teisės normoms ir bankininkystės taisyklėms principas: visų pirma reikalinga kredito sutartis arba rašytinė sutartis, kuri neprieštarauja Rusijos Federacijos centrinio banko įstatymams ir kitiems teisės aktams.

5. paskolos sąlygų ir paskolos sutarties ar sutarties nuostatų nekintamumo principas: pasikeitus sąlygoms, tai turi būti daroma pagal taisykles, suformuluotas pačioje paskolos sutartyje ar sutartyje arba specialiame jos priede.

6. kredito sandorio abipusės naudos principas: šio sandorio sąlygose turi būti tinkamai atsižvelgta į abiejų šalių komercinius interesus ir galimybes.

Į specialią principų grupę turėtų būti įtrauktos bendros skolinimo taisyklės, kurios taikomos, jeigu tokia paskolos sutartyje išreikšta šalių valia, ir neturėtų būti taikomos, jei tokioje sutartyje nenumatytos:

7. kryptingo kredito panaudojimo principas

8. skolinimo su užstatu principas: paskola gali būti visiškai, iš dalies arba visiškai neužtikrinta

Be to, kitai grupei priklauso skolinimo principai, skirti banko darbuotojų „oficialiam naudojimui“ ir turėtų būti įtvirtinti jų vidaus dokumentuose kaip kredito politikos elementas.

Banko skolinimo būdai

Skolinimo metodas gali būti apibrėžtas kaip metodų, kuriais bankai išduoda ir grąžina paskolas, visuma. Yra trys tokie metodai:

1) skolinimo būdas, pagrįstas apyvarta;

2) likučio įskaitymo būdas;

3) balanso metodas.

Skolinant pagal apyvartą, paskola seka skolinimo objekto judėjimą ir apyvartą. Paskola padidina skolininko išlaidas, kol bus išleisti jo ištekliai. Paskolos dydis didėja didėjant objektyviam paskolos poreikiui ir grąžinamas šiam poreikiui mažėjant. Šis metodas užtikrina nuolatinį, sinchronišką kreditų judėjimą mažėjant arba didėjant paklausai, tai nuolat atsinaujinantis procesas.

Skolinant pagal likutį, paskola yra susieta su atsargų likučiu ir išlaidomis, dėl kurių prireikė paskolos. Pavyzdžiui, įmonė jau gali įsigyti jai reikalingų vertybių iš savo finansinių šaltinių ir tik tada kreiptis į banką dėl paskolos jais užstato, taip kompensuodama patirtas išlaidas. Paskola šiuo atveju išduodama nuo inventoriaus likučio kaip kompensacija, o ne kaip avansas išlaidoms (šiuo atveju jau patirtoms) reikalingoms medžiagoms įsigyti. Dažniausiai balansinis skolinimas, kaip taisyklė, siauresnis, apima mažesnį skolinimo objektų spektrą, tarpininkauja vienam iš objektų, o apyvartinis skolinimas siejamas su ne atskiro, privataus, o visuminio skolinimo objekto judėjimu.

Praktikoje skolinimas pagal apyvartą ir likutį gali būti apjungiamas apyvartos-balanso metodas, kai pirmame etape paskola išduodama esant poreikiui, o antrajame – grąžinama griežtai apibrėžtais terminais; kurie gali nesutapti su išleidžiamų išteklių apimtimi. Pirmajame etape paskola išduodama pradiniame atsargų ir išlaidų apyvartumo etape; antrajame etape jis grąžinamas pagal kliento skubių įsipareigojimų bankui likutį.

Organizacinis paskolos judėjimas (jos išdavimas ir grąžinimas) atsispindi kliento paskolų sąskaitose, kurias jam atidaro bankas. Paskolos sąskaita – tai sąskaita, kurioje atsispindi kliento skola (skola) bankui už gautas paskolas, paskolų išdavimą ir grąžinimą. Visos paskolos sąskaitos pasižymi bendru dizainu: paskolos išdavimas vyksta nuo jų debeto, grąžinimas – ant paskolos, kliento skola bankui visada yra kairėje, debeto paskolos sąskaitos pusėje.

Nepaisant bendros skolos atspindėjimo, paskolos išdavimo ir grąžinimo schemos vienovės, paskolų sąskaitos gali skirtis viena nuo kitos: 1) pagal atidarymo tikslą; 2) apyvartos atžvilgiu.

Paskolų sąskaitos atidarymo tikslais gali būti indėlis-paskola, kai klientas įgyja teisę, išnaudojus savo banke deponuotas lėšas, gauti tam tikros sumos paskolą. Dažniausiai tokiomis paskolų sąskaitomis gali naudotis gyventojai, kaupdami sąskaitose savo santaupas ir turėdami galimybę prireikus pasinaudoti banko paskola. Iš indėlio sąskaitos ji virsta paskolos sąskaita, jei joje esantis likutis tampa debeto sąskaita.

Paskolos sąskaitos gali būti atidaromos tik paskolos valiutai išleisti. Tai savotiškos sąskaitos su kredito apyvarta, su mažėjančiu debeto likučiu, vienkartine paskola, gauta jos vėlesniam naudojimui ir su laipsnišku paskolos grąžinimu.

Toje pačioje klasėje yra taupymo-išlaidų paskolų sąskaitos, kuriose apjungiamas tiek lėšų judėjimas paskolai, tiek sąskaitos debete. Pavyzdžiui, kliento indėlis gali būti sistemingai papildytas naujomis santaupomis, tačiau jo išlaidos visada viršys įplaukas, todėl sąskaitos likutis ir toliau yra debetas.

Atsižvelgiant į jų santykį su apyvarta, paskolų sąskaitos gali būti trijų tipų:

1) apyvarta ir apmokėjimas;

2) balansas-kompensacija;

3) atvirkštinis balansas.

Šios trys paskolų sąskaitų rūšys iš esmės atitinka tris skolinimo būdus: pagal apyvartą; pagal likutį; balanso metodas.

Atsidarydamas apyvartinio mokėjimo paskolos sąskaitą, klientas turi galimybę apmokėti įvairiausių poreikių mokėjimo dokumentus: sąskaitas už prekes ir paslaugas, darbo užmokesčio čekius, mokėjimo pavedimus dėl mokėtinų sąskaitų apmokėjimo, mokesčių ir kitų mokėjimų. Visiems šiems mokėjimams pakanka turėti vieną atnaujinamo mokėjimo arba atnaujinamo balanso sąskaitą, į kurią bus gaunami tam tikri mokėjimai susidariusiai paskolos skolai grąžinti.

Norėdamas atlikti visus mokėjimus, klientas gali naudotis balanso kompensavimo sąskaita, tačiau tuomet reikia jų atidaryti tiek, kiek jam reikia. Klientas gali turėti tiek balanso kompensavimo sąskaitų, kiek turi privačių paskolų. Ši paskolos sąskaita, lyginant su dviem ankstesnėmis sąskaitomis, yra mažiau lanksti, reikalauja daugiau techninės dokumentacijos, tačiau tuo pačiu joje aiškiau matoma numatoma paskolos paskirtis.

Praktikoje atnaujinamų mokėjimų ir atnaujinamų likučių sąskaitos naudojamos intensyviai mokėjimų apyvartai, sezoninėse pramonės šakose, prekyboje, žemės ūkyje, pirkimų organizacijose, nuolatiniam, beveik kasdieniniam atsargų ir išlaidų aprūpinimui. Likučių kompensavimo sąskaitų taikymo sritis yra šiek tiek siauresnė, jos naudojamos vienkartiniams, atsitiktiniams klientų poreikiams dėl papildomų finansinių išteklių.

Speciali atnaujinamo mokėjimo paskolų sąskaitų rūšis yra einamoji sąskaita, kurioje atsispindi visi įmonių mokėjimai; ji padengia išlaidas tiek pagrindinei gamybinei veiklai, tiek ilgalaikio turto plėtrai ir modernizavimui. Šios formos paskolos sąskaita yra pati talpiausia, ji atveriama aukščiausios kategorijos skolininkams, turintiems pirmos klasės kreditingumą.

Šiuolaikinės skolinimo praktikos ypatumas organizacine prasme yra tas, kad ji kuriama ne pagal vieną šabloną, o daugiamačiu pagrindu. Banko klientas pats pasirenka, kokia skolinimo forma jam labiausiai tinka, kokią paskolos sąskaitą jam tikslingiau atsidaryti, kokį paskolų išdavimo ir grąžinimo būdą naudingiau nusistatyti.

Banko skolinimo principai

Bankinis kreditavimas įmonėms ir kitoms organizacinėms bei teisinėms struktūroms gamybos ir socialinėms reikmėms yra vykdomas griežtai laikantis skolinimo principų, kurie yra pagrindinis skolinimo sistemos elementas, nes atspindi paskolos esmę ir turinį, kaip objektyvių ekonomikos dėsnių reikalavimai, taip pat ir kredito santykių srityje.

Skolinimo principai apima: grąžinimo skubumą, diferencijavimą, saugumą ir mokėjimą.

Požymis, išskiriantis kreditą kaip ekonominę kategoriją iš kitų prekių ir pinigų santykių ekonominių kategorijų, yra grąžinimas. Tai yra neatsiejama paskolos savybė, jos atributas, be kurio ji negali egzistuoti.

Skubus skolinimas yra būtina paskolos grąžinimo forma. Šis principas reiškia, kad paskola turi būti ne tik grąžinta, bet grąžinama per griežtai apibrėžtą laikotarpį, t.y. laiko veiksniai joje randa konkrečią išraišką. Todėl skubumas yra laikinas paskolos grąžinimo tikrumas. Paskolos terminas – tai maksimalus laikas, per kurį paskolintos lėšos turi būti skolininko rankose ir veikia kaip matas, po kurio kiekybiniai pokyčiai laikui bėgant virsta kokybiniais: jei pažeidžiamas paskolos panaudojimo terminas, tada paskolos esmė. paskola yra iškraipoma, ji praranda savo tikrąją paskirtį, o tai neigiamai veikia pinigų apyvartos būklę šalyje.

Šiandien visi žino žodį „kreditas“, tačiau niekas negalvoja apie jo pradinę reikšmę. Nors, jei paklaustumėte žmonių, ką tai reiškia, daugelis pateiks savo supratimą apie šį žodį. Daugeliui žmonių žodis „kreditas“ turi labai neigiamą atspalvį ir asocijuojasi tik su nelaisve, skola, spąstais, duobe, pelke ar kitu tokiu blogu, kad to reikia vengti. Tuo tarpu daugeliui žmonių paskola dažnai yra vienintelis būdas ne tik išspręsti aktualias problemas, bet ir pradėti verslą, įsigyti automobilį ar būstą, pagerinti savo gyvenimo situaciją. Ir, ko gero, niekas nesiginčys, kad paskolą reikia imti išmintingai, atidžiai išstudijuojant visus jos aspektus, kad būtum tikrai patenkintas rezultatu.

Kaip atsirado „kredito“ sąvoka?

Taigi, kas yra kreditas, kaip ši sąvoka atsirado gyvenime ir tapo visiems pažįstama? Pats žodis kreditas yra kilęs iš lotyniško protėvio „kreditum“, kuris reiškia „skola“ arba „paskola“. Kita šio žodžio reikšmė, išversta iš lotynų kalbos, yra „tikiu“ arba „tikiu“. Todėl žodis pradėtas vartoti sujungus šias dvi reikšmes ir jurisprudencijoje bei ekonomikoje priėmė tokį aiškinimą: paskola yra asmenų bendru sutarimu sudaryta sutartis suteikti paskolą tam tikromis sąlygomis. Pagal tokią sutartį vienas iš partnerių veikia kaip kreditorius, preliminariai susitaręs dėl paskolos grąžinimo sąlygų, disponuoja kitam partneriui (paskolos gavėjui) nustatyto dydžio grynųjų pinigų ar kito materialaus turto. Paskolos gavėjas grąžina turtą sutartyje nustatyta tvarka. Sutartyje yra numatytas laikotarpis, iki kurio turi būti grąžinta visa paskola, arba tam tikros datos, iki kurių per ilgą laikotarpį sumokama tam tikra paskolos suma, kol bus visiškai grąžintos paskolintos lėšos. Pagal sutartį nuomotojas paprastai suteikia materialinį turtą mainais į grynuosius pinigus ar kitą išleistų lėšų ekvivalentą, pridėjus tam tikras palūkanas kaip atlygį už atidėtą mokėjimą.

Kokie skolinimosi principai egzistuoja šiandien?

Jei niekam lieka paslaptis, kas yra paskola, tai bendrieji principai, kuriais remiantis šiais laikais skolinamasi, yra aiškūs daugumai žmonių. Šiandien šie skolinimo principai išsiskiria ir yra įprasti daugeliui:

• Skubumas. Turi būti nurodytas paskolos grąžinimo laikotarpis;
• Besąlyginis ir pilnas grąžinimas. Nurodyta paskolos suma turi būti pilnai grąžinta per nurodytą laikotarpį;
• Aptarnavimo mokestis. Už tai, kad paskolos gavėjui suteikiama teisė naudotis paskola šiandien, su atidėtu grąžinimu, priskiriamas mokestis;
• Formalumų laikymasis pagal taisykles ir įstatymus. Paskola turi būti suteikta tik pagal sudarytą rašytinę sutartį, kuri visiškai atitinka Rusijos Federacijos centrinio banko normas ir jokia forma neprieštarauja Rusijos įstatymams;
• Sąlygų, kuriomis suteikiama paskola, nuoseklumas. Sąlygos, kuriomis sudaroma kredito sutartis (sutartis), gali būti keičiamos tik esant sutartyje numatytoms aplinkybėms ir išimtinai sutartyje nustatyta tvarka;
• Sutartis yra abipusiai naudinga abiem šalims. Pagal šį punktą sutarties sąlygos turi suteikti komercinę naudą (pelną) paskolos davėjui (bankui), tačiau atsižvelgti į realias paskolos gavėjo galimybes (tai yra, permoka neturi būti pasakiška);
• Tikslinis skolinimas. Paprastai paskolą paskolos gavėjas ima konkretiems tikslams, kuriems ji naudojama;
• Paskolos su užstatu ir be užstato.

Be to, bankų darbuotojams galioja tarpbankinio skolinimo principai.

Remiantis paskolos skubos principu, bet kokia banko išduota paskola turi būti pilnai grąžinta per iš anksto sutartyje nustatytą terminą. Tai yra, privaloma paskolos grąžinimo sąlyga yra laikotarpis, kuriam nepasibaigus ji turi būti sumokėta visa.

Skolinant teisines organizacijas svarbi tokia sąvoka kaip paskolų lėšų apyvarta, su kuria neatsiejamai susijęs paskolų saugumas ir jų diferencijavimas. Diferencijavimas reiškia, kad skirtingiems klientams gali būti pasiūlytos skirtingos skolinimo sąlygos. Potencialus paskolos gavėjas turi būti mokus, kad būtų užtikrinti paskolos grąžinimo ir termino principai. Skolinant organizacijoms, atliekama išsami įmonės balanso likvidumo analizė, įvertinamas verslo pelningumas šiuo metu ir ateities perspektyvos. Atitinkamai, jei rodikliai apibūdina organizaciją kaip patikimą, pelningą ir potencialiai besivystančią, jai suteikiama paskola.

Paskolos su užstatu reiškia turtą, kuris gali būti užstatas finansiniams įsipareigojimams užtikrinti.

Paskolų mokėjimas realizuojamas nustatant palūkanų normą už naudojimąsi paskola. Dėl šio principo įgyvendinimo abi šalys gauna joms reikalingą naudą iš sandorio. Įmonė gauna finansus, kurių šiandien reikia plėtrai, bankas grąžina pinigus ir lėšas kitiems poreikiams tenkinti, taip pat ir savo plėtrai.

Kreditas- sandorio, sudaryto tarp paskolos gavėjo ir vienos iš kredito įstaigų (banko ar nebankinės kredito įstaigos), tipas. Dėl tokio sandorio paskolos davėjas tam tikromis sąlygomis suteikia paskolos gavėjui paskolą, tarp jų sudaroma sutartis, kurioje nustatomas paskolos terminas, dydis ir atlyginimas už naudojimąsi juo (palūkanos).

Skirtingos kredito įstaigos turi skirtingus skolinimo schemos: paskola gali būti išduodama su turtu (su užstatu) arba be jo, pagal trečiųjų šalių garantiją arba apdraustas privalomuoju draudimu. Bet kokiu atveju tai priklauso ir nuo pačios kredito įstaigos, ir nuo suteiktos paskolos rūšies. Gavėjas (paskolos gavėjas) gali būti tiek fiziniai asmenys, tiek juridiniai asmenys(paskola verslui), dažniausiai paskola suteikiama, pavyzdžiui, automobiliui, nekilnojamajam turtui (įkeitimas), stambiai buitinei technikai įsigyti ar savavališkoms reikmėms. Atlygio dydis (palūkanų norma) labai skiriasi priklausomai nuo skolinimo tikslo.

Kreditinių santykių atsiradimo sąlygos

1. Kreditas visada yra kažkieno turto skolinimasis. Todėl pagal kredito sandorį atsiranda materialinė atsakomybė jos dalyviai pagal sutartimi reglamentuojamus įsipareigojimus.
2. Paskolos sutarties sudarymas tampa įmanoma dėl paskolos davėjo ir paskolos gavėjo ekonominių interesų sutapimo. Žinoma, tokia situacija susidaro tik tada, kai kreditorius turi galimybę nemokami pinigai kurį jis gali" paskolinti“ ir skolininkas yra poreikis tokiomis priemonėmis šiuo atveju lemiamą vaidmenį šalių susitarime sudaryti sandorį turi paskolos suma, terminas, užstatas ir įmokos už paskolos gavėjo panaudotus piniginius išteklius dydis.

Paskolų rūšys

Atsižvelgdami į tai, kad net vienoje kredito įstaigoje gali būti daug skolinimo galimybių ir kiekvienai iš jų kelių rūšių paskolų programos, su Jumis svarstysime tik pagrindines bankų teikiamas paskolų rūšis:

1. Vartojimo paskola Galima tik fiziniams asmenims. Tokio tipo skolinimo objektai yra tos prekės ar paslaugos, kurias įsigys fizinis asmuo, kitaip tariant – vartojimo reikmėms. Pavyzdžiui, tokios prekės ir paslaugos galėtų būti: buitinė technika namams, baldai ir kt. Šio tipo paskolos pasižymi gana didelėmis palūkanomis, taip pat ne itin didelėmis pinigų sumomis, veikiančiomis kaip paskola.
2. – tokio tipo paskola taip pat gali būti teikiama tiek fiziniams, tiek juridiniams asmenims, kaip matyti iš paties pavadinimo, skolinimo tikslas šiuo atveju gali būti tik automobilio įsigijimas skolintomis lėšomis. Palūkanos jau dabar yra žymiai mažesnės nei vartojimo paskoloms, o sumos, susijusios su sandoriu, yra žymiai didesnės (palyginti su automobilio kaina). Be to, yra specialių vyriausybės programų, kuriose bus paskola automobiliui iš dalies grąžinta valstybės, jei įsigytas automobilis yra vidaus gamybos.
3. Mokomoji paskola teikiama tik paskolos gavėjo išsilavinimui. Akivaizdu, kad skolinimo objektas yra mokėjimas už mokslą bet kurioje mokymo įstaigoje (išskyrus biudžetą). Šio tipo paskolos taip pat turi mažas palūkanų normas, taip pat lengvatinės grąžinimo sąlygos ir atidėti mokėjimai kelerius metus. Dalį skolos, kaip ir buitinių automobilių atveju, gali padengti valstybė.
4. - jeigu asmenysįsigyti nuosavą namą. Tai viena iš skolinimo su užstatu rūšių. Skolinimo objektu tokiu atveju gali būti išskirtinai įsigyjamas nekilnojamasis turtas – mažiausias tarp visų paskolų rūšių, paskolos sumos didžiausios (proporcingos būsto kainai), o paskolos terminai vidutiniškai 10-20 metų. Nupirktas turtas lieka įkeistas bankui, būtent toks skolinimo būdas yra laikomas patikimiausiu, tačiau ir kiekis sudaro rimtą sąrašą. Viskas gali užtrukti nuo 2 iki 6 mėnesių (priklauso nuo daugelio faktorių).