Komercinio banko indėlių portfelio formavimo principai. Indėlių portfelį apibūdinantys rodikliai. Sutarties laikas

Indėlių portfelio vertės analizė pradedama tiriant banko palūkanų išlaidų už įsipareigojimus (pritrauktas ir skolintas lėšas) dinamiką apskritai ir pagal indėlių išteklių rūšis, tada nustatoma nominali ir reali indėlių vertė pagal indėlių kategoriją. indėlininkų.

Indėlių išteklių tikrosios vertės apskaičiavimo pagrindas yra jų nominali vertė.

Vidutinė nominali indėlių išteklių vertė nustatoma kaip banko išlaidų indėlių sąskaitose, išleistuose indėlių ir taupymo lakštuose (sukauptų ir sumokėtų palūkanų) santykis su vidutiniais likučiais atitinkamose indėlių išteklių sąskaitose.

Indėlių portfelio analizės pabaigoje, atsižvelgiant į analizės metu gautus rezultatus, taip pat į pagrindines kokybines indėlių portfelio charakteristikas, pateikiamas jo įvertinimas (2.12 lentelė).

Indėlių portfelio apimtis ir struktūra turi atitikti banko poreikius skirstant išteklius, įskaitant nurodytus parametrus (planuojamus rodiklius) tolesniam jų valdymui.

Pagal komercinio banko indėlių politikos vertinimo metodiką komercinio banko pritraukiamų indėlių išteklių pakankamumo įvertinimas pateikiamas trečiajame etape.

2.2 lentelė

Komercinio banko indėlių portfelio vertinimas

Apskritai, indėlių išteklių pakankamumo vertinimas atliekamas stebint, kaip įgyvendinami numatyti indėlių operacijoms nustatyti rodikliai, atsižvelgiant į bendruosius indėlių išteklių valdymo tikslus.

Indėlių išteklių valdymas, mūsų nuomone, turėtų būti suprantamas kaip visuma veiksmų, kuriais siekiama suformuoti banko poreikius atitinkantį indėlių portfelį indėlių išteklių talpinimo srityje, užtikrinti likvidumą ir priimtiną pelningumo lygį.

Vertinant banko indėlių politiką, gali būti svarbi informacija apie indėlių išteklių valdymo būklės įtaką einamajai veiklai kredito įstaigos struktūriniuose padaliniuose. Tokią informaciją gali teikti vidaus kontrolės funkcija.

Pagrindiniai tikslai, lemiantys ateinančio laikotarpio (metų, pusmečio, ketvirčio, ​​mėnesio) indėlių poreikį:

Pirmas dalykas, nulemiantis indėlių poreikį, yra užtikrinti, kad visas lėšų padėjimas į indėlių išteklius būtų vykdomas, kitaip tariant, būtų nuolat vykdomos aktyvios, pajamas generuojančios operacijos. Mūsų požiūriu, norint išspręsti šią problemą, galima naudoti du būdus. Vienas iš jų grindžiamas planuojamais ateinančio laikotarpio aktyvios veiklos plėtros rodikliais ir apima konkrečių tikslų, kaip padidinti bendrą pritraukiamų išteklių ir ypač indėlių išteklių kiekį, nustatymą. Tuo pačiu iš anksto planuojama indėlių portfelio struktūra, dėl kurios šiek tiek pakoreguojama banko naudojama taktika indėlių operacijų organizavimo ir vykdymo procese bei rinkodaros strategijos.

Kitas požiūris grindžiamas vienu iš svarbiausių banko uždavinių – minimalizuoti lėšų pritraukimo į indėlių sąskaitas kaštus ir kartu užtikrinti reikiamą indėlių portfelio struktūrą pagal klientų kategorijas, terminus ir indėlių rūšis. Galiausiai išsprendžiama reikalingų indėlių išteklių apimties problema banko veiklos plėtros planams įgyvendinti minimaliomis sąnaudomis.

Antras dalykas, nuo kurio priklauso indėlių išteklių poreikis, yra banko likvidumo palaikymas, tai yra jo gebėjimas laiku ir visapusiškai užtikrinti savo piniginių ir kitų įsipareigojimų, kylančių iš sandorių naudojant finansines priemones, įvykdymą banko disponuojamo turto sąskaita. arba gaunant paskolas pinigų rinkai, įskaitant tarpbankinių kreditų rinką.

Priklausomai nuo to, kokiomis sąlygomis sudaroma banko indėlio sutartis, bankas turi būti pasirengęs grąžinti lėšas pagal pareikalavimą (fizinių asmenų indėlius iki pareikalavimo ir terminuotuosius indėlius) arba pasibaigus sutartyje numatytam terminui arba įvykus banko nustatytoms sąlygoms. sutartis (indėliai, deponuoti kitomis grąžinimo sąlygomis).

Bankui priimtino likvidumo palaikymą galima užtikrinti:

Teoriškai ir praktikoje banko likvidumas vertinamas kaip sąveika su jo pelningumu. Turto valdymo procese bankai beveik visada susiduria su „pelningumo – likvidumo“ dilema. Kalbame apie pagrindinį klausimą, kurį turi apsispręsti bet kuris ūkio subjektas (taip pat ir bankas), sudarydamas sandorį ar atlikdamas bet kokią finansinę operaciją – pajamų ir rizikos santykio pasirinkimą. Kitaip tariant, bankas gali patirti likvidumo įtampą ne tik dėl indėlininkų elgesio (šiuo atveju tai tik viena iš galimų probleminių situacijų), bet ir didele dalimi dėl priimtiniausio sprendimo pasirinkimo pozuojant. dilema „pelningumas – likvidumas“ banko strategijos ir taktikos kontekste.

Taigi komercinio banko indėlių išteklių, pritraukiamų pakankamu kiekiu, valdymas yra skirtas maksimaliam jų panaudojimo efektyvumui užtikrinti.

Ketvirtasis komercinio banko indėlių politikos vertinimo etapas – indėlių išteklių panaudojimo efektyvumo nustatymas.

Apie efektyvų indėlių išteklių panaudojimą galime kalbėti tik tuomet, jei: išlaikomas bankui priimtinas likvidumas; naudojamas visas indėlių išteklių kompleksas ir užtikrinamas aukštas pelningumo lygis (pelnas nuo investuotų indėlių išteklių).

Bankui priimtino likvidumo palaikymas leidžia bankui:

Viso indėlių išteklių visumos panaudojimas, kaip būtina sąlyga efektyviam indėlių išteklių panaudojimui užtikrinti, atrodo itin svarbus, nes iš pradžių indėlių bazę buvo ketinta talpinti į pajamas generuojantį turtą. Šiuo atžvilgiu ypač aktualus tampa indėlių išteklių investavimo laiko ir paskolų palūkanų normų klausimas. Pastaroji aplinkybė yra tiesiogiai susijusi su išteklių sąnaudomis, taip pat su planuojamų išlaidų banko veiklai užtikrinti nustatymu, planuojamu banko kredito operacijų pelningumo lygiu su minimalia rizika ir rizikos premija.

Kaip žinoma, išteklių talpinimo laikas turi atitikti lėšų pritraukimo į banko ir indėlių sąskaitas laiką, o tai itin svarbu valdant išteklius ir rizikas, įskaitant likvidumo riziką. Stabiliai funkcionuojant ekonomikai (taigi ir visiems ūkio subjektams), bankų sistemai (sisteminė krizė neįtraukiama), aukštam valdymo lygiui banke (turto ir įsipareigojimų valdymas, rizikos) ir gerai veikiančiai analizės sistemai. ir informacinė pagalba įvairių banko padalinių veiklai, išteklių transformavimas leidžiamas prieš suminį indėlių išteklius (banko išteklių paskirstymas į turtą, kurio terminas ilgesnis nei jų pritraukimo laikotarpis).

Taigi banko indėlių politika gali būti atnaujinta, remiantis jo užduočių įgyvendinimo analize ir nuolat kintančia rinkos situacija. Todėl svarbu, kad indėlių politikos (banko taktikos) įgyvendinimo būdai ir metodai būtų tinkamai pakoreguoti, patikslinant ir paaiškinant banko indėlių veiklą.

Siekiant efektyviai valdyti indėlių portfelį ir sumažinti riziką, naudojami matematiniai skaičiavimai ir apskaičiuojama daugybė rodiklių, apibūdinančių banko išteklių bazę, pavyzdžiui:

• - vidutinis lėšų saugojimo laikotarpis;
• - į indėlius gautų lėšų nusėdimo lygis;
• - transformacijos koeficientas;
• - vidutinis svertinis indėlių terminas;

5 ir 6 lentelėse parodytas pervedimų į OJSC CB Petrocommerce filialo Archangelske indėlius apimtys.

5 lentelė. Pervedimų į OJSC CB Petrocommerce filialo Archangelske fizinių asmenų indėlius apimties įvertinimas

Lėšų indėlių indėliuose lygis (Vo) apibūdina jų stabilumą, o tai leidžia filialui panaudoti savo ilgalaikio skolinimo išteklius ir padidina banko likvidumą, nustatytą pagal formulę:

kur Ok – indėlių likutis analizuojamo laikotarpio pabaigoje;

Tai balansas analizuojamo laikotarpio pradžioje;

P - lėšų gavimas indėliuose.

OJSC CB Petrocommerce filialo Archangelske indėlių lygis 2013–2014 m.

Sumažėjęs indėlių lygis reiškia, kad 2014 metais į sąskaitas pradėta deponuoti kiek mažiau už juos gautų lėšų nei 2013 metais.

6 lentelė. Pervedimų į indėlius OJSC CB Petrocommerce filiale Archangelske apimčių įvertinimas

Vidutinis deponuoto rublio (SD) galiojimo laikas nustatomas pagal formulę:

kur OSR yra indėlių likutis, nustatytas pagal vidutinę chronologinę formulę;

B - indėlių išleidimo apyvarta;

D – analizuojamo laikotarpio dienų skaičius.

OJSC CB Petrocommerce filialo Archangelske vidutinis deponuotų rublių galiojimo laikas 2013–2014 m. laikotarpiui nuo 31 iki 90 bus:

Fizinių asmenų indėliai nuo 31 iki 90 dienų gali būti naudojami kaip ištekliai tik „trumpalaikiams“ ištekliams teikti.

Kitų lėšų, pritrauktų 1–3 metų laikotarpiui, vidutinis deponuotų rublių saugojimo terminas 2014 m. buvo 1075 dienos, o tai leidžia filialui lėšas talpinti ilgesnio laikotarpio projektuose.

Likvidumo analizės procese nagrinėjamas indėlių terminų ir lėšų sąlygų atitikimo aktyvioje operacijoje klausimas. Norint nustatyti ribą, iki kurios galima trumpalaikius išteklius nukreipti į vidutinės trukmės ir ilgalaikes investicijas, būtina nustatyti trumpalaikių išteklių transformacijos į ilgalaikes koeficientą. Transformacijos koeficientas nustatomas pagal formulę:

kur R – trumpalaikiai banko ištekliai (lėšos klientų sąskaitose, indėliai ir indėliai 1 metų laikotarpiui);

S – trumpalaikės paskolos (suteikimo laikotarpis iki 1 metų).

OJSC CB Petrocommerce filiale Archangelske šio rodiklio reikšmė yra:

Šio rodiklio aukšto lygio nagrinėjamu laikotarpiu priežastis – reikšmingas apyvartos lygis nuo lėšų gavimo į depozitines sąskaitas iki 1 metų. Filialas turi didelį potencialą įtraukti pritrauktus indėlius į paskolas su mažiausia rizikos tikimybe.

Norint parengti indėlių politiką ir ją koreguoti, būtina kiekvienai pritrauktų lėšų termino grupei nustatyti vidutinį svertinį terminą (Tav) ir vidutinę svertinę palūkanų normą (Rav) indėlių pritraukimui.

Vidutinis svertinis terminas kiekvienai terminų grupei (išskyrus indėlius iki pareikalavimo) apskaičiuojamas pagal formulę:

čia V1, V2, … Vn – indėlio, įnašo pagal n-ojo sandorio sutartį dydis;

T 1, T 2, ... Tn - terminas pagal sutartį kiekvienam sandoriui.

OJSC CB Petrocommerce filiale Archangelske šių rodiklių reikšmės bus:

Taigi 2014 m. vidutinis svertinis indėlių terminas sumažės.

Vienas iš bankų išteklių bazės formavimo šaltinių yra pritrauktos lėšos indėlių pavidalu. Panagrinėkime indėlių pritraukimo iš gyventojų tvarką pagal pritraukimo laiką ir apimtį, pateiktą 7 lentelėje.

7 lentelė. Lėšų, surinktų iš OJSC CB Petrocommerce filialo Archangelske, struktūra

Iš lentelės duomenų matyti, kad gyventojai savo lėšas mieliau deda į terminuotus indėlius. Jie savininkams moka didesnes palūkanas nei už indėlius iki pareikalavimo.

Filialas suinteresuotas pritraukti terminuotuosius indėlius, nes šias lėšas galima panaudoti ilgalaikėms investicijoms.

Asmenys daugiausia deda savo lėšas į indėlius laikotarpiui nuo 181 dienos iki 1 metų. Tuo pačiu metu pastebima 1–3 metų termino indėlių dalies augimo tendencija. 2015 m. jis buvo 37,1%, palyginti su 16,9%. Tai teigiamai veikia balanso likvidumą.

Jei pagal pareikalavimą indėlininkai turi teisę reikalauti pinigų bet kuriuo metu, tai terminuotaisiais indėliais bankas disponuoja gana ilgą laiką. Todėl indėlių iki pareikalavimo dalies padidėjimas ir terminuotųjų indėlių dalies sumažėjimas mažina bankų likvidumą. Norėdamas jį išlaikyti, bankas kuria strategijas, skirtas ilgalaikių indėlių didinimui.

Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Panašūs dokumentai

baigiamasis darbas, pridėtas 2009-11-18


Komercinių bankų indėlių operacijų klasifikacija. Komercinio banko indėlių politikos formavimo bankinių išteklių valdymo sistemoje analizė, jos optimizavimo būdai. Indėlių lėšų pritraukimo veiklos plėtra.

baigiamasis darbas, pridėtas 2011-04-21


Komercinių bankų indėlių paslaugų formavimas. Banko indėlių paslaugų rinkodaros veiklos analizė. Sąskaitų atidarymas ir tvarkymas juridiniams asmenims, lėšų pritraukimas iš fizinių asmenų. Bankas išduoda savo skolinius įsipareigojimus.

baigiamasis darbas, pridėtas 2015-12-28


Komercinių bankų indėlių politikos formavimas bankinių išteklių valdymo sistemoje. Rusijos Federacijos indėlių struktūros analizė. Komercinių bankų indėlių operacijų klasifikacija. Pasiūlymai dėl OJSC "UBIRIR" indėlių politikos tobulinimo.

kursinis darbas, pridėtas 2011-10-10


Komercinių bankų indėlių politikos formavimo teoriniai pagrindai. Indėlių paslaugų rinkos būklės analizė. Komercinių bankų indėlių politikos tobulinimo pasiūlymų rengimas. OJSC Impexbank indėlių politika.

baigiamasis darbas, pridėtas 2004-01-28


Komercinių bankų indėlių politikos formavimo ir klasifikavimo teoriniai pagrindai. Indėlių operacijų apskaitos organizavimo ir tvarkos analizė naudojant OJSC Rosselkhozbank pavyzdį. Savybės ir būdai, kaip pagerinti indėlių draudimo sistemą Rusijoje.

baigiamasis darbas, pridėtas 2010-02-28


Indėlių politikos teoriniai pagrindai ir esmė. Rusijos Federacijos bankų išteklių bazės plėtros problemos ir perspektyvos. Indėlių politikos elementai. Pagrindiniai taupymo politikos formavimo etapai. Išplėsta standartinė banko struktūra.

santrauka, pridėta 2014-07-07


Namų ūkių indėlių samprata ir vieta banko išteklių bazėje. Indėlių portfelio analizės metodika. Visuomenės indėlis: klasifikacija ir charakteristikos. Rusijos bankų problemos ir pagrindinės perspektyvos pritraukti privačių asmenų lėšas į indėlius.

baigiamasis darbas, pridėtas 2014-08-28

Prieš pradedant formuluoti pagrindines indėlių politikos kryptis, būtina išanalizuoti banko indėlių portfelio sudėtį ir struktūrą. Analizuojamu banku pasirinktas JSB Belarusbank, kuriame vieno iš filialų pavyzdžiu bus nagrinėjama jo veikla pritraukiant laisvų lėšų į indėlius. Kaip žinia, šis bankas yra buvusio Taupomojo banko teisių perėmėjas ir jame kaupiama nemaža dalis gyventojų indėlių. Todėl didžiąją analizės dalį užima namų ūkių indėlių svarstymas.

Pirmiausia pažvelkime į namų ūkių indėlių struktūrą pagal jų išėmimo būdą (žr. 1 ir 2 lenteles).

Šiose lentelėse pateikiami duomenys apie banko rublių ir užsienio valiutų indėlių portfelius namų ūkių indėliuose trejus metus. Kaip matyti, 1997 m. indėliai iki pareikalavimo dominavo rubliuose, kurių dalis sudarė 58,5% visos šių indėlių sumos. Didžioji šių indėlių dalis yra sąskaitos, į kurias įskaitomas gyventojų darbo užmokestis. Indėlių iki pareikalavimo perteklius terminuotiesiems indėliams 17,3 proc. rodo mažą pastarųjų patrauklumą, todėl gyventojai nemažą dalį lėšų paliko einamosiose sąskaitose.

Terminuotųjų indėlių sudėtyje didžiausią dalį užima 6 mėnesių (12,97%) ir 12 mėnesių ir ilgesnio termino (15,4%) indėliai. Tai rodo gyventojų polinkį taupyti ilgą laiką. Tam prisidėjo priimtinos palūkanų normos, taip pat santykinis ekonomikos stabilumas. Ilgalaikių išteklių pritraukimas iš banko padeda padidinti išteklių bazės stabilumą ir didina ilgalaikio skolinimo galimybes. Taip pat domina vieno mėnesio indėlių dalis, kuri sudarė 7,23% visų gyventojų rublinių indėlių. Jie viršija indėlius 3 mėnesių laikotarpiui, kurie užima tik 5,57% pritraukiamų gyventojų išteklių. Visa tai rodo, kad dalis indėlininkų savo lėšas mieliau nukreipia tik mėnesiui, laikydami kitas, ilgesnės trukmės indėlių rūšis nepatraukliais ir galbūt bijodami permainų ekonomikoje.

Pažymėtina, kad tarp surinktų lėšų yra ir taupymo lakštų. Tiesa, jų dalis tarp indėlių yra labai maža (tik 0,28 proc.), o tai rodo santykinį šios priemonės neišvystymą, palyginti su tradiciniais indėliais. Tačiau pats sertifikatų buvimas rodo, kad bankas yra suinteresuotas pritraukti lėšas naudojant įvairios kokybės metodus.

Kiek kitokia situacija yra su banko indėlių užsienio valiuta namų ūkių sąskaitoms portfelyje. Čia dominuoja terminuoti indėliai. Jų dalis tarp visų indėlių užsienio valiuta sudarė 57,8%, o tai rodo gyventojų polinkį taupyti pinigus užsienio valiuta. Iš terminuotųjų indėlių daugiau nei trečdalį sudaro indėliai 3 mėnesiams, todėl tai yra patraukliausia santaupų užsienio valiuta rūšis. Taip pat domina didelė ilgalaikių indėlių dalis (18,5 proc.). Tai rodo gyventojų gebėjimą ilgam laikui nukreipti reikšmingas lėšas užsienio valiuta, kas leidžia išduoti ilgalaikes paskolas užsienio valiuta arba panaudoti jas kitoms aktyvioms operacijoms. Nedidelis 6 mėnesių laikotarpio indėlių dalies atsilikimas leidžia daryti išvadą, kad jie taip pat yra gana patrauklūs. Iš tiesų, priešingu atveju jų dalis būtų žymiai mažesnė.

Dabar reikia atsižvelgti į indėlių portfelių pokyčius nuo 1998 m. Bendras indėlių rubliais padidėjimas siekė 32,8%. Tai pasiekta padidinus terminuotųjų indėlių dalį, kuri sudarė beveik 54% visų gyventojų rublių indėlių. To priežastimi galima laikyti padidėjusį šių indėlių patrauklumą dėl augančių palūkanų normų, taip pat santykinį stabilumą ekonomikoje. Tai liudija smarkiai sumažėjusi terminuotųjų indėlių vieno mėnesio laikotarpiui dalis. Gyventojai savo pinigus pradėjo investuoti ilgesniam laikui. Patraukliausi išlieka indėliai 12 mėnesių ir ilgesniam laikotarpiui. 3 ir 6 mėnesių indėlių dalys šiek tiek sumažėjo, tačiau jais vis dar naudojasi gyventojai, tai patvirtina jų augimas absoliučiais dydžiais atitinkamai 107 mln. ir 88,8 mln. rublių.

Situacija su užsienio valiutų portfeliu buvo kitokia. Indėliai per metus padidėjo 17,7%. Indėlių iki pareikalavimo dalis sumažėjo beveik 2 kartus. Tai paaiškinama tuo, kad 1997 metais per „Belarusbank“ buvo mokamos vienkartinės pašalpos iš Abipusio supratimo ir susitaikymo fondo bei ketvirtinės pašalpos buvusiems Lenkijos kariuomenės kariams iš Lenkijos Respublikos ambasados. Ataskaitiniais metais minėtas išmokas gaunančių klientų buvo mažiau. Sumažėjus indėlių iki pareikalavimo daliai, terminuotųjų indėlių dalis labai išaugo (iki 76,6 proc.). Kaip ir rublio indėlių atveju, jų sudėtyje padidėjo ilgalaikių pritrauktų išteklių dalis. Indėliai su 3 mėnesių galiojimo terminu sumažėjo iki 15,5%, o 6 mėnesių indėliai padidėjo iki 23%, o metiniai - iki 37,5%.

Tai labai naudinga bankui likvidumo požiūriu, tačiau kartu didėja ir indėlių palūkanos.

Neįmanoma neapsigyventi ties situacija su pažymomis. Per ataskaitinį laikotarpį jų dalis sumažėjo iki 0,01 proc. Tai rodo šio instrumento nepatrauklumą klientams ir būtinybę persvarstyti jų įgyvendinimo ir platinimo sąlygas.

1999 m. pradžioje rublio indėlių portfelis padidėjo beveik 70%. Taip pat 4979,8 mln. rublių padidėjo indėliai iki pareikalavimo, o jų dalis rublių portfelyje – iki 48,8%. Tai galima paaiškinti minimalaus darbo užmokesčio didėjimu ir dėl to į banko sąskaitas gaunamų sumų, kaip darbo užmokesčio įmonių ir organizacijų darbuotojams, padidėjimu. Tuo pat metu didėjo terminuotųjų indėlių suma (4463,8). Tai rodo ir namų ūkių pajamų padidėjimą, kuris atsispindi santaupose. Terminuotųjų indėlių sudėtyje 1 mėnesio indėlių dalis sumažėjo iki minimumo ir sudarė tik 0,53% visų rublio indėlių. Tai ryškus tokio indėlių tipo patrauklumo praradimo pavyzdys. Norint pakeisti situaciją, būtina pakeisti šio indėlio sąlygas, įskaitant palūkanų normą. Taip pat sumažėjo indėliai 3 mėnesiams (sumažėjo 4 mln. rublių). Vadinasi, jos taip pat praranda patrauklumą ir gyventojai renkasi kitas investavimo sąlygas. Gyventojai šias lėšas perskirstė į ilgesnės trukmės investicijas – tai liudija trigubai išaugę indėlių iki 6 mėnesių ir 3,5 karto – 1 metų ir ilgesnio laikotarpio indėliai. Sertifikatų dalis siekė tūkstantąją procento dalį, o tai rodo šių produktų paklausos stoką.

Užsienio valiutų portfelyje įvyko keletas kitų pokyčių. Bendras grynųjų pinigų padidėjimas sudarė 15 523,4 mln. rublių (padidėjo 3,5 karto). Tuo pat metu likučiai sąskaitose pagal poreikį toliau mažėjo, nepaisant oficialaus užsienio valiutos kurso padidėjimo. To priežastis – sumažėjęs klientų, gaunančių ketvirtines įmokas iš Lenkijos Respublikos ambasados, sąskaitų likučių. Terminuotųjų indėlių augimas buvo 4,2 karto, ir tai pasiekta dėl likučių augimo sąskaitose, kurių galiojimo laikas yra 12 mėnesių ir daugiau. Iš to išplaukia, kad gyventojus labiausiai tenkina lėšų laikymo šiuose indėliuose sąlygos, taip pat yra galimybė kaupti ilgalaikes lėšas užsienio valiuta.

Dabar pažiūrėkime į situaciją su banke atidarytų namų ūkio sąskaitų skaičiumi (žr. 3 lentelę).

1997 m. pradžioje bankas gyventojams atidarė 40 076 sąskaitas. Iš jų apie 42,5 buvo indėliai iki pareikalavimo ir apie 57,5 ​​– terminuotieji indėliai. Pažymėtina, kad 1996 metais buvo atliktas einamųjų gyventojų indėlių konsolidavimas, ant kurio ilgą laiką nebuvo jokio judėjimo. 1996 m. pradžioje banke buvo atidarytos 34 546 pareikalavimo sąskaitos. O dabar jie sujungti ir liko tik 16 841, o tai labai palengvino aptarnaujančio personalo darbą. Visi indėliai užsienio valiuta sudarė tik 0,7 proc. visų gyventojų sąskaitų, o indėliai iki pareikalavimo – 0,5 proc. Todėl bankas daugiausia aptarnauja rublio sąskaitas. Pagal paklausos sąskaitų skaičių galima spręsti apie banko atliktą darbą aptarnaujant šias daug darbo reikalaujančias sąskaitas. Didelė terminuotųjų indėlių dalis pasiekiama per kompensacines sąskaitas, skirtas padengti namų ūkių nuostolius dėl jų indėlių nuvertėjimo 90-ųjų pradžioje. Jie užima apie tris ketvirtadalius visų skubių sąskaitų.

1998 m. bendras sąskaitų skaičius sumažėjo 53. Tai lėmė sumažėjęs indėlių iki pareikalavimo užsienio valiuta skaičius (93), ką patvirtina 2 lentelės duomenys, ir terminuotųjų indėlių rubliais (iki 209). Kalbant apie pastarąją, pažymėtina: pagal 1 lentelę šiose sąskaitose lėšos padidėjo 1,5 karto. Vadinasi, gyventojai pradėjo kaupti didesnes pinigų sumas. Rublių paklausos sąskaitų skaičiaus padidėjimas rodo, kad bankas pritraukia papildomų klientų jam aptarnauti.

Iki 1999 m. susidarė tokia padėtis. Bendras sąskaitų skaičius ir toliau mažėjo, jos sumažėjo 1 843 sąskaitomis. Sumažėjimo priežastis – sumažėjęs paklausos sąskaitų skaičius. Metų pradžioje buvo atidarytos specialios taupomosios sąskaitos, į kurias buvo įskaitomi indėlių likučiai, kurių sumos neviršija 1000 rublių. Taip pat pastebimai toliau mažėja sąskaitų užsienio valiuta iki pareikalavimo ir terminuotųjų indėlių rubliais skaičius. Šiek tiek padidėjęs terminuotųjų indėlių užsienio valiuta skaičius ir ženkliai išaugusios lėšos juose rodo padidėjusį gyventojų investuojamų lėšų užsienio valiuta kiekį. Lėšų, deponuotų į rublius terminuotuosius indėlius ir pagal pareikalavimą, kiekio padidėjimą liudija sumažėjęs jų skaičius ir padidėjusi juose esančių lėšų apimtis.

Sąskaitų skaičiaus dinamika matoma 1 ir 2 priedų diagramose. Kaip matome, indėliai iki pareikalavimo, terminuotieji indėliai apskritai ir terminuotieji indėliai 12 mėnesių elgiasi gana stabiliai. To priežastis – didelis jų skaičius, slepiantis nedidelius indėlių portfelio pokyčius. Kitokia situacija yra su terminuotaisiais indėliais, kurių terminas iki 12 mėnesių. Kaip matome, per šį laikotarpį smarkiai sumažėjo indėlių su 1 mėnesio terminu dėl jų patrauklumo praradimo tarp gyventojų. Tuo pačiu metu padaugėjo sąskaitų, kurių terminas yra 6 mėnesiai, o tai rodo jų augantį patrauklumą.

Dabar panagrinėkime indėlių portfelio struktūrą priklausomai nuo indėlininko tipo, ty skirsis pagal juridinių ir fizinių asmenų indėlius (žr. 2 pav.)

Diagramose matoma tiek juridinių, tiek fizinių asmenų sąskaitų likučių didėjimo tendencija. Norėdami atlikti išsamesnę analizę, naudosime 4 lentelės duomenis.

Kaip matome, 1997 metų pradžioje banko indėlių portfelyje ženkliai dominavo namų ūkių indėliai. Jų dalis sudarė 81,8 proc. Vadinasi, tuo metu šis bankas daugiau nei tris ketvirtadalius kredito resursų generavo iš laisvų gyventojų lėšų. Pusė visų pritraukiamų lėšų yra rublio sąskaitos, o tai išplečia galimybes atlikti aktyvius sandorius rubliais. Gyventojų indėlių užsienio valiuta dalis sudaro beveik 30% visų banko išteklių. Šiame fone šiek tiek išsiskiria juridinių asmenų indėlių dalis – tik 18 proc., iš kurių 30 proc. sudaro lėšos užsienio valiuta. Bendra pritrauktų banko išteklių suma siekė 19 088,46 mln. rublių.

Kitą ataskaitinę dieną pritraukti ištekliai padidėjo 14 062,9 mln. rublių (74%). Kalbant apie indėlininkų tipus, galima pastebėti, kad augimą daugiausia lėmė juridinių asmenų rublio lėšų padidėjimas (5 kartus), todėl jų dalis banko ištekliais padidėjo iki 36,7%. Tokį didelį tempą užtikrina biudžetinių organizacijų sąskaitų perkėlimas į „Belarusbank“ aptarnavimui, taip pat kelių naujų klientų pritraukimas. Šiek tiek padidėję užsienio valiutos likučiai įmonių sąskaitose rodo menkas išlaidas ir nepakankamą užsienio ekonominį aktyvumą. Kalbant apie namų ūkių lėšas, reikia pasakyti, kad jų dalis šiek tiek sumažėjo, atsižvelgiant į lėšų padidėjimą juridinių asmenų sąskaitose. Tačiau, skaičiuojant absoliučiais skaičiais, rublių likučiai padidėjo 3360 mln. rublių (33%), užsienio valiutų likučiai - 943,4 (17,6%).

1999 metais situacija buvo tokia: banko pritraukiami ištekliai išaugo 48 243,8 mln. rublių (2,5 karto). Juridinių asmenų lėšų dalis bendroje išteklių apimtyje padidėjo iki 44,9 proc., padidėjo ir rubliai (21 129,2 mln. rublių), ir užsienio valiutos lėšos (2 148,7 mln. rublių). Tai rodo sąskaitose cirkuliuojančių lėšų padidėjimą. Labiausiai gyventojų ištekliai padidėjo užsienio valiutos sąskaitose, kurios išaugo 2,3 karto. Taip atsitiko dėl valiutų kursų augimo ir padidėjusio gyventojų polinkio taupyti užsienio valiuta. Rublių lėšos padidėjo tik 1,7 karto.

Atsižvelgiant į indėlių dalių pokyčius indėlių portfelyje per du analizuojamus laikotarpius, galima daryti prielaidą, kad ateinančiais laikotarpiais dominuos juridinių asmenų indėliai.

3 priede parodyta banko tikrinamų indėlių dinamika pagal indėlininkų kategorijas. Kaip matyti, šiuo laikotarpiu dominavo asmenų čekių sąskaitos, o jų šuolis paskutinį ketvirtį paaiškinamas tuo, kad, be paskolų, į šias sąskaitas pradėtos kredituoti lėšos iš kompensuojamųjų valstybės obligacijų.

Ssr = Osr / V * D (1)

SSRS- vidutinis deponuoto rublio galiojimo laikas dienomis;

OSR- vidutiniai dienos likučiai rubliais;

IN- indėlių išleidimo apyvarta;

D- dienų skaičius per laikotarpį.

Šis rodiklis atspindi indėlių stabilumo dinamiką, o tai ypač svarbu vertinant bankų indėlius kaip trumpalaikio skolinimo išteklius. Gautas rezultatas parodo laikotarpį, per kurį bankas gali panaudoti į indėlius pritrauktas lėšas aktyvioms operacijoms. Dabar apskaičiuokime šį rodiklį pirmiesiems 1997–1998 m. ketvirčiams (milijardais rublių).

SSRS(1997) = 11 612 / 117,7 * 90 = 10 (dienos),

įskaitant: pagal namų ūkių indėlius pagal pareikalavimą SSRS(1997) = 73,5 dienos,

dėl gyventojų terminuotųjų indėlių SSRS(1997) = 159,4 dienos,

už privalomus indėlius asmenų SSRS(1997) = 1,8 dienos.

SSRS(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 = 15,2 dienos,

įskaitant: SSRS gyventojų indėlius iki pareikalavimo (1998 m.) = 55,2 dienos,

gyventojų terminuotieji indėliai SSRS(1998) = 211 dienų,

legalių indėlių asmenų SSRS(1998) = 4,7 dienos.

Kaip matote, vidutinis deponuotų rublių galiojimo laikas ataskaitos datą buvo vidutiniškai 15 dienų. Tai reiškia, kad investuotos lėšos visame banko indėlių portfelyje į sąskaitas deponuojamos vidutiniškai 15 dienų, o lėšos išlieka ilgiausiai (211 dienų arba 7 mėn.); Toliau eina gyventojų indėliai iki pareikalavimo (55 dienos arba 1,8 mėnesio); o vėliau juridinių asmenų indėliai (beveik 5 d.). Iš skaičiavimų matyti, kad namų ūkių indėliai į banko sąskaitas deponuojami ilgesniam laikui, tai yra yra stabilesni. Taip yra dėl to, kad dauguma gyventojų indėlių iki pareikalavimo yra skirti darbo užmokesčiui ir pensijoms išmokėti, todėl panaudojami kartą ar du per mėnesį. O juridinių asmenų sąskaitose kelis kartus per savaitę vyksta lėšų judėjimas, kuris yra susijęs su jų gamybine veikla. Dėl to paaiškėja, kad lėšų įnešimo į juos laikotarpis yra daug trumpesnis.

Palyginti su tuo pačiu praėjusių metų laikotarpiu, rodiklio dydis padidėjo SSRS, išskyrus lėšas, saugomas gyventojų indėliuose iki pareikalavimo. Tai rodo, kad žmonės nenori šiose sąskaitose laikyti didelių pinigų sumų.

Antrasis rodiklis – indėliuose gautų lėšų indėlio lygis. Norėdami jį apskaičiuoti, naudojama ši formulė:

Uo = (gerai – jis) / P * 100 (2)

Oho- indėliuose gautų lėšų sumažėjimo lygis;

Gerai- indėlių likučiai laikotarpio pabaigoje;

Jis- indėlių likučiai laikotarpio pradžioje;

P- įplaukos į indėlius.

Šis rodiklis parodo kaip indėlius gautų lėšų dalį, kurios indėlininkas neišleidžia ir yra įnešamos į sąskaitą. Juo remdamiesi bankai analizuoja indėlių politikos rezultatus ir kredito politikos įgyvendinimo galimybes. Apskaičiuokime 1997–1998 metų I ketvirčio lėšų nuslūgimo lygį.

1997 m. I ketvirtį gauname tokius skaičius:

Oho(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %

Įskaitant: pagal gyventojų indėlius iki pareikalavimo Oho(1997)= 23,2%,

dėl gyventojų terminuotųjų indėlių Oho(1997) = 11,4%,

ant juridinių asmenų indėlių Oho(1997) = 1.2%

1998 m. I ketvirtį gauname tokius skaičius:

Oho(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%

įskaitant: gyventojų indėlius iki pareikalavimo Oho(1998) = 1,9%,

dėl gyventojų terminuotųjų indėlių Oho(1998) = 27,6%

ant juridinių asmenų indėlių Oho(1998) = 0,5%

Kaip matyti iš skaičiavimų, 1997 m. lėšų, gautų kaip indėlius, sumažėjimo lygis banko indėlių portfelyje sumažėjo 3,6 karto ir sudarė 1,04%. Tai reiškia, kad į sąskaitas pradėta deponuoti beveik 4 kartus mažiau pinigų nei metų pradžioje. Rodiklio didinimas Oho atsirado tik dėl fizinių asmenų terminuotųjų indėlių, nes šios sąskaitos yra skirtos ilgalaikiam lėšų saugojimui. Tai taip pat patvirtina jo didelį savitąjį svorį, palyginti su kitais įnašais. Tiek gyventojų, tiek juridinių asmenų paklausos sąskaitose rodiklio reikšmė sumažėjo Oho, o namų ūkių indėlių mažėjimo tempas buvo daug didesnis. Tai rodo, kad indėlininkai į pareikalavimo sąskaitas beveik visiškai atsiima gautas sumas: gyventojai – einamajam vartojimui, įmonės ir organizacijos – už savo ūkinę veiklą.

Apibendrinkime. Kaip matėme, bankas turi gana platų indėlių portfelį, jame yra gyventojų ir juridinių asmenų indėliai rubliais ir užsienio valiuta bei tikrinami indėliai. Paskutinę ataskaitinę datą tarp skolininkų vyravo namų ūkių indėliai, tačiau jie viršijo juridinių asmenų indėlius tik 10 proc. Pagal deponuojamos valiutos rūšį dominuoja indėliai rubliais, jų dalis sudaro apie 70% viso indėlių portfelio. Didelė rublio išteklių dalis didina banko galimybes skolinti gyventojus ir verslo subjektus. Per pastaruosius metus visų indėlių grynųjų pinigų likučiai išaugo 2,5 karto. Tai teigiamas veiksnys, nes dėl indėlių bazės augimo bankas turi galimybę plėsti aktyvią veiklą. Bankui taip pat naudinga didelė lėšų dalis juridinių asmenų sąskaitose, nes už šias sąskaitas mokamos minimalios palūkanos. Kitame skyriuje bus kalbama apie priemones, kuriomis bankai gali padidinti pritraukiamus išteklius.

Rusijos „Sberbank of Russia OJSC“ indėlių portfelio ir indėlių struktūros analizė

Šiuo metu Rusijos bankų rinka siūlo didelį indėlių pasirinkimą, o tai savo ruožtu lėmė konkurencijos tarp komercinių bankų atsiradimą dėl kainų nustatymo.

Rusijos komercinių bankų veiklos rodiklių analizė leido nustatyti, kad pirmąją vietą didžiausių indėlius pritraukiančių bankų dešimtuke užima OJSC Sberbank of Russia (2.9 lentelė). Šios analizės rezultatai rodo, kad OJSC „Sberbank of Russia“ indėlių portfelis 2014 m. viršijo VTB 24 PJSC portfelį 5,9 karto, o 2015 m. sausio 1 d. – 4,7 karto, nes „Sberbank OJSC“ indėliai sumažino Rusiją“ 14,9 karto. %.

2.9 lentelė – Rusijos „Sberbank of Russia OJSC“ vieta komercinių bankų reitinge pagal indėlių dydį 2013–2015 m.

Be to, pagal 2.9 lentelę matyti, kad pirmieji septyni pirmaujantys bankai išlaikė savo pozicijas visus 2013–2015 m. Didžiausias į dešimtuką pritrauktų lėšų padidėjimas 2013–2015 m. pademonstravo OJSC Gazprombank, OJSC Rosselkhozbank. Kai kurie pirmaujantys bankai iš viso parodė neigiamas vertes - Alfa Bank OJSC, Raiffeisenbank OJSC, Home Credit Bank OJSC, Russian Standard OJSC. Beveik visi didieji bankai orientuojasi į terminuotuosius indėlius, nes indėlių iki pareikalavimo dalis jų portfeliuose neviršija 20%.

Panagrinėkime Rusijos Sberbank OJSC fizinių asmenų terminuotųjų indėlių indėlių portfelio struktūrą 2012–2014 m. (2.10 lentelė).

2.10 lentelė - Fizinių asmenų indėlių portfelio struktūros dinamika pagal talpinimo Rusijos Sberbank OJSC sąlygas 2012–2014 m.

Atlikta fizinių asmenų indėlių portfelio struktūros analizė pagal 2012–2014 m. Rusijos Federacijos Sberbank OJSC terminus. matyti, kad didžiausia terminais dalis tenka indėliams nuo 1 iki 3 metų, jie 2012-01-01 sudaro 68,27 proc., 2013-01-01 – 65,39 proc., o 2014-01-01 – 67,46 proc. .

OJSC „Sberbank of Russia“ fizinių asmenų indėlių portfelio struktūra 2012–2014 m. pateikta 2.4 pav.

Didelė dalis tenka indėliams, kurių terminas yra nuo 181 dienos iki metų. Galima teigti, kad šių indėlių dalis yra stabili ir sudaro 16% bendrame indėlių portfelyje, nepaisant nežymaus augimo 2013 m.

2.4 pav. OJSC „Sberbank of Russia“ indėlių portfelio struktūra pagal pritraukimo sąlygas

Pastebima neigiama ilgesnio nei 3 metų termino indėlių dinamika nuo 9,09% 2012 m. pabaigoje iki 7,45% 2014 m. pabaigoje, tuo pat metu auga indėliai, kurių terminas yra nuo 31 dienos iki 90 dienų. , jų dalis išaugo nuo 1,62% iki 4,17%. Indėlių, kurių terminas yra nuo 91 dienos iki 180 dienų, dalis yra stabili, pastaruosius dvejus metus jų dalis sudarė 4,21 proc. Nepaisant teigiamos indėlių iki 30 dienų dinamikos, jų dalis indėlių portfelyje nesiekia 1%.

Šiuo metu banko ataskaita pagal Rusijos apskaitos standartus už 2014 m. 9 mėnesius yra paskelbta oficialioje „Sberbank“ svetainėje. Pagal kurią, šiek tiek padidėjus grynajam pelnui (tik 0,2 proc., palyginti su 2013 m. tuo pačiu laikotarpiu), bankas susidūrė su lėšų nutekėjimu iš fizinių asmenų. Rugsėjo mėnesį indėlių portfelio apimtis sumažėjo 0,4% – iki 8,058 trln. rublių

Sunkumai didėjant...