وام چیست و انواع آن اعتبار. مزایا و معایب وام دادن به افراد

بدهی و اعتبار - بیایید این شرایط را درک کنیم.

بسیاری با حسابداری و اقتصاد کاری ندارند، اما هر روز از مفاهیم و اصطلاحات اولیه حسابداری در دایره لغات خود استفاده می کنند. اما غالباً این اصطلاح در معانی مختلفی به کار می رود که از حقیقت دور است و حتی گاهی ماهیت آن را مخدوش می کند.

بیایید به مفاهیم اعتبار و بدهی نگاه کنیم - چگونه آنها شبیه و چگونه متفاوت هستند.

هر صاحب کارت بانکی لزوماً با تعاریف اعتبار و بدهی مواجه است. بنابراین، متخصصان به شما توصیه می کنند که این اصطلاحات را به طور جدی درک کنید.

به عبارت ساده، در حسابداری، بدهی به معنای پر کردن حساب یک سازمان است، یعنی. دریافت وجوه به حساب او

ترجمه از لاتین، به عنوان "او باید" تفسیر می شود.

برای توضیح در دسترس تر، به عنوان مثال، می توانید بودجه خانواده یک خانواده را تجزیه و تحلیل کنید. سرپرست خانواده فعالیت ها، کارها، آوردن درآمد به خانه را انجام می دهد که توسط مهماندار (حسابدار) محاسبه می شود. این درآمد نقدی خانواده همان بدهکار است. بنابراین، نشان می دهد که چقدر ثروت مادی به حساب خانواده واریز شده است. ماهیت درک اصطلاح "بدهی" به درک معنای خود عملیات حسابداری کمک می کند.

درک کلمه "اعتبار" برای بسیاری از ما به مفهوم دریافت وام از یک سازمان بانکی می رسد و از لاتین ترجمه شده به معنای "من بدهکار هستم". اما اگر تعریف «اعتبار» را به معنای حسابداری در نظر بگیریم، چیز دیگری دارد.

اگر دوباره بودجه خانواده را مثال بزنیم، معلوم می شود که وام مبلغی است که از بودجه خانواده برداشت می کنیم.

در گزارش های حسابداری، منظور از اعتبار، مخارج مالی از ترازنامه سازمان است.

در مورد سازمان، فعالیت های آن باید به وضوح در اسناد حسابداری ثبت شود. این امر به ویژه در مورد ثبت رسیدهای هزینه های وجوه و دارایی های مادی صدق می کند. این ماده ممکن است شامل عملیات هایی مانند خرید یا اجاره دارایی های ثابت، تسویه حساب های متقابل با تامین کنندگان و پیمانکاران مختلف، رد مانده ها و غیره باشد.

نه چندان ساده

اگر فکر کنیم که اعتبار همیشه هزینه است و بدهکار درآمد است، نظر اشتباه خواهد بود.

در عمل حسابداری، یک ورودی دوگانه وجود دارد که حرکت وجوه را در دو حساب به طور همزمان نمایش می دهد.

در مجموع 99 حساب وجود دارد که به دو دسته غیرفعال و فعال تقسیم می شوند. هر بخش معنای معنایی خود را برای بدهی و اعتبار دارد، اما به طور کلی، این مقادیر در واقع حرکت دارایی های مادی سازمان را منعکس می کنند.

حساب های حسابداری به دو نوع فعال و غیرفعال تقسیم می شوند.

آنهایی که فعال هستند برای حسابداری دارایی های ثابت در نظر گرفته شده اند. انواع حساب های فعال مانند: برای حسابداری وجوه نقد، اموال و سایر دارایی ها وجود دارد. بدهی حساب فعال، سود صندوق، مواد و حساب های دریافتنی شرکت را نشان می دهد. وام مصرف دارایی ها و کاهش منابع مادی را ثبت می کند.

کارت نقدی برای صرفه جویی در پول در نظر گرفته شده است و واریز به این حساب نشان دهنده افزایش میزان وجوه شما خواهد بود. کارت اعتباری مقدار وجوه شخصی را نشان نمی دهد، بلکه وجوه قرض گرفته شده را نشان می دهد. آنهایی که باید بازگردانده شوند، افزایش این مبلغ به معنای افزایش هزینه های شخصی خواهد بود.

هدف از حساب‌های غیرفعال ثبت منابع وجوه سازمان و همچنین تعهدات، بدهی‌ها به کارکنان و سایر سازمان‌ها است.

برای نمایش دو ورودی در حساب های حسابداری، جداولی وجود دارد که در ستون سمت چپ، مقدار بدهی و در ستون سمت راست، مقدار اعتبار ثبت می شود.

ستون بدهکار هزینه هایی را ثبت می کند که شامل کاهش سرمایه، پرداخت دستمزد و پرداخت مالیات می شود. ستون وام درآمد را ثبت می کند: میزان سود، دریافت وجوه، بازپرداخت بدهی.

بدهکار - درآمد، اعتبار - هزینه

کل سیستم مالی بر اساس شرایط بدهکار و اعتبار ساخته شده است. بدهی و اعتبار هر دو بیانگر مجموع ارزش های پولی و مادی هستند، اما معانی آنها عموماً مخالف یکدیگر هستند.

برای یک فرد عادی که از حسابداری دور است به راحتی می تواند با استفاده از مثال حساب های بانکی بفهمد که تفاوت آنها چیست.

حساب بدهکار حسابی است که برای ذخیره وجوه شخصی در نظر گرفته شده است و رسیدهای این حساب نشان دهنده افزایش میزان وجوه شخصی است. برعکس یک حساب اعتباری خواهد بود که مقدار وجوه شخصی را نشان نمی دهد، بلکه وجوه قرض گرفته شده را نشان می دهد. آنهایی که باید بازگردانده شوند، افزایش این مبلغ به معنای افزایش هزینه های شخصی خواهد بود.

اگر حساب های بدهکار و اعتبار را با هم مقایسه کنید، در هر صورت بدهی در ستون سمت چپ ترازنامه و اعتبار در سمت راست منعکس می شود. در یک حساب فعال، بدهی افزایش را ثبت می کند و اعتبار هزینه های شرکت را ثبت می کند. در حساب غیرفعال، بدهکار کاهش میزان بدهی را نشان می دهد و اعتبار نشان دهنده افزایش است. دارایی های ترازنامه موجودی حساب های بدهکار را نشان می دهد و بدهی ها موجودی وام را نشان می دهد.

به طور خلاصه می توان گفت که بدهکار وجوهی است که شرکت در اختیار دارد و اعتبار هزینه ها و بدهی های سازمان است، وجوهی که سازمان از طریق آن دارایی ها را در اختیار دارد.

برای جلوگیری از انواع مشکلات مالی، تشخیص کارت نقدی از کارت اعتباری، و درک و تجزیه و تحلیل اطلاعات حساب های بانکی خود، اصطلاحات بدهی و اعتبار باید به وضوح متمایز شوند.

وام چیست؟

اعتبار (وام، استقراض) - مقدار پولی که توسط یک طرف قرارداد به طرف دیگر در شرایط پرداخت (قیمت بهره است)، فوریت (وام های کوتاه مدت، میان مدت و بلندمدت متفاوت است) و بازپرداخت بی قید و شرط هر واحد اقتصادی می تواند به عنوان وام دهنده و وام گیرنده در فرآیند عملکرد نظام اقتصادی عمل کند. اما جایگاه پیشرو در اینجا توسط بانک ها اشغال شده است: وام دادن نوعی خدمات سنتی است که آنها ارائه می دهند و منبع اصلی بودجه برای وجود آنها است.

اصول وام دادن چیست؟

اصول قواعد اساسی هر نوع فعالیتی هستند که به این دلیل شناخته می شوند که روابط علّی خاصی را بیان می کنند و به طور مداوم در تعداد زیادی از موارد تکرار می شوند.

1. اصل فوریت: وام برای مدت معینی صادر می شود

2. اصل بازپرداخت: در یک دوره معین، مبلغ وام باید به طور کامل بازپرداخت شود

3. اصل پرداخت: برای حق استفاده از وام، وام گیرنده باید مقدار معینی بهره بپردازد

4. اصل تبعیت یک معامله اعتباری از هنجارهای قانونی و قوانین بانکی: به ویژه، یک قرارداد اعتباری یا توافق نامه به صورت کتبی مورد نیاز است که با قانون و مقررات بانک مرکزی فدراسیون روسیه مغایرت ندارد.

5. اصل تغییرناپذیری شرایط وام و مفاد قرارداد یا قرارداد قرضه: در صورت تغییر شرایط، این امر باید طبق قوانینی که در خود قرارداد یا قرارداد قرض الحسنه تنظیم شده یا در پیوست ویژه آن انجام شود.

6. اصل سود متقابل معامله اعتباری: شرایط این معامله باید به اندازه کافی منافع و توانایی های تجاری هر دو طرف را در نظر بگیرد.

گروه خاصی از اصول باید شامل قواعد وام دهی مشترکی باشد که در صورت تمایل طرفین بیان شده در قرارداد قرضه مورد استفاده قرار می گیرد و اگر در چنین قراردادی گنجانده نشده باشد نباید اعمال شود:

7. اصل استفاده هدفمند از اعتبار

8. اصل وام تضمین شده: وام را می توان به طور کامل، جزئی یا اصلاً تضمین نکرد.

علاوه بر این، گروه دیگری شامل اصول وام دهی است که برای "استفاده رسمی" توسط کارکنان بانک در نظر گرفته شده است و باید در اسناد داخلی آنها به عنوان عنصری از سیاست اعتباری گنجانده شود.

روش های وام دهی بانکی

روش وام دهی را می توان به عنوان مجموعه ای از تکنیک ها تعریف کرد که توسط آن بانک ها وام صادر و بازپرداخت می کنند. سه روش از این قبیل وجود دارد:

1) روش اعطای وام بر اساس گردش مالی.

2) روش اعتباردهی در مانده.

3) روش تعادل.

هنگام اعطای وام بر اساس گردش مالی، وام از حرکت و گردش کالای وام دهنده پیروی می کند. وام هزینه های وام گیرنده را تا زمانی که منابع او آزاد شود، پیش پرداخت می کند. اندازه وام با افزایش نیاز عینی به وام افزایش می یابد و با کاهش این نیاز بازپرداخت می شود. این روش حرکت مداوم و همزمان اعتبار را با کاهش یا افزایش تقاضا تضمین می کند.

هنگام اعطای وام از طریق موجودی، وام با مانده موجودی و هزینه هایی که باعث نیاز به وام شده است، در ارتباط است. به عنوان مثال، یک بنگاه اقتصادی می‌تواند از منابع مالی خود اشیاء با ارزش مورد نیاز خود را خریداری کند و تنها پس از آن برای دریافت وامی که توسط آنها تضمین شده است، از بانک درخواست کند و از این طریق هزینه‌های متحمل شده را جبران کند. وام در این مورد در مقابل مانده اقلام موجودی به عنوان غرامت صادر می شود و نه به عنوان پیش پرداخت هزینه (که قبلاً در این مورد انجام شده است) برای خرید مواد لازم. اغلب، وام‌دهی تعادلی، به عنوان یک قاعده، باریک‌تر، طیف کوچک‌تری از اشیاء وام‌دهی را پوشش می‌دهد، یکی از اشیاء را واسطه می‌کند، در حالی که وام‌دهی گردش مالی با حرکت نه یک شی وام دهی مجزا، خصوصی، بلکه کل همراه است.

در عمل، وام دهی با گردش مالی و مانده را می توان با یکدیگر ترکیب کرد، زمانی که وام در مرحله اول به دلیل نیاز به آن صادر می شود و در مرحله دوم در شرایط کاملاً تعریف شده بازپرداخت می شود. که ممکن است با حجم منابع آزاد شده همخوانی نداشته باشد. در مرحله اول، وام در مرحله اولیه گردش موجودی و هزینه ها صادر می شود. در مرحله دوم، بر اساس مانده تعهدات فوری مشتری به بانک بازپرداخت می شود.

حرکت سازمانی وام (صدور و بازپرداخت آن) در حساب های وام مشتری که بانک برای او باز می کند منعکس می شود. حساب قرض الحسنه حسابی است که منعکس کننده بدهی (بدهی) مشتری به بانک برای وام های دریافتی، صدور و بازپرداخت وام است. همه حساب‌های وام با طراحی کلی آنها مشخص می‌شوند: صدور وام در بدهی، بازپرداخت آنها انجام می‌شود - در مورد وام، بدهی مشتری به بانک همیشه در سمت چپ، سمت بدهی حساب وام است.

علیرغم وحدت کلی طرح برای انعکاس بدهی، صدور و بازپرداخت وام، حساب های وام ممکن است با یکدیگر متفاوت باشند: 1) با توجه به هدف گشایش. 2) در رابطه با گردش مالی.

برای افتتاح حساب های قرض الحسنه زمانی می تواند سپرده-قرض باشد که مشتری پس از اتمام وجوه سپرده شده خود نزد بانک، حق دریافت وام به مبلغ معین را دریافت کند. اغلب، چنین حساب های وام می تواند توسط مردم استفاده شود، پس انداز خود را در حساب ها انباشته کرده و در صورت لزوم، امکان استفاده از وام بانکی را دارند. اگر موجودی آن به حساب بدهکار تبدیل شود، از حساب سپرده به حساب وام تبدیل می شود.

حساب های وام ممکن است صرفاً به منظور صرف ارز وام افتتاح شود. اینها نوعی حساب با گردش اعتباری، با مانده بدهی رو به کاهش، وام یکباره دریافتی به منظور استفاده بعدی و با بازپرداخت تدریجی وام هستند.

در همین طبقه، حساب‌های قرض الحسنه پس‌انداز و هزینه‌ای وجود دارد که هم حرکت وجوه بر روی یک وام و هم در بدهی حساب را ترکیب می‌کند. به عنوان مثال، سپرده مشتری را می توان به طور سیستماتیک با پس انداز های جدید پر کرد، اما هزینه های آنها همیشه بیشتر از دریافت ها خواهد بود و بنابراین مانده حساب همچنان بدهکار است.

بر اساس رابطه آنها با گردش مالی، حساب های وام می تواند سه نوع باشد:

1) گردش مالی و پرداخت؛

2) تعادل - جبران;

3) تعادل معکوس

این سه نوع حساب وام اساساً با سه روش وام دهی مطابقت دارند: با گردش مالی. با باقی مانده؛ روش تعادل

هنگام افتتاح حساب وام پرداخت چرخشی، مشتری این فرصت را دارد که اسناد پرداخت را برای طیف گسترده ای از نیازها بپردازد: فاکتورهای کالا و خدمات، چک حقوق و دستمزد، دستور پرداخت برای بازپرداخت حساب های پرداختنی، انتقال مالیات و سایر پرداخت ها. برای همه این پرداخت ها کافی است یک حساب پرداخت گردان یا مانده گردان داشته باشید که برای بازپرداخت بدهی وام ناشی از آن، پرداخت های خاصی دریافت می شود.

برای انجام تمام پرداخت‌ها، مشتری می‌تواند از یک حساب جبرانی موجودی استفاده کند، اما پس از آن باید به تعداد مورد نیاز آنها را باز کند. یک مشتری می تواند به همان اندازه که تسهیلات وام دهی خصوصی دارد، حساب های مربوط به جبران مانده داشته باشد. این حساب وام در مقایسه با دو حساب قبلی، انعطاف کمتری دارد، نیاز به مدارک فنی بیشتری دارد، اما در عین حال، هدف مورد نظر از وام به وضوح روی آن قابل مشاهده است.

در عمل، حساب‌های پرداخت گردان و تراز گردان برای گردش پرداخت فشرده، در صنایع فصلی، تجارت، کشاورزی، سازمان‌های تدارکاتی، عرضه مستمر و تقریباً روزانه موجودی‌ها و هزینه‌ها استفاده می‌شود. دامنه کاربرد حساب‌های جبران خسارت تا حدودی محدودتر است.

نوع خاصی از حساب‌های وام پرداخت چرخشی، حساب جاری است که تمام پرداخت‌های شرکت‌ها را منعکس می‌کند. هم برای فعالیت های اصلی تولید و هم برای توسعه و نوسازی دارایی های ثابت هزینه ها را متحمل می شود. این شکل از حساب وام بزرگ ترین است و برای بالاترین دسته از وام گیرندگان با اعتبار درجه یک باز می شود.

ویژگی وام دهی مدرن از نظر سازمانی این است که بر اساس یک الگوی واحد ساخته نمی شود، بلکه بر اساس چند متغیره ساخته می شود. مشتری بانک خودش انتخاب می کند که کدام نوع وام برای او مناسب تر است، کدام حساب وام برای باز کردن مناسب تر است و کدام روش صدور و بازپرداخت وام برای ایجاد مفیدتر است.

اصول وام دهی بانکی

اعطای وام بانکی به بنگاه ها و سایر ساختارهای سازمانی و قانونی برای تولید و نیازهای اجتماعی با رعایت دقیق اصول وام دهی انجام می شود که عنصر اصلی سیستم وام دهی را نشان می دهد زیرا ماهیت و محتوای وام را نیز منعکس می کند. به عنوان الزامات قوانین عینی اقتصادی از جمله در زمینه روابط اعتباری.

اصول وام دهی عبارتند از: فوریت بازپرداخت، تمایز، امنیت و پرداخت.

ویژگی ای که اعتبار را به عنوان یک مقوله اقتصادی از سایر مقوله های اقتصادی روابط کالایی و پولی متمایز می کند، بازپرداخت است. این ویژگی جدایی ناپذیر وام، ویژگی آن است که بدون آن نمی تواند وجود داشته باشد.

وام فوری یک شکل ضروری برای دستیابی به بازپرداخت وام است. این اصل به این معنی است که وام نه تنها باید بازپرداخت شود، بلکه باید در یک دوره کاملاً تعریف شده بازپرداخت شود. عوامل زمان در آن نمود عینی پیدا می کنند. و لذا اضطرار یقین موقت بازپرداخت قرض است. مدت وام حداکثر زمانی است که وجوه قرض شده در دست وام گیرنده قرار می گیرد و به عنوان معیاری عمل می کند که فراتر از آن تغییرات کمی در طول زمان به تغییرات کیفی تبدیل می شود: اگر مدت استفاده از وام نقض شود، ماهیت وام مخدوش می شود، هدف واقعی خود را از دست می دهد، که بر وضعیت گردش پول در کشور تأثیر منفی می گذارد.

امروزه همه با کلمه "اعتبار" آشنا هستند، اما هیچ کس به معنای اصلی آن فکر نمی کند. اگر چه، اگر از مردم بپرسید معنی آن چیست، بسیاری درک خود را از این کلمه مطرح می کنند. برای بسیاری از مردم، کلمه "اعتبار" بار معنایی بسیار منفی دارد و منحصراً با اسارت، بدهی، تله، گودال، باتلاق یا چیز دیگری به قدری بد است که باید از آن اجتناب کرد. در حالی که برای تعداد زیادی از مردم، وام اغلب تنها راه نه تنها برای حل مشکلات مبرم، بلکه برای راه اندازی کسب و کار، خرید خودرو یا مسکن و بهبود وضعیت زندگی آنهاست. و شاید هیچ کس استدلال نکند که وام باید عاقلانه گرفته شود و همه جوانب آن را با دقت مطالعه کرد تا واقعاً از نتیجه راضی بود.

مفهوم «اعتبار» چگونه به وجود آمد؟

پس اعتبار چیست، چگونه این مفهوم در زندگی ظاهر شد و برای همه آشنا شد؟ خود کلمه اعتبار از جد لاتین "kreditum" گرفته شده است که به معنای "بدهی" یا "قرض" است. معنی دیگر این کلمه که از لاتین ترجمه شده است "من معتقدم" یا "من اعتماد دارم" است. از این رو، این واژه با ترکیب این دو معنا به کار رفت و در فقه و اقتصاد این تعبیر را به کار برد: قرض، قراردادی است که با رضایت طرفین افراد برای اعطای قرض تحت شرایطی منعقد می شود. طبق چنین توافقی، یکی از شرکا به عنوان طلبکار عمل می کند و با توافق اولیه در مورد شرایط بازپرداخت وام، مقدار مشخصی از پول نقد یا سایر اموال مشهود را در اختیار شریک دیگر (قرض گیرنده) قرار می دهد. وام گیرنده اموال را به روشی که در قرارداد مقرر شده است پس می دهد. در این توافقنامه مدتی پیش بینی می شود که تا آن وام باید به طور کامل بازپرداخت شود، یا تاریخ های معینی که تا آن زمان مقدار معینی از وام در یک دوره طولانی تا بازپرداخت کامل وجوه قرض شده پرداخت می شود. طبق قرارداد، به عنوان یک قاعده، موجر دارایی های مادی را در ازای پول نقد یا معادل دیگر وجوه صادر شده به اضافه بهره معینی به عنوان کارمزد برای پرداخت معوق ارائه می کند.

امروزه چه اصول وام دهی وجود دارد؟

اگر برای هیچ کس راز باقی نماند که وام چیست، پس اصول کلی وام دادن در دوران مدرن برای اکثر مردم روشن است. امروزه، اصول وام دهی زیر متمایز است و برای اکثر آنها مشترک است:

• ضرورت.دوره بازپرداخت وام باید مشخص شود؛
• بازپرداخت بدون قید و شرط و کامل.مبلغ وام مشخص شده باید در مدت زمان مشخص شده به طور کامل بازپرداخت شود.
• هزینه خدمات.برای اینکه امروز به وام گیرنده حق استفاده از وام داده می شود ، با بازپرداخت معوق ، کارمزدی تعیین می شود.
• رعایت تشریفات طبق قوانین و مقررات.وام باید صرفاً بر اساس یک توافق نامه کتبی منعقد شده ارائه شود که کاملاً با هنجارهای بانک مرکزی فدراسیون روسیه مطابقت دارد و به هیچ وجه با قوانین روسیه مغایرت ندارد.
• سازگاری شرایطی که تحت آن وام ارائه می شود.شرایطی که تحت آن قرارداد اعتباری (توافقنامه) منعقد می شود فقط مطابق با وقوع شرایط پیش بینی شده توسط توافقنامه و منحصراً به روشی که در توافق نامه تعیین شده است قابل تغییر است.
• این توافق برای هر دو طرف سودمند است.طبق این بند، شرایط قرارداد باید برای وام دهنده (بانک) منفعت تجاری (سود) ایجاد کند، اما توانایی های واقعی وام گیرنده را در نظر بگیرد (یعنی اضافه پرداخت نباید افسانه ای باشد).
• وام دهی هدفمندبه عنوان یک قاعده، وام گیرنده برای اهداف خاصی که برای آن استفاده می شود، اخذ می شود.
• اعطای وام با تضمین و بدون وثیقه.

علاوه بر این، اصول وام دهی درون بانکی نیز برای کارمندان بانک وجود دارد.

بر اساس اصل فوریت وام، هر وام صادر شده توسط بانک باید به طور کامل در مدتی که از قبل توسط توافق تعیین شده است، بازپرداخت شود. یعنی شرط اجباری بازپرداخت وام، مدتی است که قبل از انقضای آن باید به طور کامل پرداخت شود.

در اعطای وام به سازمان های حقوقی، مفهومی مانند گردش وجوه قرض الحسنه حائز اهمیت است که امنیت وام و تمایز آنها به طور جدایی ناپذیری پیوند خورده است. تمایز به این معنی است که شرایط وام دهی متفاوتی را می توان به مشتریان مختلف ارائه داد. وام گیرنده بالقوه برای اطمینان از اصول بازپرداخت و سررسید وام باید توانمند باشد. برای وام دادن به سازمان ها، تجزیه و تحلیل کامل ترازنامه شرکت برای نقدینگی انجام می شود، سودآوری کسب و کار در حال حاضر و چشم انداز آینده ارزیابی می شود. بر این اساس، اگر شاخص ها سازمان را قابل اعتماد، سودآور و بالقوه در حال توسعه توصیف کنند، به آن وام اعطا می شود.

وام های تضمین شده به معنای وجود اموالی است که می تواند به عنوان وثیقه برای تضمین تعهدات مالی عمل کند.

پرداخت وام با تعیین نرخ بهره برای استفاده از وام محقق می شود. به لطف اجرای این اصل، هر دو طرف از معامله مورد نیاز خود سود می برند. بنگاه منابع مالی را که امروز برای توسعه نیاز دارد دریافت می کند، بانک پول و وجوهی را برای تامین سایر نیازها از جمله برای توسعه خود دریافت می کند.

اعتبار- نوع معامله ای که بین وام گیرنده و یکی از مؤسسات اعتباری (بانک یا مؤسسه اعتباری غیر بانکی) منعقد می شود. در نتیجه چنین معامله ای، وام دهنده تحت شرایط خاصی به وام گیرنده وام می دهد و قراردادی بین آنها منعقد می شود که مدت، میزان وام و اجرت استفاده از آن (بهره) را تعیین می کند.

موسسات اعتباری مختلف متفاوت هستند طرح های وام دهی: وام می تواند با تضمین ملک (با وثیقه) یا بدون آن صادر شود. تحت ضمانت اشخاص ثالثیا مشمول بیمه اجباری است. در هر صورت هم به خود موسسه اعتباری و هم به نوع وام ارائه شده بستگی دارد. گیرنده (قرض گیرنده) می تواند هم افراد و هم اشخاص حقوقی(وام تجاری)، معمولاً وام به عنوان مثال برای خرید خودرو، املاک (رهن)، لوازم خانگی بزرگ یا نیازهای خودسرانه ارائه می شود. میزان پاداش (نرخ بهره) بسته به هدف اعطای وام به طور قابل توجهی متفاوت است.

شرایط پیدایش روابط اعتباری

1. اعتبار همیشه قرض گرفتن دارایی کسی است. بنابراین، تحت یک معامله اعتباری وجود دارد مسئولیت مادیشرکت کنندگان آن با توجه به تعهدات تنظیم شده توسط توافق نامه.
2. انعقاد قرارداد وام ممکن می شوددر نتیجه همزمانی منافع اقتصادی وام دهنده و وام گیرنده. البته این وضعیت تنها زمانی به وجود می آید که طلبکار در دسترس باشد پول نقد رایگانکه او می تواند" قرض دادن"و وام گیرنده نیاز وجود داردبه این ترتیب، در این مورد، مبلغ، مدت، تضمین وام و میزان پرداخت برای استفاده از منابع پولی توسط وام گیرنده نقش تعیین کننده ای در توافق طرفین برای انعقاد معامله دارد.

انواع وام

با در نظر گرفتن این واقعیت که حتی در یک موسسه اعتباری ممکن است گزینه های وام دهی زیادی و چندین نوع برنامه وام برای هر یک از آنها وجود داشته باشد، ما تنها انواع اصلی وام هایی که بانک ها ارائه می دهند را با شما در نظر خواهیم گرفت:

1. وام مصرفیفقط برای افراد در دسترس است. اشیاء وام از این نوع آن دسته از کالاها یا خدماتی هستند که توسط یک فرد خریداری می شود، به عبارت دیگر - برای اهداف مصرف کننده. به عنوان مثال، چنین کالاها و خدماتی می تواند شامل: لوازم خانگی برای خانه، مبلمان و غیره باشد. این نوع وام با نرخ بهره نسبتاً بالا و همچنین مقادیر نه چندان زیاد پولی که به عنوان وام عمل می کند مشخص می شود.
2. - این نوع وام را می توان هم به اشخاص حقیقی و هم به اشخاص حقوقی داد، همانطور که از نام خود مشخص است، هدف از اعطای وام در این مورد فقط می تواند خرید خودرو با کمک وجوه قرض شده باشد. نرخ های بهره در حال حاضر به طور قابل توجهی کمتر از وام های مصرف کننده است، و مبالغ درگیر در معامله به طور قابل توجهی بالاتر است (مقایسه با هزینه یک خودرو). علاوه بر این، برنامه های دولتی ویژه ای وجود دارد که در آن وام خودرو خواهد بود تا حدی بازپرداخت شددر صورتی که خودروی خریداری شده تولید داخل باشد.
3. وام آموزشیمنحصراً برای آموزش وام گیرنده ارائه می شود. بدیهی است که هدف وام دادن در اینجا پرداخت هزینه تحصیل در هر موسسه آموزشی (به جز بر اساس بودجه) است. این نوع وام همچنین دارای نرخ بهره پایین و همچنین شرایط ترجیحی بازپرداخت و پرداخت های معوقبرای چندین سال. بخشی از بدهی، مانند خودروهای داخلی، می تواند توسط دولت پوشش داده شود.
4. - ارائه شده است اشخاص حقیقیبرای خرید خانه خود یکی از انواع وام های تضمین شده است. هدف اعطای وام در این مورد می تواند منحصراً املاک خریداری شود - کمترین در بین انواع وام ها ، مبالغ وام بزرگترین است (متناسب با هزینه مسکن) و شرایط وام به طور متوسط ​​10-20 سال است. ملک خریداری شده باقی می ماند به بانک تعهد داده است، این نوع وام است که قابل اعتمادترین در نظر گرفته می شود، اما مقدار آن نیز یک لیست جدی را تشکیل می دهد. همه چیز ممکن است از 2 تا 6 ماه (بسته به عوامل زیادی) طول بکشد.